中國(guó)各省份二氧化碳

黃文若 魏楚

[摘 要]本文利用環(huán)境方向性距離函數(shù)估計(jì)了中國(guó)29個(gè)?。ㄊ?、區(qū)）1995-2007年間的二氧化碳影子價(jià)格與包含環(huán)境因素在內(nèi)的生產(chǎn)率。測(cè)算結(jié)果表明，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較高地區(qū)的二氧化碳影子價(jià)格與環(huán)境生產(chǎn)率值都要顯著高于經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)。二氧化碳影子價(jià)格在制定碳稅政策方面有著重要的參考價(jià)值。在充分考慮各地區(qū)二氧化碳減排成本及全國(guó)減排總成本的基礎(chǔ)上，政府部門(mén)需根據(jù)不同的政策意圖來(lái)制定相應(yīng)的減排措施：在以碳排減數(shù)量為目標(biāo)時(shí)，考慮到大部分的碳排放集中在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，應(yīng)對(duì)高影子價(jià)格地區(qū)實(shí)行較為嚴(yán)格的限制措施；在以最小化碳減排帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失為目標(biāo)時(shí)，應(yīng)讓低影子價(jià)格地區(qū)承擔(dān)更多的減排指標(biāo)，并由高影子價(jià)格地區(qū)對(duì)其進(jìn)行補(bǔ)貼；而不同地區(qū)間二氧化碳影子價(jià)格的差異性，說(shuō)明“一刀切”的碳稅稅率無(wú)法完全實(shí)現(xiàn)其政策意圖。

[關(guān)鍵詞]低碳經(jīng)濟(jì)；影子價(jià)格；方向性距離函數(shù)；碳稅

[中圖分類(lèi)號(hào)]F062.2 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1674-6848（2012）02-0070-09

[作者簡(jiǎn)介]黃文若（1987—），女，浙江溫州人，浙江理工大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院、生態(tài)經(jīng)濟(jì)研究中心碩士研究生，主要從事低碳經(jīng)濟(jì)研究；魏 楚（1979—），男，湖北荊州人，浙江理工大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院副教授、生態(tài)經(jīng)濟(jì)研究中心秘書(shū)長(zhǎng)，主要從事能源與低碳經(jīng)濟(jì)學(xué)研究。（浙江杭州 310018）

[基金項(xiàng)目]國(guó)家社會(huì)科學(xué)基金青年項(xiàng)目（10CJY002）、教育部人文社會(huì)科學(xué)基金青年項(xiàng)目（09YJC790246）、中國(guó)經(jīng)濟(jì)改革研究基金會(huì)2010年招標(biāo)項(xiàng)目“資源價(jià)格及財(cái)稅體系改革與低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展”的階段性研究成果。

Title: An Analysis of Shadow Price of Carbon Dioxide in China: Based on a Regional Perspective

Authors: Huang Wenruo & Wei Chu

Abstract: By using environmental directional distance function and data from 29 provinces (cities or districts) of China between 1995-2007, the shadow price of carbon dioxide and productivity including environmental factors are estimated. The results show that the highly developed regions seem to have higher shadow price of carbon dioxide and be more effective than the less developed regions. Shadow price of carbon dioxide plays an important role in the formulation of tax policy. Governments should focus on their main targets. If they want to reduce the amount of carbon emission, they could put more stringent restrictions on areas with high shadow price of carbon dioxide because most carbon emissions come from there; when it comes to minimizing the economic losses caused by the reduction of carbon emission, they should let the low shadow price of carbon emission areas take more responsibility. Considering the differences among regions of China about their shadow price of carbon dioxide, its policy intentions can not be fully achieved by adopting the carbon tax rate across the board.

Key words: Low-carbon economy; shadow price; directional distance function; carbon tax

一、引言

二氧化碳等溫室氣體排放所導(dǎo)致的全球氣候變暖問(wèn)題已成為國(guó)際共識(shí)，如不進(jìn)行強(qiáng)制性的碳排放干預(yù)，將使地球生態(tài)環(huán)境惡化，進(jìn)而影響人類(lèi)自身的生存與發(fā)展。中國(guó)是碳排放大國(guó)，承受著沉重的國(guó)際壓力。以歐美為首的西方發(fā)達(dá)國(guó)家提出了“將中國(guó)納入到世界碳減排指標(biāo)體系中去”的要求，如果這一要求付諸實(shí)施，將對(duì)中國(guó)未來(lái)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生巨大影響。因此，在我國(guó)大力建設(shè)環(huán)境友好型社會(huì)的特殊時(shí)期，需要將碳排放量主動(dòng)納入到經(jīng)濟(jì)環(huán)境的發(fā)展指標(biāo)中去，在國(guó)際社會(huì)的碳減排指標(biāo)尚未強(qiáng)加于我國(guó)之前，急需提出符合我國(guó)國(guó)情的碳減排政策主張。

