謹(jǐn)防擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)向銀行傳導(dǎo)的思考

李瑞紅

摘 要：要有效防范擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)向銀行傳導(dǎo)，需明確擔(dān)保機(jī)構(gòu)的政策性定位，加強(qiáng)擔(dān)保信息共享和非正常渠道的信息了解，加大擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作準(zhǔn)入管理并進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)，堅(jiān)持擔(dān)保貸款調(diào)查的獨(dú)立性和真實(shí)性，加強(qiáng)銀行從業(yè)人員管理以及對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的防范。

關(guān)鍵詞：擔(dān)保機(jī)構(gòu)；銀行；風(fēng)險(xiǎn)；傳導(dǎo)

中圖分類號(hào)：F830.45文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：Ａ文章編號(hào)：１００６－３５４４（２０12）０2－００26－04

融資性擔(dān)保是指擔(dān)保人與商業(yè)銀行等債權(quán)人約定， 當(dāng)被擔(dān)保人不履行對(duì)債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為。加強(qiáng)銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作，有利于發(fā)揮各自優(yōu)勢(shì)，是緩解中小企業(yè)和“三農(nóng)”貸款難、擔(dān)保難的一項(xiàng)重要舉措； 有利于商業(yè)銀行借助融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的增信作用，拓展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)領(lǐng)域。近年來，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展迅速。有資料顯示，截至2010年底，全國融資性擔(dān)保法人機(jī)構(gòu)共計(jì)6030家，其中，國有控股1427家，民營及外資控股4603家，占比分別為23.7%和76.3%。 全行業(yè)資產(chǎn)總額5923億元， 凈資產(chǎn)4798億元。在保余額總計(jì)11503億元，較上年增長64.6%，為14.2萬戶中小企業(yè)提供了融資性擔(dān)保。 雖然銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作的業(yè)務(wù)量不斷上升， 但運(yùn)行情況并不樂觀，擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)向銀行傳導(dǎo)的問題不容忽視。

一、擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)向銀行傳導(dǎo)的主要方式

1． 擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償能力下降的風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)。 擔(dān)保機(jī)構(gòu)若無充分的代償能力， 其在銀擔(dān)合作中對(duì)銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用將大打折扣， 從而使其應(yīng)承擔(dān)的信貸風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給銀行。 當(dāng)前導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)代償能力下降的原因主要有：（1）擔(dān)保機(jī)構(gòu)超比例投資。部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)未嚴(yán)格遵守《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱《管理辦法》）關(guān)于擔(dān)保主業(yè)和固定收益類金融產(chǎn)品之外的投資不超過凈資產(chǎn)20%的限制，將大量擔(dān)保資金投資于基建項(xiàng)目、辦公樓等流動(dòng)性較差的資產(chǎn)或風(fēng)險(xiǎn)較大的非上市公司股權(quán)， 甚至以委托貸款的形式轉(zhuǎn)道流入樓市、股市。（2）擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保集中度偏高。部分擔(dān)保公司，擔(dān)保金額已遠(yuǎn)超《管理辦法》中關(guān)于“對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的10%”的比例限制。類似上述擔(dān)保資金高度集中于單個(gè)被擔(dān)保人的情形，一旦該筆貸款出現(xiàn)違約代償，將使擔(dān)保機(jī)構(gòu)的代償能力急速下降， 進(jìn)而增大將風(fēng)險(xiǎn)傳遞給合作銀行的可能性。（3） 擔(dān)保機(jī)構(gòu)為民間借貸活動(dòng)提供擔(dān)保。個(gè)別擔(dān)保機(jī)構(gòu)為其法定代表人或其他關(guān)聯(lián)方的民間借貸活動(dòng)私下提供擔(dān)保， 從而承擔(dān)了高額的或有債務(wù)，為其代償能力削弱埋下隱患。（4）擔(dān)保機(jī)構(gòu)抽逃資本金。當(dāng)前擔(dān)保機(jī)構(gòu)抽逃資本金有“顯性”和“隱性”兩種手法。所謂“顯性”手法，是將注冊(cè)資本金直接抽逃用于股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)資金周轉(zhuǎn)。 此類情況不在少數(shù)，且金額較大，但這部分資金在監(jiān)管部門要求的擔(dān)保報(bào)表中往往體現(xiàn)為應(yīng)收賬款。所謂“隱性”手法，是擔(dān)保機(jī)構(gòu)借助“殼”公司或個(gè)人，虛構(gòu)交易背景，以其存單作質(zhì)押，套取銀行貸款后，通過受托支付交易賬戶輾轉(zhuǎn)回流至擔(dān)保公司， 從而掩蓋其資本金抽逃的事實(shí)。

