金融專業(yè)教學(xué)應(yīng)注重培育學(xué)生的“幸福觀”

劉新華 朱琳

摘 要：通過對(duì)金融學(xué)專業(yè)教學(xué)過程中“財(cái)富觀”及“幸福觀”的分析與比較，認(rèn)為金融學(xué)專業(yè)的教學(xué)應(yīng)注重“幸福觀”的輸入，將金融知識(shí)和運(yùn)用能力與社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展目標(biāo)結(jié)合起來，關(guān)注國(guó)家金融穩(wěn)定、金融安全及全民福利水平的提升。而單純的以“物質(zhì)財(cái)富增長(zhǎng)”為目標(biāo)，以數(shù)量模型研究為導(dǎo)向?qū)で蟆靶в米畲蠡钡姆绞奖貙⒂绊憣W(xué)生的成長(zhǎng)和就業(yè)預(yù)期。

關(guān)鍵詞：金融專業(yè)教學(xué)；改革；財(cái)富觀；幸福觀

中圖分類號(hào)：G40-012文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：Ａ文章編號(hào)：１００６－３５４４（２０12）０2－００65－04

上世紀(jì)中后期以來，金融創(chuàng)新浪潮推動(dòng)了金融衍生品市場(chǎng)的迅猛發(fā)展，金融衍生工具的效用早已不再是單純的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，巨大的杠桿效應(yīng)使其成為人們創(chuàng)造財(cái)富奇跡的得力助手。華爾街的金融機(jī)構(gòu)出于對(duì)財(cái)富的無限欲望，利用資產(chǎn)證券化在向無良好信用條件家庭發(fā)放住房抵押貸款的基礎(chǔ)上進(jìn)行金融資產(chǎn)一輪又一輪的“打包”，將金融創(chuàng)新推向極致。但隨著房?jī)r(jià)下跌引致資金斷裂，泡沫瞬間破滅，危機(jī)席卷全球。金融專業(yè)教育中的“道德缺失”以及金融理論研究的“真空化”，是促使華爾街精英們?cè)谄渌叛龅摹坝行Ы鹑谑袌?chǎng)”中無度地通過所謂的金融創(chuàng)新轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，追逐利潤(rùn)財(cái)富的根源。而更深層次的問題則是長(zhǎng)期以來，主流經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)研究范式中對(duì)“物質(zhì)財(cái)富增長(zhǎng)”的無限推崇和對(duì)“人文幸福觀”的漠視甚至摒棄。受此影響，重知識(shí)輕德育，重“財(cái)富觀”輕“幸福觀”自然成為傳統(tǒng)金融教學(xué)的主要模式。為確保我國(guó)金融業(yè)未來的穩(wěn)定健康發(fā)展，金融教學(xué)改革勢(shì)在必行。但已有的改革分析仍以“實(shí)踐性”、“創(chuàng)新性”與“前沿性”，“微觀化”、“數(shù)量化”與“國(guó)際化”作為最響亮的口號(hào)，“物質(zhì)財(cái)富觀”依舊占據(jù)教學(xué)過程中的主導(dǎo)思想。 已有學(xué)者在金融危機(jī)后， 重新審視了當(dāng)前金融學(xué)理論研究的對(duì)象與最終目標(biāo)，提出了對(duì)國(guó)民幸福和社會(huì)福利的回歸，但仍少有將其與基礎(chǔ)的日常教學(xué)工作緊密結(jié)合，通過課堂教學(xué)和研究來傳授金融發(fā)展必須與全民福利水平的提高相結(jié)合，而非片面追求虛擬利潤(rùn)的增長(zhǎng)與膨脹。基于此，本文以危機(jī)后金融教學(xué)改革為出發(fā)點(diǎn)，結(jié)合課堂中的具體內(nèi)容，從“教”與“學(xué)”的兩個(gè)層面，從“財(cái)富觀”到“幸福觀”轉(zhuǎn)變的視角，提出金融教學(xué)應(yīng)注重對(duì)“幸福觀”的輸入，尋求金融學(xué)教學(xué)改革的未來方向。