實(shí)行碳排放管制后，企業(yè)將逐漸承擔(dān)溫室氣體的控制和減排成本，甚至可能減少工業(yè)產(chǎn)出，這些都將導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)的降低，并對(duì)整個(gè)社會(huì)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)帶來(lái)影響。如征收碳稅在帶來(lái)碳排放量及能源消費(fèi)下降的同時(shí)，也將使經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率、就業(yè)率、消費(fèi)和投資水平出現(xiàn)不同程度的下降，①給經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)造成一定的抑制，且碳稅水平越高，GDP的損失也越高。因此，測(cè)度減少碳排放所引致的邊際產(chǎn)出降低的經(jīng)濟(jì)成本，是一個(gè)非常重要的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，這對(duì)碳稅稅率水平的確定具有重要的參考價(jià)值，將為政策制定者提供可靠的理論依據(jù)。

碳減排過(guò)程中的經(jīng)濟(jì)成本往往用“影子價(jià)格”來(lái)描述，但由于生產(chǎn)過(guò)程中排放的二氧化碳本身不具有市場(chǎng)交易的性質(zhì)，因此難以直接從市場(chǎng)上獲得其價(jià)格信息，于是本文采用國(guó)際上比較通用的環(huán)境方向性距離函數(shù)方法來(lái)估量二氧化碳的潛在價(jià)格，以此得到單位碳減排所帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)成本。由于我國(guó)各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的不平衡，為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)所付出的環(huán)境代價(jià)也不盡相同，所以對(duì)全國(guó)各?。ㄊ小^(qū)）分別進(jìn)行二氧化碳影子價(jià)格的估計(jì)，將有助于全面了解我國(guó)的碳減排實(shí)際情況。

二、影子價(jià)格的概念與文獻(xiàn)回顧

在純粹的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)在生產(chǎn)過(guò)程中排放廢棄物，出現(xiàn)了企業(yè)的私人成本與社會(huì)成本的不一致性，于是產(chǎn)生了負(fù)外部性。一旦政府對(duì)企業(yè)的排污行為進(jìn)行管制與約束，企業(yè)將承擔(dān)起治理污染的外部成本，其產(chǎn)值與利潤(rùn)將會(huì)下降；如果沒(méi)有環(huán)境管制，企業(yè)不必考慮治理污染的外部成本，將會(huì)生產(chǎn)更多的產(chǎn)品，其產(chǎn)值也將增加，這兩者間的產(chǎn)值差額即可稱(chēng)之為污染物的消減成本。

如果將企業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)中污染物的排放和經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出分別視為兩種產(chǎn)出：前者為非合意產(chǎn)出（也稱(chēng)“壞”產(chǎn)出），后者為合意產(chǎn)出（也稱(chēng)“好”產(chǎn)出）；那么該污染物的影子價(jià)格就是放棄1單位污染所增加的產(chǎn)出，或增加1單位污染所減少的產(chǎn)出（考慮到單位污染物產(chǎn)生的同時(shí)所帶來(lái)的治理成本）。換言之，污染物的影子價(jià)格就是消減單位污染的邊際成本。利用污染物的影子價(jià)格，能測(cè)度出污染物排放變化對(duì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出的邊際效應(yīng)，從而為制訂合適的環(huán)境管制政策、引導(dǎo)企業(yè)進(jìn)行低污染的生產(chǎn)活動(dòng)提供依據(jù)。