2． 擔(dān)保機(jī)構(gòu)充當(dāng)“資金掮客”的風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)。銀行信貸資金進(jìn)入民間借貸市場(chǎng)， 不乏由擔(dān)保機(jī)構(gòu)充當(dāng)資金掮客的情況。 由于民間借貸的行為均依靠一定的資金鏈存活，一旦資金鏈斷裂，則信貸風(fēng)險(xiǎn)將迅速傳導(dǎo)給銀行。 一方面擔(dān)保機(jī)構(gòu)協(xié)助借款人以實(shí)物貿(mào)易為名獲得信貸資金后流入民間借貸市場(chǎng)； 另一方面借款人挪用銀行貸款參與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的民間借貸。

3． 銀行從業(yè)人員不當(dāng)行為的風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)。 部分銀行從業(yè)人員與擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在“非正常合作”關(guān)系，參與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的違法違規(guī)行為。這些“非正常合作”關(guān)系雖多數(shù)為個(gè)人行為， 但實(shí)質(zhì)已對(duì)銀行自身授信業(yè)務(wù)的獨(dú)立性和審慎性產(chǎn)生影響， 并與銀行的整體聲譽(yù)、經(jīng)濟(jì)利益甚至法律責(zé)任聯(lián)系在一起，為相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)向銀行傳導(dǎo)埋下隱患。 一是銀行從業(yè)人員參與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的“搭橋貸款”?！按顦蛸J款”是指在部分中小企業(yè)或個(gè)體工商戶由于經(jīng)營不善、現(xiàn)金流嚴(yán)重不足，到期無力償還銀行貸款， 又不符合展期或借新還舊條件的情況下，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)代為墊還貸款，待企業(yè)重新獲得授信后再歸還該墊款。擔(dān)保機(jī)構(gòu)利用“時(shí)間差”向企業(yè)收取高額利率。 部分銀行從業(yè)人員為避免其經(jīng)手的貸款出現(xiàn)不良，默許擔(dān)保機(jī)構(gòu)的“搭橋貸款”行為，甚至參與或組織“搭橋貸款”，從中獲利。二是銀行從業(yè)人員參與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的民間借貸活動(dòng)。 三是銀行從業(yè)人員跳槽或退休后到擔(dān)保機(jī)構(gòu)任職。近年來，此類現(xiàn)象不在少數(shù)。 部分基層金融擔(dān)保有限公司的管理層人員大部分來自于基層各商業(yè)銀行。 擔(dān)保機(jī)構(gòu)高薪“挖角”的目的在于利用銀行從業(yè)人員尤其是銀行高管在金融系統(tǒng)擁有豐富人脈以及熟悉銀行內(nèi)部操作流程、掌握大量客戶信息的優(yōu)勢(shì)，以輕易獲取銀行的授信支持，并便利充當(dāng)“資金掮客”，其中隱含的道德風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。

4． 銀行管理“馬其諾防線”失守的風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保為銀行貸款的安全提供了“防火墻”，而銀行對(duì)銀擔(dān)合作的有效管理則是這道“防火墻”可靠性的保障。 個(gè)別銀行在銀擔(dān)合作中制度不完善或制度執(zhí)行不到位，使“防火墻”形同虛設(shè)，導(dǎo)致一些本可避免的風(fēng)險(xiǎn)最終傳導(dǎo)給銀行。（1）銀行選擇合作的擔(dān)保機(jī)構(gòu)不審慎。部分銀行在擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)合作準(zhǔn)入審查時(shí)，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)股權(quán)結(jié)構(gòu)的變化，且在之后的走訪評(píng)價(jià)中也未對(duì)此作出任何分析說明。（2）銀行在銀擔(dān)合作中貸款“三查”不到位。包括支付審核不到位， 導(dǎo)致貸款支付給非合同約定的支付對(duì)象； 交易背景材料審核不嚴(yán)， 導(dǎo)致貸款資金被挪用等。（3）相關(guān)合同執(zhí)行不力或約定不明確。如銀擔(dān)業(yè)務(wù)合作協(xié)議中雖約定一旦借款人違約， 擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將其擔(dān)保的部分代償給銀行，但實(shí)際執(zhí)行中擔(dān)保機(jī)構(gòu)以未取得借款人抵押品為由拒絕履行代償責(zé)任， 而銀行為維護(hù)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的關(guān)系而放棄直接向其主張權(quán)利。又如，銀行對(duì)保證金用途設(shè)置以及賬戶管理約定不明確， 未將擔(dān)保機(jī)構(gòu)繳交的保證金與對(duì)應(yīng)的主債權(quán)進(jìn)行特定化， 造成保證金擔(dān)保失效，優(yōu)先受償受阻。