一、“物質(zhì)財(cái)富觀”：金融學(xué)專業(yè)教學(xué)傳統(tǒng)目標(biāo)分析

自金融危機(jī)爆發(fā)以來， 我國(guó)教育界也掀起了對(duì)現(xiàn)有金融學(xué)教育模式優(yōu)化改革的新浪潮。然而一直以來，以財(cái)富觀的視角盲目崇拜西方的金融繁榮，使我國(guó)的金融教學(xué)對(duì)西方經(jīng)典金融理論倍加推崇。在“追趕主義”和“拿來主義”長(zhǎng)期占據(jù)我國(guó)金融教學(xué)改革思想主導(dǎo)的情況下，危機(jī)中所暴露的西方經(jīng)典金融理論的真空化及其教學(xué)模式中倫理道德和職業(yè)操守教育的缺失并未引起改革者的重視，金融教學(xué)中人文觀的缺失成為改革議題中被忽略的對(duì)象，“物質(zhì)財(cái)富觀”依舊是改革的主導(dǎo)方向。

（一）就業(yè)壓力下教學(xué)改革的“微觀化”、“數(shù)量化” 與“實(shí)用性”

全球金融危機(jī)使世界經(jīng)濟(jì)遭受重創(chuàng)， 就業(yè)形勢(shì)空前嚴(yán)峻。對(duì)此，不少教育界人士以幫助學(xué)生提高就業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)為目標(biāo)，從“微觀化”、“數(shù)量化”與“實(shí)用性”的角度思索金融學(xué)教學(xué)改革。

1. 自20世紀(jì)中期以來，“隨著以直接融資模式為主的資本市場(chǎng)的興起，市場(chǎng)對(duì)關(guān)于公司理財(cái)、資產(chǎn)價(jià)值評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的研究和人才需求也變得非常強(qiáng)烈，這就直接促進(jìn)了‘微觀金融的產(chǎn)生和發(fā)展” [1] 。美國(guó)高校與時(shí)俱進(jìn)，將“微觀金融”定為教學(xué)與研究的主要內(nèi)容 [2] ，“金融學(xué)課程設(shè)置以其豐富性、科學(xué)性和實(shí)用性充分適應(yīng)了現(xiàn)代金融學(xué)理論體系的發(fā)展趨勢(shì)” [3] 。相比之下，我國(guó)仍以研究貨幣銀行學(xué)、國(guó)際金融學(xué)等“宏觀金融”為主，顯現(xiàn)出了明顯的滯后。因此，我國(guó)也加快了課程體系改革，增加微觀金融課程的設(shè)置，如微觀銀行學(xué)、證券投資分析、信托學(xué)、基金學(xué)等，“做到真正從金融機(jī)構(gòu)這些微觀主體的實(shí)際需要出發(fā)來傳授相關(guān)知識(shí)” [4] ，從而幫助提高畢業(yè)生的就業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

2. 當(dāng)代微觀金融的研究核心是以資本成本理論為基礎(chǔ)的公司金融理論和以資本資產(chǎn)定價(jià)理論為基礎(chǔ)的資本市場(chǎng)理論，隨著我國(guó)金融業(yè)發(fā)展的多元化與國(guó)際化，基于以上理論所產(chǎn)生的各種現(xiàn)代金融工具在我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展中占據(jù)了越發(fā)重要的地位。這就要求金融教學(xué)應(yīng)加強(qiáng)與數(shù)學(xué)的結(jié)合，借助現(xiàn)代信息技術(shù)，運(yùn)用大量的數(shù)學(xué)、統(tǒng)計(jì)模型分析方法以及定量分析技術(shù) [1] ，形成“在定性思想指導(dǎo)下進(jìn)行定量分析，在定量分析基礎(chǔ)上進(jìn)行定性綜合” [5] 的教學(xué)模式，使學(xué)生能夠更好地掌握數(shù)理化、模型化的金融工具，完成相關(guān)業(yè)務(wù)操作。