由于污染物不存在真實(shí)的市場(chǎng)價(jià)格，因此測(cè)算影子價(jià)格需要運(yùn)用一些特殊的方法?，F(xiàn)有文獻(xiàn)中常用于解決污染物影子價(jià)格的方法主要有兩種。一種是基于參數(shù)化模型的方法。它首先估計(jì)出包含污染因素在內(nèi)的環(huán)境生產(chǎn)函數(shù)的具體參數(shù)形式，然后對(duì)環(huán)境產(chǎn)出函數(shù)求偏導(dǎo)數(shù)得到污染變化的產(chǎn)出邊際效應(yīng)；①或是利用產(chǎn)出距離函數(shù)與收入函數(shù)之間的對(duì)偶關(guān)系（duality），推導(dǎo)出參數(shù)形式的污染物排放的影子價(jià)格。②另一種則是利用非參數(shù)化的方法。它較少依賴(lài)于對(duì)函數(shù)形式的假定，而是通過(guò)數(shù)學(xué)線(xiàn)性規(guī)劃技術(shù)（如DEA）計(jì)算環(huán)境生產(chǎn)前沿函數(shù)，并進(jìn)一步基于跨期的環(huán)境生產(chǎn)前沿函數(shù)來(lái)測(cè)算污染排放對(duì)前沿產(chǎn)出的邊際效應(yīng)。③陳詩(shī)一則同時(shí)運(yùn)用參數(shù)化和非參數(shù)化兩種方法度量二氧化碳影子價(jià)格，并由此得出基本相似的結(jié)果。④

參數(shù)化方法的模型發(fā)展主要經(jīng)歷了兩個(gè)階段。第一階段從20世紀(jì)90年代開(kāi)始，學(xué)界開(kāi)始采用距離函數(shù)來(lái)包含環(huán)境產(chǎn)出，并推導(dǎo)出非合意產(chǎn)出的影子價(jià)格。⑤基于參數(shù)化的產(chǎn)出距離函數(shù)模型，F(xiàn)re等人利用Pittman⑥的數(shù)據(jù)，對(duì)1976年美國(guó)威斯康辛州和密歇根州30家造紙廠(chǎng)的效率進(jìn)行了評(píng)價(jià)，并對(duì)生產(chǎn)中產(chǎn)生的生化需氧量（BOD）、總懸浮顆粒物（TSS）等非合意性產(chǎn)出的影子價(jià)格進(jìn)行了測(cè)算。⑦Coggins和Swinton同樣采用產(chǎn)出距離函數(shù)，計(jì)算了威斯康辛州14個(gè)火力發(fā)電廠(chǎng)的技術(shù)效率和二氧化硫影子價(jià)格。⑧Hailu和Veeman利用包括合意性和非合意性產(chǎn)出的參數(shù)化投入距離函數(shù)，構(gòu)建了包含環(huán)境敏感因素在內(nèi)的生產(chǎn)率，并構(gòu)建出基于投入角度的Malmquist指數(shù)和影子價(jià)格模型，并利用加拿大1959-1994年造紙業(yè)時(shí)間序列數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證研究。⑨影子價(jià)格估計(jì)結(jié)果表明，廠(chǎng)商污染控制的邊際成本隨著時(shí)間的推移在不斷地上升。

此后發(fā)展而來(lái)的方向性距離函數(shù)使得該領(lǐng)域的研究更加深入，此為第二階段。Chung等人詳細(xì)說(shuō)明了方向性距離函數(shù)在增加合意產(chǎn)出的同時(shí)縮減非合意產(chǎn)出時(shí)的最優(yōu)邊界確定，并以此構(gòu)建了Malmquist-Luenberger指數(shù)，為環(huán)境管制下的生產(chǎn)率研究提供了新的思路。①隨后許多學(xué)者沿用了這種新方法。Lee等人利用1990-1995年韓國(guó)43家發(fā)電廠(chǎng)的面板數(shù)據(jù)、方向性距離函數(shù)及DEA方法，對(duì)發(fā)電產(chǎn)生的各項(xiàng)污染如硫化物（SOx）、氮氧化物（NOx）、總懸浮顆粒物（TSP）的影子價(jià)格進(jìn)行測(cè)算。②Fre等人運(yùn)用方向性距離函數(shù)分別用確定性參數(shù)法和隨機(jī)前沿法對(duì)1993年和1997年美國(guó)207家火電廠(chǎng)的二氧化硫影子價(jià)格進(jìn)行了計(jì)算。③

參數(shù)化估算方法在模型估計(jì)、解釋方面有許多優(yōu)勢(shì)，特別是采用方向性距離函數(shù)形式的環(huán)境生產(chǎn)函數(shù)，通過(guò)預(yù)設(shè)函數(shù)中未知參數(shù)的求解，能較為直觀地得到環(huán)境生產(chǎn)函數(shù)，且該函數(shù)能夠利用數(shù)學(xué)方法計(jì)算得到影子價(jià)格的信息，被廣泛運(yùn)用于影子價(jià)格的計(jì)算和環(huán)境生產(chǎn)率的測(cè)定。因此，利用方向性距離函數(shù)這一工具，對(duì)于構(gòu)建環(huán)境生產(chǎn)前沿函數(shù)具有重要意義。

