商業(yè)銀行信貸風險探析

【摘要】近年來我國各商業(yè)銀行經(jīng)歷了幾次規(guī)模較大的信貸體制改革，基本上已形成了信貸經(jīng)營、信貸審批、信貸監(jiān)管相互制約的信貸管理制度，但尚有一些商業(yè)銀行在信貸業(yè)務經(jīng)營的過程中三者之間還欠缺有機的協(xié)調，三權分離制度的制約作用還不明顯，信貸資金的安全問題依然較為嚴重。本文就當前商業(yè)銀行信貸風險管理中存在的問題進行了必要的探究，并提出了解決這一問題的相應對策．

【關鍵詞】商業(yè)銀行 信貸風險 管理對策

伴隨著我國飛速發(fā)展的市場經(jīng)濟，近年來各商業(yè)銀行的信貸業(yè)務規(guī)模也得到了迅速發(fā)展。發(fā)展的同時商業(yè)銀行的信貸風險也呈不斷上升趨勢。商業(yè)銀行的信貸風險對其可持續(xù)發(fā)展的影響十分深遠。如果不加以有效控制，不僅限制了商業(yè)銀行本身的發(fā)展，也影響了我國經(jīng)濟的發(fā)展。所以，強化我國商業(yè)銀行信貸風險控制的制度建設就顯得十分必要。本文從我國信貸風險的表現(xiàn)形式出發(fā)，分析了我國商業(yè)銀行信貸風險控制體系存在的一系列問題，并提出了解決商業(yè)銀行信貸風險的措施。

一、目前我國商業(yè)銀行信貸風險的表現(xiàn)

商業(yè)銀行的主要業(yè)務是信用業(yè)務。它包括吸收存款和發(fā)放貸款（即信貸業(yè)務）兩個方面，尤其是信貸業(yè)務是商業(yè)銀行的核心業(yè)務，是商業(yè)銀行利潤的主要來源，是銀行賴以生存和發(fā)展的基礎。而信貸業(yè)務的對象包括了這個社會的各個領域，因此信貸業(yè)務的發(fā)展不僅受市場經(jīng)濟發(fā)展的影響，同時與整個社會的信用度關系極大。這決定了商業(yè)銀行的信貸風險不同于其他行業(yè)的風險。

第一，商業(yè)銀行信貸風險存在的客觀性。商業(yè)銀行在經(jīng)營的過程中最顯著的特點就是負債經(jīng)營，這一經(jīng)營特點決定了商業(yè)銀行只要從事信貸業(yè)務就不可能擺脫風險，信貸風險的存在不以人們的主觀意志轉移為轉移的，是客觀存在的。

第二，商業(yè)銀行信貸風險的表現(xiàn)大多具有隱蔽性。由于商業(yè)銀行信貸資金具有流動性的特點，致使信貸風險的產生多表現(xiàn)為不確定性，即我們難以確定銀行信貸資金是否已經(jīng)面臨損失的風險。因為即使一些不確定性因素造成損失的可能性已經(jīng)出現(xiàn)，銀行仍然可以通過加大吸收存款的規(guī)模來保持流動性，使得銀行在出現(xiàn)經(jīng)營虧損巨大的情況下仍能夠保持運轉，從這一特點來看，商業(yè)銀行的信貸其風險具有一定的隱蔽性特征。

二、目前我國商業(yè)銀行信貸風險防范中存在的問題

（一） 信貸風險監(jiān)管系統(tǒng)的功效性較差

現(xiàn)行信貸風險監(jiān)管方式主要是對商業(yè)銀行提供的綜合統(tǒng)計報表和信貸管理信息系統(tǒng)提供的基本數(shù)據(jù)進行分析監(jiān)管．而綜合統(tǒng)計報表的指標相對比較簡單，難以反映具體客戶的風險狀況。雖然信貸管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)能較好地彌補綜合統(tǒng)計報表的缺陷，但由于數(shù)據(jù)查詢復雜，基礎數(shù)據(jù)錄入不及時，導致信貸監(jiān)管結論和實際的風險狀況有較大差距，其結果達不到信貸監(jiān)管制約于信貸經(jīng)營反過來又指導信貸經(jīng)營的功效，因此，信貸管理系統(tǒng)難以滿足信貸風險日常監(jiān)管的需要。