3. 在當(dāng)前激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下， 應(yīng)用型人才定然更受青睞，因此，在金融教學(xué)過程中，宏觀課程的案例教學(xué)重要性凸顯，而微觀課程的應(yīng)用性、操作性和前沿性特點(diǎn)成為教學(xué)的主要目標(biāo)。與此同時(shí)，注重建立“產(chǎn)學(xué)結(jié)合”的教育模式，幫助學(xué)生實(shí)現(xiàn)從高校到企業(yè)的順利過渡也是金融專業(yè)培養(yǎng)的重要支撐 [6] 。在當(dāng)前嚴(yán)峻的就業(yè)形勢(shì)下，以上這些改革措施一定程度上能夠較好地幫助學(xué)生解決短期內(nèi)的就業(yè)問題，但這種“西化式” 的教學(xué)改革會(huì)給我國(guó)金融學(xué)子在金融崗位上的長(zhǎng)期健康發(fā)展埋下隱患，對(duì)我國(guó)金融穩(wěn)定發(fā)展造成威脅。長(zhǎng)期以來，依托于以資本資產(chǎn)定價(jià)模型、期權(quán)定價(jià)理論和有效市場(chǎng)假說為核心的現(xiàn)代西方金融理論，美國(guó)金融教育以其畢業(yè)生在華爾街所創(chuàng)造的財(cái)富輝煌標(biāo)榜著自己的“正確性”與“先進(jìn)性”，并逐漸將“人文關(guān)懷”、“道德情操”等“冗余”內(nèi)容剝離出金融課堂， 以期提取出一切能夠有助于實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)增長(zhǎng)、創(chuàng)造財(cái)富最大化的教學(xué)精髓。這樣的教學(xué)觀念最終造成了其金融教學(xué)過于微觀模型化的畸型發(fā)展，并為金融危機(jī)埋下了伏筆。因而，從危機(jī)中深思西方金融教學(xué)的缺陷并以此為鑒對(duì)當(dāng)前我國(guó)的教學(xué)改革具有更重要的意義。

（二）全球化趨勢(shì)下“創(chuàng)新性”、“前沿性”與“國(guó)際化”改革

我國(guó)金融業(yè)已經(jīng)開始融入全球金融市場(chǎng)，經(jīng)濟(jì)全球化和金融一體化要求我國(guó)以最高的效率和最有效的方式培養(yǎng)出具有全球視角、能夠適應(yīng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的高素質(zhì)金融人才。對(duì)此，不少學(xué)者指出，增強(qiáng)金融教學(xué)中的“創(chuàng)新性”、“前沿性”與“國(guó)際化”應(yīng)當(dāng)成為當(dāng)前教學(xué)改革的目標(biāo)：（1）目前的金融危機(jī)雖部分歸咎于金融創(chuàng)新的過度和監(jiān)管的缺失，但未來金融創(chuàng)新的步伐不會(huì)停止，且中國(guó)的金融創(chuàng)新才剛開始 [2] ，在金融創(chuàng)新迅猛發(fā)展的大背景下，如何“縮小與發(fā)達(dá)國(guó)家差距”，培養(yǎng)學(xué)生的創(chuàng)新意識(shí)，“提高金融專業(yè)人才的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，成為當(dāng)前我國(guó)金融高等教育急待解決的研究課題” [7] 。（2） 我國(guó)的金融學(xué)專業(yè)教學(xué)“應(yīng)站在全球金融業(yè)發(fā)展和中國(guó)金融業(yè)改革開放的最前沿，跟蹤國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融領(lǐng)域的新知識(shí)、新成果、新理論和新技術(shù)，及時(shí)吸收與借鑒國(guó)內(nèi)外最先進(jìn)的教學(xué)方法和人才培養(yǎng)模式” [8] 。為達(dá)到這一目標(biāo)，“在金融學(xué)本科專業(yè)課程設(shè)置上應(yīng)加大有關(guān)‘國(guó)際化方面的課程，涵蓋包括基本的國(guó)際金融理論和業(yè)務(wù)知識(shí)、國(guó)際規(guī)則方面的知識(shí)以及國(guó)際交流方面的知識(shí)” [5] 。

金融全球化在為我國(guó)經(jīng)濟(jì)加速發(fā)展帶來機(jī)遇的同時(shí)，也使我國(guó)的金融穩(wěn)定面臨挑戰(zhàn)。 在完全開放的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，金融從業(yè)者若將追求自我財(cái)富最大化作為惟一目標(biāo)，則會(huì)扭曲地利用“全球化”這一便利條件，為達(dá)到其自利的目標(biāo)而不擇手段。正如本次危機(jī)中，華爾街精英們?cè)谄渌叛龅挠行Ы鹑谑袌?chǎng)中，利用“全球化”的優(yōu)良條件“成功地”進(jìn)行金融創(chuàng)新、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁，從而獲取巨額財(cái)富，卻最終造成了全球范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)危機(jī)?；诖?，如何能夠使金融學(xué)子在“創(chuàng)新思維、前沿知識(shí)以及國(guó)際視野”的武裝下更好地把握機(jī)遇，真正服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)，應(yīng)當(dāng)成為當(dāng)前改革的引導(dǎo)方向。一方面，學(xué)習(xí)或研究金融前沿問題，應(yīng)以具備扎實(shí)的核心課程理論知識(shí)為基礎(chǔ)，以正確地認(rèn)識(shí)金融發(fā)展的根本目標(biāo)為導(dǎo)向，進(jìn)而客觀地分析判斷金融前沿發(fā)展方向的正確性。同時(shí)，“學(xué)習(xí)金融創(chuàng)新的各種理論學(xué)說， 應(yīng)注意搞清西方國(guó)家金融創(chuàng)新的內(nèi)在動(dòng)因， 全面而辨證地看待金融創(chuàng)新效應(yīng)”，“正確認(rèn)識(shí)和理解金融創(chuàng)新與金融發(fā)展、金融穩(wěn)定的關(guān)系” [9] 。