三、方向性距離函數(shù)及影子價(jià)格的推導(dǎo)

方向性距離函數(shù)的理論模型是Chung等人提出的，他們?cè)趯?duì)瑞典紙漿廠(chǎng)進(jìn)行研究時(shí)，詳細(xì)闡述了如何利用方向性距離函數(shù)來(lái)進(jìn)行生產(chǎn)率的研究。④方向性距離函數(shù)與普通距離函數(shù)的區(qū)別在于對(duì)好、壞產(chǎn)出聯(lián)合生產(chǎn)時(shí)的假設(shè)不同。普通距離函數(shù)只考慮好產(chǎn)出的擴(kuò)張，而方向性環(huán)境距離函數(shù)在考慮好產(chǎn)出增加的同時(shí)，還要減少壞的產(chǎn)出。通過(guò)對(duì)基于方向性距離函數(shù)的環(huán)境生產(chǎn)函數(shù)求偏導(dǎo)，即可解得污染物（即壞產(chǎn)出）的影子價(jià)格。

假設(shè)各個(gè)生產(chǎn)部門(mén)的投入向量，好、壞產(chǎn)出向量，，在一定生產(chǎn)技術(shù)條件下：P（x）={（y, b）: x can produce （y, b）}，它有以下兩個(gè)特性：

（i）壞產(chǎn)出的弱處置性：當(dāng)（y, b）∈P（x），0≤θ≤1時(shí)，（θy, θb）∈P（x）；

好產(chǎn)出的自由處置性：當(dāng)（y, b）∈P（x），y≤ y時(shí)，（y, b）∈P（x）；

（ii）聯(lián)合生產(chǎn)（好產(chǎn)出）：當(dāng)（y, b）∈P（x） 時(shí)，如果b=0，那么y=0。

方向性距離函數(shù)需構(gòu)造一個(gè)g=（gy, gb）的方向向量，且g∈RM×RJ，該向量將用以約束M個(gè)好產(chǎn)出與J個(gè)壞產(chǎn)出的變動(dòng)方向與變動(dòng)大小，即約束規(guī)定路徑上增加好的產(chǎn)出量與減少壞的產(chǎn)出量。于是，方向性產(chǎn)出距離函數(shù)可以定義為：

(1)

β表示與前沿生產(chǎn)面上最有效的單元相比，給定單位好產(chǎn)品（壞產(chǎn)品）可以擴(kuò)大（縮?。┑某潭取Ｈ绻碌扔?，表示這個(gè)決策單元處于前沿生產(chǎn)面上，即是最有效率的。β值越大，表示該決策單元好產(chǎn)出繼續(xù)增加的潛能較大，同時(shí)壞產(chǎn)出繼續(xù)縮減的空間也較大，表明其效率越低。

關(guān)于求解方向性距離函數(shù)的方法，可以采用參數(shù)化或非參數(shù)化的方法。這里引用Chung提出的參數(shù)化的超對(duì)數(shù)函數(shù)（translog）方法，⑤選取方向向量g=（1,-1）①。假定k=1，…，K代表不同的觀測(cè)樣本，于是方向性距離函數(shù)的參數(shù)形式為：

參數(shù)方程求解是基于線(xiàn)性規(guī)劃的思想，即最小化各觀測(cè)值到邊界的距離和。

(3)

s.t.

目標(biāo)函數(shù)是為了最小化所有樣本點(diǎn)到邊界線(xiàn)的偏離值，而約束（i）保證了每個(gè)樣本在前沿之上或者前沿之下，約束（ii）和約束（iii）分別保證了合意性產(chǎn)出和非合意性產(chǎn)出遞減與遞增的單調(diào)性，約束（iv）對(duì)投入也進(jìn)行了遞增的單調(diào)性約束，約束（v）滿(mǎn)足了方向距離函數(shù)的轉(zhuǎn)換特性，而約束（vi）是對(duì)稱(chēng)性約束。

通過(guò)上面的線(xiàn)性規(guī)劃估算出各個(gè)參數(shù)后，就可以對(duì)方向性距離函數(shù)求一階偏導(dǎo)數(shù)，得到非合意產(chǎn)出相對(duì)于合意產(chǎn)出的影子價(jià)格：