（二）貸前審批程序的不完善致使信貸潛在風險的預警性較弱

信貸風險的防范應當始于貸前，從而對信貸業(yè)務的潛在風險起到一個預警作用。商業(yè)銀行在貸款發(fā)放前的業(yè)務審批時，要求對高風險貸款項目首先必須經(jīng)過信貸風險管理部門審查，然后才能進入信貸審批階段，但由于業(yè)務審查依據(jù)只是借款單位貸款項目上報的審批材料，而不是現(xiàn)場實地考察，致使借款項目單位在提交的貸款審批材料上大做手腳，其結果是對高風險項目的審批起不到制約作用。高風險業(yè)務審查形同虛設，信貸潛在風險的預警性較弱。

（三）貸后管理監(jiān)控手段缺失

信貸風險的監(jiān)控是全過程的，但銀行不能監(jiān)控到貸款的每一個環(huán)節(jié)，一般來講信貸人員在跟蹤貸款使用的過程中，主要是依靠通過分析借款人的生產、銷售等情況的財務報表來確認貸款的安全性。但這些資料的真實性難以考量。因此造成銀行信貸風險監(jiān)控比較難、比較薄弱的局面。使信貸業(yè)務貸后風險監(jiān)測結果的準確性大打折扣。

三、控制商業(yè)銀行信貸風險的對策建議

（一）嚴格執(zhí)行貸前調查，完善信貸風險預警機制

設定科學、有效的信貸風險預警信號，必須切實建立起嚴格的、規(guī)范的、科學的管理制度，明確信貸審批部門各環(huán)節(jié)的管理責任，建立嚴格的考核制度，確保各部門在管理程序、管理內容、管理責任有良好的銜接。明確客戶管理部門、信貸風險監(jiān)管部門以及法律、財務、審計等相關部門的職責，使各部門之間形成有效的管理責任制。對部門之間相互推諉扯皮的現(xiàn)象進行嚴格的查處，并做好相應的考核。只有這樣才能及早發(fā)現(xiàn)客戶潛在的風險，從而起到對潛在風險的一個預警作用，最大限度地化解商業(yè)銀行的信貸風險，保護信貸資產安全。

（二）加強客戶信用信息數(shù)據(jù)庫建設，完善客戶征信體系

銀行可以根據(jù)市場發(fā)展的需要，在現(xiàn)有基礎上，不斷加強和完善客戶信用數(shù)據(jù)庫的建設，使征信系統(tǒng)能夠真正發(fā)揮其作用。商業(yè)銀行對客戶信用數(shù)據(jù)庫的建設可以從三個方面入手：一是以各類財務報表的形式反映的客戶自身經(jīng)營狀況的財務信息；二是客戶的非財務信息，主要包括客戶基本面信息、合同信息、財務信息、賬務清償信息等；三是個人征信信息，進一步提高個人征信系統(tǒng)的使用效率，切實防范個人信貸風險。

（三）建立充分的信息披露制度，加大對信貸人員道德風險行為的懲罰力度

金融監(jiān)管部門應當建立金融從業(yè)人員信息庫，尤其是對各商業(yè)銀行高級管理人員信息應予以充分披露。這樣可以最大限度地提高商業(yè)銀行獲取高級管理人員信息資源的能力，從而促使商業(yè)銀行在進行高級管理人員的聘用中，自覺加強人事任用的審慎性，可以有效避免由于信貸管理人員的道德風險引發(fā)的信貸風險。另外，制訂嚴格剛性的法律制度及建立信貸監(jiān)管部門人員的責任追究制度，通過嚴厲的處罰，確保外部監(jiān)管的有效性，維護金融資產的安全和整個社會經(jīng)濟的穩(wěn)定。

參考文獻

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（責任編輯：唐榮波）