基于以上分析，彌補(bǔ)我國(guó)金融教學(xué)與西方發(fā)達(dá)、先進(jìn)金融教學(xué)理論與方法之間的差距仍為改革的主要出發(fā)點(diǎn)。然而一味地對(duì)前沿金融知識(shí)的掌握和運(yùn)用能力提出更高的要求，易使學(xué)生形成以追求金融知識(shí)的“高、尖、深”，尋求物質(zhì)財(cái)富最大化為目標(biāo)的學(xué)習(xí)動(dòng)機(jī)與思維模式，而對(duì)金融的本質(zhì)及其發(fā)展根本目標(biāo)的認(rèn)識(shí)產(chǎn)生嚴(yán)重扭曲，進(jìn)而影響其未來的從業(yè)行為準(zhǔn)則，并最終給我國(guó)金融穩(wěn)定帶來嚴(yán)重挑戰(zhàn)。因此，我們應(yīng)當(dāng)反思已有的改革模式， 在注重對(duì)學(xué)生進(jìn)行專業(yè)基礎(chǔ)教育、金融技術(shù)教育與金融創(chuàng)新能力培養(yǎng)的同時(shí)，關(guān)注“人文幸福觀”在金融教學(xué)中的回歸。

（三）金融學(xué)專業(yè)教學(xué)中“人文幸福觀”缺失的分析

金融危機(jī)使全球經(jīng)濟(jì)遭受重創(chuàng)，實(shí)體企業(yè)在衰退的經(jīng)濟(jì)中艱難求生，失業(yè)成為經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定的頭號(hào)殺手。追溯歷史，深思緣由，金融從業(yè)者道德缺失以及各種欺詐行為的出現(xiàn)是每一次危機(jī)爆發(fā)的微觀基礎(chǔ)，而“人文幸福觀”在整個(gè)現(xiàn)代金融教學(xué)、研究中的嚴(yán)重缺失更是一切問題的根源所在。

經(jīng)濟(jì)發(fā)展的根本目的應(yīng)當(dāng)是社會(huì)福利的改善和國(guó)民幸福感的提升，作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的核心，金融的發(fā)展更應(yīng)時(shí)刻堅(jiān)守這一根本目標(biāo)并在此基礎(chǔ)上更好地服務(wù)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展。但在學(xué)術(shù)研究領(lǐng)域，從19世紀(jì)初的邊際革命開始，經(jīng)濟(jì)學(xué)便開始朝著工具理性的方向發(fā)展，數(shù)理化、工程化的研究范式逐漸成為主導(dǎo)，使“經(jīng)濟(jì)學(xué)在數(shù)學(xué)化的過程中獲得了社會(huì)科學(xué)中科學(xué)化程度最高的美譽(yù)” [10] 。金融學(xué)作為其分支學(xué)科，更是將數(shù)理分析運(yùn)用到了極致，在復(fù)雜的運(yùn)算中創(chuàng)造著財(cái)富增長(zhǎng)的奇跡。然而，作為現(xiàn)代金融理論的基礎(chǔ)，“新自由主義不斷乃至無限夸大個(gè)人理性，主張極小化社會(huì)道德和法律的制約，極大化個(gè)人經(jīng)濟(jì)自私，認(rèn)為每個(gè)人的利益最大化會(huì)帶來社會(huì)利益的最大化” [11] 。但社會(huì)現(xiàn)實(shí)反復(fù)表明，在缺乏道德約束的前提下， 個(gè)體出于自利原則的理性會(huì)帶來群體的非理性，人們利用資源的自由流動(dòng)追求所謂的帕累托最優(yōu)狀態(tài)的行為過程會(huì)被扭曲。就如現(xiàn)實(shí)中華爾街銀行家利用全球化的便利條件，為轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，追求物質(zhì)財(cái)富無限膨脹而不擇手段。對(duì)理論地基所存在的巨大漏洞視而不見，金融研究者們盲目推崇有效市場(chǎng)假說，相信“投資的風(fēng)險(xiǎn)是有限且可測(cè)量的”，相信“對(duì)外開放金融市場(chǎng)，取消政府對(duì)金融市場(chǎng)的管制和鼓勵(lì)金融創(chuàng)新有助于增進(jìn)所有人的福利” [12] ，進(jìn)而將無關(guān)于“財(cái)富增長(zhǎng)”的一切“人文因素”剝離出自己的研究視線，在“完全競(jìng)爭(zhēng)”、“完全理性” 的真空實(shí)驗(yàn)室中潛心編制著高深的衍生產(chǎn)品。基于此，金融研究逐漸偏離了正確的航線，將“物質(zhì)財(cái)富最大化”作為惟一目標(biāo)而背離了“人文幸福最大化”的根本使命，從而使現(xiàn)代金融業(yè)向著凌駕于實(shí)體經(jīng)濟(jì)之上，游離于百姓生活之外的方向發(fā)展，最終成為數(shù)學(xué)精英與資本富豪的游戲，在虛擬的世界里創(chuàng)造著財(cái)富增長(zhǎng)的奇跡。