(4)

其中，觀察到的合意產(chǎn)出的價(jià)格r y作為標(biāo)準(zhǔn)化價(jià)格，因?yàn)楹弦猱a(chǎn)出具備可觀測(cè)、市場(chǎng)化的價(jià)格，而rb即為非合意產(chǎn)出的絕對(duì)影子價(jià)格。②

四、變量說(shuō)明與估計(jì)結(jié)果

本部分利用1995-2007年的時(shí)間序列數(shù)據(jù)，通過(guò)“兩投入、兩產(chǎn)出”的環(huán)境生產(chǎn)函數(shù)進(jìn)行中國(guó)分?。ㄊ?、區(qū)）二氧化碳影子價(jià)格的估計(jì)。其中，“兩投入”為資本與勞動(dòng)力，“兩產(chǎn)出”中好產(chǎn)出為GDP，壞產(chǎn)出為二氧化碳排放量。中國(guó)31個(gè)省（市、區(qū)）中，由于西藏的數(shù)據(jù)缺失，故沒(méi)有包含在內(nèi)，而重慶則是加總到四川省進(jìn)行估算，所以最終以29個(gè)省（市、區(qū)）為研究對(duì)象。

各變量的描述性統(tǒng)計(jì)見(jiàn)表1，說(shuō)明如下：

（1）資本存量。一般用“永續(xù)盤(pán)存法”來(lái)估計(jì)每年的實(shí)際資本存量，此處主要參考了張軍等人已有的研究成果，③并按照其公布的方法將資本存量序列擴(kuò)展到2007年，以2005年不變價(jià)格計(jì)算，單位為億元。

（2）勞動(dòng)力。國(guó)外一般采用工作小時(shí)數(shù)來(lái)作為勞動(dòng)力投入變量，但受限于數(shù)據(jù)可得性，這里采用歷年《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》中公布的當(dāng)年就業(yè)人數(shù)，單位為萬(wàn)人。

（3）GDP產(chǎn)出數(shù)據(jù)。來(lái)源于歷年的《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》，為便于與國(guó)家統(tǒng)計(jì)局公布的指標(biāo)進(jìn)行比較，以2005年不變價(jià)格計(jì)算，單位為億元。

（4）二氧化碳排放數(shù)據(jù)?，F(xiàn)有的研究機(jī)構(gòu)尚無(wú)分?。ㄊ?、區(qū)）的二氧化碳排放數(shù)據(jù)，但由于二氧化碳排放主要來(lái)源于化石能源的消費(fèi)、轉(zhuǎn)換以及水泥的生產(chǎn)，為精確起見(jiàn)，這里將能源消費(fèi)細(xì)分為煤炭消費(fèi)、石油消費(fèi)（進(jìn)一步細(xì)分為汽油、煤油、柴油、燃料油）和天然氣消費(fèi)。所有能源消費(fèi)、轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)皆取自歷年《中國(guó)能源統(tǒng)計(jì)年鑒》中地區(qū)能源平衡表，水泥生產(chǎn)數(shù)據(jù)來(lái)自國(guó)泰安金融數(shù)據(jù)庫(kù)?；茉聪M(fèi)產(chǎn)生的二氧化碳排放量具體計(jì)算公式如下：

(5)

其中，CO2表示估算的各類(lèi)能源消費(fèi)二氧化碳排放的總量；i表示各種消費(fèi)的能源，包括煤炭、汽油、煤油、柴油、燃料油和天然氣共6種；Ei是各省市各種能源的消費(fèi)總量；CFi是轉(zhuǎn)換因子，即各種燃料的平均發(fā)熱量；CCi是碳含量（Carbon Content），表示單位熱量的含碳水平；COFi是氧化因子（Carbon Oxidation Factor），反映了能源的氧化率水平；44/12則表示將碳原子質(zhì)量轉(zhuǎn)換為二氧化碳分子質(zhì)量的轉(zhuǎn)換系數(shù)；各類(lèi)排放源的二氧化碳排放系數(shù)主要參照IPCC及國(guó)家氣候變化對(duì)策協(xié)調(diào)小組辦公室和國(guó)家發(fā)改委能源研究所的設(shè)定。①