5． 擔(dān)保行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)。 國內(nèi)擔(dān)保行業(yè)由于在較長時(shí)間內(nèi)缺乏有效監(jiān)管， 擔(dān)保機(jī)構(gòu)違規(guī)經(jīng)營的亂象嚴(yán)重，行業(yè)信譽(yù)度普遍不高，個(gè)別擔(dān)保機(jī)構(gòu)出現(xiàn)問題， 容易引發(fā)全社會(huì)對(duì)整個(gè)擔(dān)保行業(yè)的集體不信任， 尤其在經(jīng)濟(jì)不景氣、 企業(yè)經(jīng)營狀況惡化、社會(huì)資金緊張的時(shí)期，較容易產(chǎn)生行業(yè)系統(tǒng)性恐慌，出現(xiàn)集體資金抽逃、 銀行合作意愿整體下降等不良后果，最終形成擔(dān)保業(yè)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。而作為擔(dān)保機(jī)構(gòu)在融資擔(dān)保領(lǐng)域的密切伙伴， 一旦擔(dān)保業(yè)出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，銀行業(yè)受到?jīng)_擊將在所難免。

二、 擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)向銀行傳導(dǎo)的深層次原因

1． 風(fēng)險(xiǎn)孕育的根源——擔(dān)保機(jī)構(gòu)違規(guī)逐利的強(qiáng)烈驅(qū)動(dòng)。 融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)最主要的盈利來源是擔(dān)保費(fèi)收入，但目前合法盈利空間十分有限。現(xiàn)實(shí)中受到的限制體現(xiàn)于兩方面。一方面，融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模??；另一方面，擔(dān)保費(fèi)率無法設(shè)置太高，否則將使被擔(dān)保人轉(zhuǎn)向民間借貸或接受銀行更高條件的貸款等其他融資形式。 銀行業(yè)源于存貸款高利差的豐厚利潤是擔(dān)保行業(yè)無法企及的。 部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)的股東對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)收益狀況的認(rèn)識(shí)與嚴(yán)峻的現(xiàn)實(shí)之間存在強(qiáng)烈反差，使其在貿(mào)然進(jìn)入融資性擔(dān)保行業(yè)后，為了實(shí)現(xiàn)資本的收益最大化， 不惜采取種種手段抽逃資本，甚至鋌而走險(xiǎn)違法違規(guī)經(jīng)營。

2． 風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的內(nèi)部條件——擔(dān)保機(jī)構(gòu)公司治理的嚴(yán)重缺失。 部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)公司治理流于形式的現(xiàn)象較為普遍，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)等機(jī)構(gòu)及首席合規(guī)官、 首席風(fēng)險(xiǎn)官等人員的設(shè)置多為應(yīng)付監(jiān)管部門的資格審核而臨時(shí)設(shè)置， 毫無擔(dān)保從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員配備在關(guān)鍵崗位的情況比比皆是。更有甚者，擔(dān)保機(jī)構(gòu)和其股東或關(guān)聯(lián)方“兩個(gè)牌子，一套班子”，財(cái)務(wù)主管、會(huì)計(jì)、出納等重要崗位人員同時(shí)在擔(dān)保機(jī)構(gòu)和股東公司任職。 擔(dān)保機(jī)構(gòu)與其股東或關(guān)聯(lián)方之間的獨(dú)立性極差， 完全成為其股東投資鏈條上的一個(gè)環(huán)節(jié)。 這為擔(dān)保機(jī)構(gòu)股東抽逃資本或違法違規(guī)經(jīng)營提供了內(nèi)部便利條件。

3． 風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)的外部條件——信息的不對(duì)稱。各種形式的風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)中， 均存在銀行對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)或銀擔(dān)合作項(xiàng)目部分風(fēng)險(xiǎn)信息掌握不足或擔(dān)保機(jī)構(gòu)隱瞞某些風(fēng)險(xiǎn)信息的情況。信息不對(duì)稱體現(xiàn)于：一是銀行無法掌握擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)?？傤~信息。 目前銀行對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保情況的查詢， 主要是通過人民銀行信貸征信系統(tǒng)來完成。 但該系統(tǒng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的情況尚無完善的管理，錯(cuò)錄或漏錄時(shí)有發(fā)生，使銀行無法及時(shí)掌握擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)保總額是否超過規(guī)定比例。二是銀行無法掌握擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償信息。 銀行對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償、賠付及不良資產(chǎn)信息的了解，只能由擔(dān)保機(jī)構(gòu)向銀行提供，如擔(dān)保機(jī)構(gòu)故意隱瞞，就會(huì)誤導(dǎo)銀行的判斷和決策。至于擔(dān)保機(jī)構(gòu)抽逃資本金、私下為民間借貸活動(dòng)擔(dān)保、從事違法違規(guī)活動(dòng)、與銀行從業(yè)人員的不正常合作關(guān)系等，則更具有較強(qiáng)的隱蔽性，擔(dān)保機(jī)構(gòu)往往通過各種形式加以掩蓋， 不為銀行所知，風(fēng)險(xiǎn)難以事先預(yù)防。