遺棄了“幸?！睒?biāo)準(zhǔn)，背離了“人文”目標(biāo)的金融發(fā)展，帶來了現(xiàn)實(shí)社會(huì)中貧富差距的進(jìn)一步加深，許多國(guó)家在發(fā)展過程中呈現(xiàn)出了“國(guó)民幸福指數(shù)”追不上“GDP增速”，甚至與之背道而馳的現(xiàn)象。對(duì)此，不少學(xué)者呼吁應(yīng)重新定位經(jīng)濟(jì)、金融發(fā)展的根本目標(biāo)， 反思現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)、 金融學(xué)的研究范式，將“幸福關(guān)懷”重新回歸。但在高校的金融人才培養(yǎng)中，相關(guān)研究仍嚴(yán)重滯后。

二、“幸福觀”輸入的可行性分析

基于主流研究范式和教育模式在危機(jī)中所暴露的弊端，思索如何培養(yǎng)合格的金融人才，為我國(guó)進(jìn)一步的金融改革和金融發(fā)展提供良好保障，本文認(rèn)為“幸福觀”應(yīng)在整個(gè)金融教學(xué)體系課程設(shè)置和教學(xué)過程中進(jìn)行雙重傳導(dǎo)。

（一）追求“國(guó)際性”與“前沿性”應(yīng)以優(yōu)化本國(guó)國(guó)民福利為目標(biāo)

作為研究帶動(dòng)一國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心動(dòng)力的金融人才，應(yīng)當(dāng)時(shí)刻以前沿性的知識(shí)武裝自己， 以國(guó)際化的視角思辨問題。但由于資本的逐利性，金融的前沿往往對(duì)應(yīng)著世界財(cái)富的前沿，若我們?cè)谧非蟆皣?guó)際化”與“前沿性”的旅程中被金錢蒙蔽了雙眼，“物質(zhì)財(cái)富觀”便會(huì)不斷膨脹，致使我們忘卻金融研究與發(fā)展的根本目標(biāo)，進(jìn)而造成經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)但幸福縮水的結(jié)果。因此，在金融學(xué)教學(xué)改革中，應(yīng)在開設(shè)國(guó)際化的相關(guān)課程，幫助學(xué)生掌握金融知識(shí)的同時(shí)，運(yùn)用“研究性的教學(xué)模式”，引導(dǎo)學(xué)生建立并保持以思考“社會(huì)問題”為出發(fā)，以優(yōu)化“國(guó)民福利”為目標(biāo)的邏輯路徑與學(xué)習(xí)模式。