中國(guó)各?。ㄊ?、區(qū)）1995-2007年包含環(huán)境因素的平均生產(chǎn)率及二氧化碳影子價(jià)格均值的估計(jì)結(jié)果如表2所示。29個(gè)省（市、區(qū)）的生產(chǎn)效率排名分別為：廣東（1.0000）、福建（0.9992）、北京（0.9978）、海南（0.9977）、廣西（0.9954）、甘肅（0.9785）、山西（0.9436）、江西（0.9430）、天津（0.9257）、內(nèi)蒙古（0.8906）、浙江（0.8807）、吉林（0.8724）、湖南（0.8714）、上海（0.8699）、青海（0.8485）、河南（0.8432）、湖北（0.8256）、黑龍江（0.7987）、寧夏（0.7670）、河北（0.7667）、山東（0.7634）、江蘇（0.7610）、安徽（0.7461）、四川（0.6766）、新疆（0.6022）、貴州（0.5892）、陜西（0.5644）、遼寧（0.4948）、云南（0.2179）。

分省（市、區(qū)）二氧化碳影子價(jià)格均值的排名依次為：上海（￥1713）、北京（￥1611）、廣東（￥1426）、江蘇（￥1169）、浙江（￥1064）、福建（￥1008）、山東（￥843）、天津（￥759）、云南（￥666）、遼寧（￥647）、海南（￥627）、四川（￥598）、湖南（￥488）、河南（￥486）、黑龍江（￥473）、河北（￥468）、江西（￥452）、湖北（￥430）、新疆（￥418）、陜西（￥404）、廣西（￥378）、安徽（￥355）、吉林（￥323）、內(nèi)蒙古（￥218）、山西（￥187）、青海（￥165）、甘肅（￥136）、寧夏（￥129）、貴州（￥86）。

其中，從逐年的估計(jì)結(jié)果可以發(fā)現(xiàn)，廣東在1995-2007年間一直處于生產(chǎn)邊界上，即在一定技術(shù)條件下，廣東的物質(zhì)投入、經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出與污染水平始終處于效率前沿，沒(méi)有冗余產(chǎn)生；①北京、福建也分別有11年與12年連續(xù)處于生產(chǎn)邊界，且表2中這三個(gè)省市的二氧化碳影子價(jià)格均值排名十分靠前，分別為第3、2、6名，表明生產(chǎn)效率高低與二氧化碳影子價(jià)格大小之間可能存在的正相關(guān)關(guān)系。此外，上海、江蘇、浙江等經(jīng)濟(jì)實(shí)力較強(qiáng)的省市，其二氧化碳影子價(jià)格均值也比較高，分別居第1、4、5位，而青海、甘肅、寧夏等經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的二氧化碳影子價(jià)格均值普遍較低，僅位列第26、27、28名。由此可知，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的高低與二氧化碳影子價(jià)格的大小有著一定的聯(lián)系。

如前文所示，二氧化碳影子價(jià)格是對(duì)碳減排成本的一種直觀反映，即較高的二氧化碳影子價(jià)格表明了該地區(qū)較高的碳減排成本，反之亦然。因此，上海、北京、廣東、江蘇、浙江、福建等地減少碳排放的經(jīng)濟(jì)成本，較之青海、甘肅、寧夏等地要高得多，而過(guò)高的碳減排配額必然會(huì)使這些地區(qū)的經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出大幅減少。另外，這些工業(yè)發(fā)達(dá)地區(qū)也是國(guó)內(nèi)主要碳排放源頭，如對(duì)其進(jìn)行嚴(yán)格的限排管制，我國(guó)的碳減排效果將會(huì)比較明顯。

在總體時(shí)間樣本均值的分析基礎(chǔ)上，再來(lái)比較一下中國(guó)各省（市、區(qū)）逐年二氧化碳影子價(jià)格的變動(dòng)趨勢(shì)及特征。為使比較的結(jié)果更具顯著性，本文選取了二氧化碳影子價(jià)格排名前五（上海、北京、廣東、江蘇、浙江）和末五（貴州、寧夏、甘肅、青海、山西）的10個(gè)省（市、區(qū)）作為比較對(duì)象，具體走勢(shì)見(jiàn)圖1。