4． 風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)的助力——銀行內(nèi)部管理的偏頗失準(zhǔn)。擔(dān)保業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)最終能突破銀行的“馬其諾防線”而長驅(qū)直入， 原因在于銀行經(jīng)營理念和內(nèi)部管理制度的偏差。銀擔(dān)合作中，部分銀行“重第二還款來源、輕第一還款來源” 的思路使銀行過度依賴擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保而放松了對(duì)借款人信貸風(fēng)險(xiǎn)的管控，對(duì)貸款“三查”執(zhí)行不到位，導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)成為信貸風(fēng)險(xiǎn)的橋頭堡，風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)給銀行的節(jié)點(diǎn)前移。部分銀行考核機(jī)制不合理，存在“重業(yè)務(wù)輕風(fēng)險(xiǎn)、重業(yè)績(jī)輕管理”的傾向，從業(yè)人員為達(dá)到增加存貸款規(guī)模、做大業(yè)績(jī)的考慮，忽略了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的把控，甚至默許、放任擔(dān)保機(jī)構(gòu)的違規(guī)行為。 個(gè)別銀行對(duì)內(nèi)部從業(yè)人員管理規(guī)范不到位，為少數(shù)從業(yè)人員鋌而走險(xiǎn)，參與擔(dān)保公司違規(guī)行為等提供了“溫床”，最終導(dǎo)致銀行自身的經(jīng)濟(jì)、法律及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

三、防控?fù)?dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)向銀行傳導(dǎo)的建議

要有效防范擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)向銀行傳導(dǎo)， 一方面是要明確擔(dān)保機(jī)構(gòu)的定位，促進(jìn)其健康可持續(xù)發(fā)展；另一方面是要規(guī)范銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作行為， 提高其自身的風(fēng)險(xiǎn)管控能力，構(gòu)建防范風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)的“防火墻”。

1． 加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)政策性定位， 促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)范健康發(fā)展。目前融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)盈利空間有限，而資本特別是民營資本又有強(qiáng)烈的保值增值欲望，這與當(dāng)前要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)為解決中小企業(yè)“融資難”問題而提供高風(fēng)險(xiǎn)、 低收益的服務(wù)定位顯然有嚴(yán)重沖突。 從眾多發(fā)達(dá)國家和地區(qū)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)來看， 由民營資本來經(jīng)營中小企業(yè)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的情況較少， 多數(shù)是將中小企業(yè)信用擔(dān)保納入政策性機(jī)構(gòu)的范圍。因此，建議加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)政策性定位， 以臺(tái)灣中小企業(yè)信用擔(dān)?；鸬瘸晒δＪ綖榈浞?，推動(dòng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)向政策性、公益性轉(zhuǎn)型，通過加強(qiáng)管理并給予財(cái)政、 稅收等扶持政策促進(jìn)其規(guī)范健康發(fā)展。

2． 加強(qiáng)擔(dān)保信息共享和非正常渠道的信息了解。建議搭建全國范圍內(nèi)的銀擔(dān)合作信息共享平臺(tái)，由融資擔(dān)保監(jiān)管聯(lián)席會(huì)牽頭， 各地融資擔(dān)保監(jiān)管部門參與，各地?fù)?dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)配合進(jìn)行，定期更新?lián)C(jī)構(gòu)在保責(zé)任余額、代償率、損失率、放大倍數(shù)、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提取及撥備覆蓋等情況， 通報(bào)新審批準(zhǔn)入的擔(dān)保機(jī)構(gòu)名單和不審慎經(jīng)營、 違法違規(guī)經(jīng)營以及被取消經(jīng)營資格的擔(dān)保機(jī)構(gòu)名單， 方便銀行審慎選擇合作對(duì)象，合理決策合作的深度、廣度，同時(shí)也促使擔(dān)保機(jī)構(gòu)自覺誠信經(jīng)營， 創(chuàng)造良好的銀擔(dān)合作環(huán)境。此外，銀行也應(yīng)加強(qiáng)對(duì)合作的擔(dān)保機(jī)構(gòu)的非正常渠道的信息了解， 利用銀行豐富的人脈資源和金融信息來源， 充分了解合作的擔(dān)保機(jī)構(gòu)或與該行借款人有關(guān)聯(lián)或業(yè)務(wù)往來的擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信息和情況，提前預(yù)防潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