例如，國(guó)際金融學(xué)的教學(xué)，教師可以依托于國(guó)際收支平衡表的講授，引導(dǎo)學(xué)生思考有關(guān)“出口給我們帶來了什么？持有巨額的外匯儲(chǔ)備對(duì)我們來說又意味著什么？”等問題。在課堂中，這樣與真實(shí)社會(huì)問題相結(jié)合的引導(dǎo)能有效引發(fā)學(xué)生對(duì)于“出口成本”以及“外儲(chǔ)用途”的熱烈討論，并最終得出具有重要意義的分析結(jié)論：首先，過去外向粗放型發(fā)展方式所積累的巨大“出口成本”，包括寶貴資源的低效開采與環(huán)境的嚴(yán)重破壞，勞動(dòng)力的低廉成本和苛刻的工作條件以及“出口創(chuàng)匯”所帶來的國(guó)內(nèi)通脹隱患等一系列問題，將成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)謀求進(jìn)一步可持續(xù)發(fā)展的巨大約束。其次，通過對(duì)比美國(guó)在過去十幾年中以其逐年增長(zhǎng)的貿(mào)易逆差和巨大的融資能力，成就了本國(guó)民眾較高的生活質(zhì)量與幸福水平的這一現(xiàn)實(shí)狀況，結(jié)合對(duì)當(dāng)今信用貨幣制度下，任何紙幣的價(jià)值在于其具有發(fā)行國(guó)主權(quán)支撐的購買力這一貨幣本質(zhì)的深刻認(rèn)識(shí)，提出我國(guó)的巨額外匯儲(chǔ)備應(yīng)當(dāng)充分使本國(guó)百姓在進(jìn)口消費(fèi)中享受生活水平的提高這一觀點(diǎn)，以扭轉(zhuǎn)“國(guó)富”但“民窮”的現(xiàn)狀。還可以結(jié)合當(dāng)前美國(guó)政府為了防止經(jīng)濟(jì)衰退、啟動(dòng)內(nèi)需而推出的QE2政策進(jìn)行相關(guān)分析， 通過理論拓展了解美國(guó)希望通過美元貶值，增加出口減少進(jìn)口，以扭轉(zhuǎn)其國(guó)際收支不平衡現(xiàn)狀的政策意圖。然而一國(guó)的對(duì)外進(jìn)口來自于其經(jīng)濟(jì)體真正的內(nèi)生需求，想要通過匯率的方式對(duì)其進(jìn)行抑制甚至扭轉(zhuǎn)是不可實(shí)現(xiàn)的。強(qiáng)制性的政策導(dǎo)向反而會(huì)抑制本國(guó)國(guó)民的進(jìn)口需求，最終形成以本國(guó)國(guó)民的福利損失為代價(jià)換取數(shù)字上的所謂平衡的結(jié)果 [13] 。

以上這種研究性教學(xué)模式， 能很好地培養(yǎng)學(xué)生大膽質(zhì)疑、積極思辨的學(xué)習(xí)態(tài)度，使學(xué)生得以透過課本知識(shí)挖掘其折射在現(xiàn)實(shí)生活中的經(jīng)濟(jì)問題以及更深層的社會(huì)問題，對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的根本目標(biāo)及金融研究的正確方向進(jìn)行重新思考。至此，“幸福觀”被充分融入了整個(gè)理論分析與知識(shí)傳授的鏈條中，“人文關(guān)懷”在學(xué)生的思想體系中得到了價(jià)值提升。

（二）追求創(chuàng)新性，應(yīng)注重“德”對(duì)“利”的引導(dǎo)

作為促進(jìn)金融業(yè)發(fā)展的“強(qiáng)心劑”，創(chuàng)新性永遠(yuǎn)是金融領(lǐng)域不變的話題。雖然面對(duì)金融全球化的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，我國(guó)對(duì)借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的培養(yǎng)經(jīng)驗(yàn)，完善創(chuàng)新性金融人才培養(yǎng)模式的需求尤為迫切 [14] ，但本次金融危機(jī)所凸顯的西方金融人才培養(yǎng)模式中道德教育的缺失告誡我們：創(chuàng)新應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)，但不可盲目崇拜， 更不可僅以增加物質(zhì)財(cái)富作為創(chuàng)新的惟一目標(biāo)。強(qiáng)調(diào)“德”對(duì)“利”的引導(dǎo)，扭轉(zhuǎn)人才培養(yǎng)的失衡現(xiàn)象，是我國(guó)金融教學(xué)中亟待解決的問題。