先來(lái)看高二氧化碳影子價(jià)格?。ㄊ?、區(qū)）的變動(dòng)趨勢(shì)。上海、北京兩地的走勢(shì)頗為一致，除1995年的起點(diǎn)不同外，他們共同經(jīng)歷了1995-1997年的大幅下跌、1997-1999年的小幅下跌、1999-2006的穩(wěn)步上升與2006-2007年回調(diào)下跌。而廣東、江蘇、浙江與上海、北京的二氧化碳影子價(jià)格走勢(shì)的一個(gè)顯著不同在于，在1997-2000年間其二氧化碳影子價(jià)格逐步上揚(yáng)，2000-2004年基本處于穩(wěn)定狀態(tài)，2004年后二氧化碳影子價(jià)格由一個(gè)較低水平直線(xiàn)躍升到與上海、北京相近的高度，特別是廣東，超越了上海、北京的二氧化碳影子價(jià)格，排到了全國(guó)第1位。而二氧化碳影子價(jià)格低的?。ㄊ小^(qū)），其波動(dòng)趨勢(shì)較為穩(wěn)定，變動(dòng)幅度較小，二氧化碳影子價(jià)格一直處于高影子價(jià)格省（市、區(qū)）的下方，并且低于高影子價(jià)格?。ㄊ?、區(qū)）的歷史最低值，其在1998-2003年經(jīng)歷了個(gè)小弧度的上升下降周期，并從2004年開(kāi)始了一段緩慢的上升趨勢(shì)。因此就全國(guó)而言，二氧化碳的影子價(jià)格變動(dòng)主要是由經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)省市的變動(dòng)所主導(dǎo)的結(jié)果。

關(guān)于不同地區(qū)二氧化碳影子價(jià)格走勢(shì)變動(dòng)的原因，歸根結(jié)底關(guān)聯(lián)到各地區(qū)在自身經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中，在順應(yīng)國(guó)家宏觀調(diào)控中，在經(jīng)歷產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不斷調(diào)整中，所面臨的高耗能產(chǎn)業(yè)及服務(wù)型產(chǎn)業(yè)的選擇問(wèn)題，以及高技術(shù)效率低污染型行業(yè)及低技術(shù)低效率高污染型行業(yè)的布局問(wèn)題。這些問(wèn)題不是本文所能夠全面企及的，因此不作過(guò)多討論。由于該環(huán)境生產(chǎn)估算方法是逐年分次進(jìn)行的，在跨年比較時(shí)可能無(wú)法充分反映由于技術(shù)進(jìn)步所帶來(lái)的生產(chǎn)效率的提高而導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出的增長(zhǎng)，因此可能會(huì)夸大實(shí)際二氧化碳影子價(jià)格的增長(zhǎng)水平，需要對(duì)估計(jì)結(jié)果進(jìn)行客觀看待。而同一年份各地區(qū)的比較結(jié)果比較接近真實(shí)情況，其考察的是在不同生產(chǎn)率水平即不同技術(shù)水平條件下所反映出來(lái)的二氧化碳影子價(jià)格，也即碳減排的成本耗費(fèi)情況。

五、問(wèn)題探討與研究結(jié)論

雖然影子價(jià)格的估計(jì)結(jié)果與現(xiàn)實(shí)的價(jià)格水平可能不具有實(shí)際意義上的可比擬性，但其反映出的不同?。ㄊ?、區(qū)）間二氧化碳影子價(jià)格的高低水平卻依然值得關(guān)注，特別是計(jì)算出來(lái)的二氧化碳影子價(jià)格的數(shù)量級(jí)，對(duì)于碳稅政策的確定具有一定的參考意義。根據(jù)國(guó)家財(cái)政部最近發(fā)布的初步規(guī)劃，我國(guó)碳稅的起征或?yàn)槊繃嵍趸颊鞫?0元，該碳稅擬起征點(diǎn)與估計(jì)結(jié)果相比，其定價(jià)遠(yuǎn)低于理論估值。而在大多數(shù)有關(guān)碳稅的文獻(xiàn)中，碳稅稅率往往被擬定在50-100元/噸的水平上，也遠(yuǎn)高于我國(guó)的擬征價(jià)格。