3． 加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作準(zhǔn)入管理并進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)。 雖然目前擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍反映銀行的合作準(zhǔn)入門檻高， 但銀行的合作準(zhǔn)入管理不但要體現(xiàn)在對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)一些定量數(shù)據(jù)的考核上， 更重要的是要體現(xiàn)在對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資信水平、管理能力等方面的研判。銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)合作前， 應(yīng)對(duì)擬合作的擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行盡職調(diào)查，充分評(píng)估其業(yè)務(wù)合規(guī)情況、資本金充足及運(yùn)用情況、 從業(yè)人員業(yè)務(wù)能力和職業(yè)操守情況， 要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供外部審計(jì)報(bào)告及有公信力的評(píng)級(jí)公司評(píng)級(jí)報(bào)告作為合作準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。此外，銀行還應(yīng)該對(duì)合作的擔(dān)保機(jī)構(gòu)的償付能力進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)測(cè)， 采取定期和不定期的方式要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供償付能力的證明資料， 特別對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本金的運(yùn)用情況應(yīng)有及時(shí)的了解和監(jiān)控。

4． 堅(jiān)持擔(dān)保貸款調(diào)查獨(dú)立性和真實(shí)性。 銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作提供擔(dān)保貸款時(shí)， 不可依賴于擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供的借款人經(jīng)營情況和償付能力信息， 也不應(yīng)由于有擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保，放松了對(duì)借款人經(jīng)營狀況、現(xiàn)金流等第一還款來源的審查，對(duì)貸款真實(shí)性、資金流向缺乏審查和監(jiān)控。應(yīng)堅(jiān)持調(diào)查的獨(dú)立性，嚴(yán)格按照信貸管理制度進(jìn)行操作，重點(diǎn)檢查貸款“三查”落實(shí)情況， 確保對(duì)擬發(fā)放及已發(fā)放的的貸款具有獨(dú)立的調(diào)查結(jié)論。對(duì)于借款人還舊借新的行為，應(yīng)重新調(diào)查其經(jīng)營狀況和實(shí)際償還能力， 避免由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供“過橋貸款”掩蓋了借款人實(shí)際財(cái)務(wù)狀況惡化而潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

5． 加強(qiáng)銀行從業(yè)人員管理。 銀行應(yīng)對(duì)本單位從業(yè)人員的管理負(fù)第一責(zé)任，管理層既要有這個(gè)意識(shí)，更要通過相應(yīng)的制度安排和執(zhí)行措施來擔(dān)負(fù)起這個(gè)責(zé)任。通過加強(qiáng)思想教育、營造合規(guī)文化、完善人員監(jiān)督管理機(jī)制、完善誠信舉報(bào)制度、加大問責(zé)處罰力度等手段， 從制度上禁止從業(yè)人員利用職務(wù)之便參與或協(xié)助擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展從事違法違規(guī)活動(dòng)等， 防止其中的風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)給銀行。同時(shí)，也應(yīng)該完善從業(yè)人員考核機(jī)制，設(shè)置合理的考核指標(biāo)，引導(dǎo)從業(yè)人員關(guān)心和維護(hù)銀行利益和聲譽(yù)，安分做好本職工作。

6． 加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的防范。 銀行應(yīng)具有防范擔(dān)保機(jī)構(gòu)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)的意識(shí)。 一要對(duì)擔(dān)保行業(yè)的運(yùn)行狀況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)和定期研判，及時(shí)把握擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況， 并將其作為拓展銀擔(dān)合作業(yè)務(wù)的參考； 二要將擔(dān)保業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)納入銀行信用風(fēng)險(xiǎn)模型，定期進(jìn)行壓力測(cè)試；三要建立針對(duì)擔(dān)保業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急預(yù)案， 一旦出現(xiàn)擔(dān)保業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，能夠及時(shí)緩沖其對(duì)銀行的沖擊。

參考文獻(xiàn)：

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［2］李海峰． 商業(yè)銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作的風(fēng)險(xiǎn)控制［J］． 中國金融，2011（23）.

［3］李丹丹． 銀監(jiān)會(huì)：嚴(yán)格防控融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)［N］． 上海證券報(bào)，2011-06-16.

（責(zé)任編輯：龍會(huì)芳；校對(duì)：盧艷茹）