具體到教學(xué)環(huán)節(jié)，應(yīng)充分采取研究性、探索性的教學(xué)模式，在教授金融理論、講解金融案例的過程中，最大限度地引導(dǎo)學(xué)生挖掘其背后的“道德”問題，從而將“金融職業(yè)道德教育全面滲透到金融專業(yè)課程教育之中”。例如，對(duì)于金融自由化后全球金融危機(jī)頻繁發(fā)生的現(xiàn)實(shí)，教師可以組織學(xué)生對(duì)有關(guān)“創(chuàng)新”與“監(jiān)管”、“市場(chǎng)”與“政府”的問題進(jìn)行討論，引導(dǎo)學(xué)生思辨學(xué)界基于危機(jī)的爆發(fā)而指責(zé)“看不見的手”的失靈，呼吁強(qiáng)化“看得見的手”的力量的正確性。在實(shí)踐教學(xué)中，我們?cè)痛朔此剂碎L(zhǎng)期以來人們對(duì)市場(chǎng)機(jī)制本身所存在的理解偏差。追本溯源，“對(duì)‘看不見的手的最傳統(tǒng)的認(rèn)知可以從《國(guó)富論》中找到依據(jù)，即基于自利原則的市場(chǎng)化交易。但是，斯密的《道德情操論》再次提到了‘看不見的手，這次所指的對(duì)象是‘道德” [15] 。至此，我們明確了，在斯密的思想體系中，市場(chǎng)這只“看不見的手”是與人性中“看不見的手”相輔相成，緊密聯(lián)系的，“理性經(jīng)濟(jì)人”要追逐自我利益最大化，只有在道德倫理的約束下， 才會(huì)真正實(shí)現(xiàn)社會(huì)整體利益的最優(yōu)化。因此，對(duì)于金融創(chuàng)新，其只有在道德與法律法規(guī)的時(shí)刻約束下，才能夠朝著正確的方向健康發(fā)展，并最終實(shí)現(xiàn)服務(wù)于經(jīng)濟(jì)，服務(wù)于人民生活的根本目標(biāo)。

這種將“德育”融入金融創(chuàng)新課程的傳授模式，可以有效幫助學(xué)生從理論上、全局上、細(xì)節(jié)上更為系統(tǒng)和深刻地認(rèn)識(shí)倫理道德對(duì)金融穩(wěn)定發(fā)展的重要性，并在未來的從業(yè)崗位上樹立起服務(wù)百姓、誠信至上的金融創(chuàng)新價(jià)值觀。

（三）注重“應(yīng)用”，應(yīng)強(qiáng)調(diào)“技術(shù)性”與“社會(huì)性”并重

理論與實(shí)踐的結(jié)合是教育、培養(yǎng)人才過程中不可或缺的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。對(duì)于金融學(xué)教學(xué)，考慮到其作為一門社會(huì)科學(xué)的特殊性，“應(yīng)用性”應(yīng)具有更廣泛的定義，絕不應(yīng)單單停留在業(yè)務(wù)操作的技術(shù)層面，培養(yǎng)學(xué)生認(rèn)識(shí)金融學(xué)“應(yīng)用性”在“社會(huì)層面”上的意義具有更重要的價(jià)值，而對(duì)金融本質(zhì)及現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中重要性的正確認(rèn)識(shí)是達(dá)到這一目標(biāo)的必要基礎(chǔ)。

首先，“金融”是以資金作為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，通過對(duì)資金的融通實(shí)現(xiàn)其在時(shí)間、空間中的有效配置，從而使資金在最大限度內(nèi)發(fā)揮其促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、提高人民生活水平的效用。由于現(xiàn)代貨幣本質(zhì)上是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系的體現(xiàn)，而并非一種簡(jiǎn)單的中性外生變量。因此，現(xiàn)代金融業(yè)的運(yùn)作實(shí)際上是在特定的社會(huì)關(guān)系與社會(huì)制度下對(duì)各種債權(quán)債務(wù)關(guān)系的運(yùn)作。

其次，以銀行為核心的金融中介并非簡(jiǎn)單地充當(dāng)儲(chǔ)蓄者與投資者之間橋梁的“中性”機(jī)構(gòu)。教學(xué)中通過介紹國(guó)家貨幣的本質(zhì)，即主權(quán)國(guó)家賦予其國(guó)民一定的稅收負(fù)擔(dān)，“同時(shí)定義稅收繳納的貨幣單位，由此稅收制度創(chuàng)造公眾對(duì)國(guó)家主權(quán)貨幣（國(guó)家的負(fù)債）的需求”及其價(jià)值，進(jìn)而揭示國(guó)家通過接受銀行貨幣，使其能夠與國(guó)家貨幣一樣作為稅收支付方式而賦予其價(jià)值 [16] ， 使銀行得以通過貸款的資產(chǎn)業(yè)務(wù)運(yùn)作，接受不同資信背景的私人負(fù)債（借款人的借款合同），并發(fā)行自己的負(fù)債（體現(xiàn)為借款人的銀行存款的增加），實(shí)現(xiàn)利用其自身負(fù)債相對(duì)于其他私人負(fù)債更具權(quán)威性的優(yōu)勢(shì)，幫助資金需求者完成資金融通，滿足其消費(fèi)、投資等實(shí)體經(jīng)濟(jì)交易需求的最終目的。