當(dāng)然，碳稅低征收稅率也有其合理性。征收碳稅在對(duì)降低碳排放量、提升環(huán)境質(zhì)量有所作用的同時(shí)，對(duì)經(jīng)濟(jì)也具有明顯的抑制作用，其社會(huì)影響會(huì)隨著經(jīng)濟(jì)效應(yīng)的變動(dòng)擴(kuò)散到就業(yè)、消費(fèi)、投資等方面，而且越是高稅率的碳稅方案對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響也越大。由于中國(guó)剛剛開(kāi)始嘗試對(duì)碳排放征稅，低的起征點(diǎn)比較適合當(dāng)前的實(shí)際情況，能減緩政策變動(dòng)對(duì)經(jīng)濟(jì)體所造成的不利影響。隨著中國(guó)碳稅征收經(jīng)驗(yàn)的逐步積累與征收制度的不斷成熟，未來(lái)的碳稅稅率必將經(jīng)歷調(diào)整，直至達(dá)到最優(yōu)的碳稅水平。根據(jù)表2的二氧化碳影子價(jià)格的估計(jì)結(jié)果及其特征可知，各?。ㄊ小^(qū)）的影子價(jià)格不僅不盡相同而且差異頗大，從價(jià)格最高的上海（￥1713）到價(jià)格最低的貴州（￥86），相差近20倍，這樣的結(jié)果預(yù)示著日后對(duì)兼顧公平與效率的最優(yōu)碳稅的確定將提出更高的要求。且從全國(guó)歷年二氧化碳影子價(jià)格呈現(xiàn)出遞增的發(fā)展趨勢(shì)來(lái)推測(cè)，將來(lái)的碳稅稅率也會(huì)具有類(lèi)似的增長(zhǎng)趨勢(shì)。

在過(guò)去較長(zhǎng)的一段時(shí)期內(nèi)，由于二氧化碳等環(huán)境污染物缺乏有效的市場(chǎng)價(jià)格信息，很多與環(huán)境因素相關(guān)的研究陷入停滯，而政府也無(wú)法準(zhǔn)確把握實(shí)現(xiàn)其政策目標(biāo)的政策工具（如碳排放管制下的碳稅政策）。如今，污染物影子價(jià)格能夠被估算出來(lái)，這使環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)領(lǐng)域的研究更加深入，本文即是該前沿領(lǐng)域的一種實(shí)踐應(yīng)用。文章重點(diǎn)就二氧化碳的影子價(jià)格進(jìn)行了實(shí)證研究，利用方向性距離函數(shù)這一環(huán)境生產(chǎn)理論與參數(shù)化求解方法，對(duì)1995-2007年我國(guó)不同省（市、區(qū)）二氧化碳影子價(jià)格進(jìn)行了測(cè)算，得出以下結(jié)論。

第一、從地域的截面角度看，廣東、北京、上海、江蘇與浙江等經(jīng)濟(jì)實(shí)力較強(qiáng)的省市，其二氧化碳影子價(jià)格均值較青海、甘肅、寧夏等經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)要高出許多，說(shuō)明這些省市的碳減排成本較高。政府應(yīng)根據(jù)不同的政策意圖來(lái)制定相應(yīng)的減排措施：在以碳排減數(shù)量為目標(biāo)時(shí)，應(yīng)對(duì)高影子價(jià)格地區(qū)實(shí)行較為嚴(yán)格的限制措施；而在以最小化碳減排帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失為目標(biāo)時(shí)，應(yīng)讓低影子價(jià)格地區(qū)承擔(dān)更多的減排指標(biāo)，并由發(fā)達(dá)地區(qū)提供補(bǔ)貼，這不失為短期內(nèi)一種雙全的辦法。

第二，從時(shí)間的縱向角度看，二氧化碳影子價(jià)格高的一類(lèi)地區(qū)，其大致歷史走勢(shì)為先降后升；而二氧化碳影子價(jià)格低的地區(qū)，其變動(dòng)幅度較小。因此就全國(guó)而言，二氧化碳影子價(jià)格主要是由經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)帶動(dòng)而呈現(xiàn)遞增趨勢(shì)，這也預(yù)示著碳稅水平的逐年遞增性。

第三，從估計(jì)結(jié)果的實(shí)際作用角度看，雖然估算出的二氧化碳影子價(jià)格與現(xiàn)實(shí)的價(jià)格水平可能無(wú)法直接畫(huà)上等號(hào)，但對(duì)碳稅數(shù)量級(jí)水平的確定卻有著重要的借鑒意義；而估算結(jié)果所反映的不同經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平地區(qū)間二氧化碳影子價(jià)格水平高低不一的現(xiàn)象，可作為分級(jí)制碳稅稅率的參考標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)也暗示了“一刀切”的碳稅稅率將無(wú)法完全實(shí)現(xiàn)其政策意圖。

（感謝在論文寫(xiě)作中沈滿(mǎn)洪教授所給予的指導(dǎo)?。?/p>

責(zé)任編輯：胡穎峰