由此可見， 現(xiàn)代金融并非簡(jiǎn)單地經(jīng)營(yíng)象征財(cái)富的貨幣，金融中介機(jī)構(gòu)的社會(huì)價(jià)值也并非體現(xiàn)在其通過“吸收存款并依此發(fā)放貸款”而充當(dāng)貨幣橋梁，以及借助高深的衍生工具創(chuàng)造物質(zhì)財(cái)富的增長(zhǎng)奇跡的層面上。因此，在金融學(xué)教育的應(yīng)用環(huán)節(jié)，應(yīng)引導(dǎo)學(xué)生思考如何更好地為資信相對(duì)較弱但資金需求更為迫切的弱勢(shì)群體提供資金支持，扭轉(zhuǎn)一直以來我國(guó)大型銀行“嫌貧愛富”的服務(wù)思維，避免因金融服務(wù)思想的扭曲所帶來的“馬太效應(yīng)”損害社會(huì)整體福利，這對(duì)學(xué)生今后的從業(yè)發(fā)展具有深刻意義。為此，學(xué)?？梢栽诎才艑W(xué)生深入金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)習(xí)的同時(shí)，多組織一些“社會(huì)性”的實(shí)踐活動(dòng)，幫助學(xué)生深入某些特定社會(huì)群體，切實(shí)了解來自社會(huì)最基層的百姓對(duì)于金融發(fā)展的需求，從而在每一個(gè)學(xué)生心中建立起金融發(fā)展應(yīng)當(dāng)植根于實(shí)體需求，以服務(wù)社會(huì)、服務(wù)百姓為最終目的的“人文價(jià)值觀”。

三、結(jié)論與啟示

注重“人文幸福觀”的輸入對(duì)目前金融學(xué)專業(yè)教學(xué)具有更重要的意義， 它有助于學(xué)生形成良好的成長(zhǎng)與就業(yè)預(yù)期，有助于解決大學(xué)教育中的結(jié)構(gòu)性矛盾，更重要的是保證各學(xué)科的均衡發(fā)展。我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌和均衡發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，西部地區(qū)尤其是貧困農(nóng)村地區(qū)金融業(yè)發(fā)展的滯后現(xiàn)狀成為制約經(jīng)濟(jì)發(fā)展的嚴(yán)重瓶頸。金融產(chǎn)品與服務(wù)單一、從業(yè)者素質(zhì)偏低以及現(xiàn)有村鎮(zhèn)銀行的“坐商”作風(fēng)，使得快速建立基本健全的金融硬件設(shè)施和基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，提升農(nóng)村金融的支農(nóng)功能成為當(dāng)務(wù)之急 [17] 。過去以“物質(zhì)財(cái)富觀”為主導(dǎo)的金融學(xué)教學(xué)模式并不能滿足中西部金融發(fā)展的人才需求，被“先進(jìn)金融理論”與“前沿金融知識(shí)”所包裝的“高端”金融人才難以勝任“走進(jìn)基層、貼近農(nóng)戶”的服務(wù)崗位，并會(huì)出于對(duì)財(cái)富的追求而大規(guī)模地流向相對(duì)發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng)，最終造成西部落后地區(qū)金融人才的嚴(yán)重短缺，從而進(jìn)一步制約西部經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此，高校的金融學(xué)教育更應(yīng)注重人才培養(yǎng)過程中對(duì)于“人文幸福觀”的回歸，只有讓學(xué)生在學(xué)習(xí)理論的同時(shí)正確認(rèn)識(shí)金融與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的根本目標(biāo)，才能最終培養(yǎng)出符合我國(guó)金融發(fā)展需要的合格的金融人才，為實(shí)現(xiàn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的均衡可持續(xù)發(fā)展奠定重要的人才基礎(chǔ)。

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（責(zé)任編輯：盧艷茹；校對(duì)：龍會(huì)芳）