堅(jiān)持依法合規(guī)經(jīng)營 實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展

史長蘭

所謂依法合規(guī)經(jīng)營就是保險(xiǎn)公司要堅(jiān)持保護(hù)廣大被保險(xiǎn)人利益，規(guī)范行業(yè)行為，保持正確經(jīng)營方向，維護(hù)保險(xiǎn)市場健康穩(wěn)定發(fā)展的重要經(jīng)營原則?！耙婪ā本褪且胤ǎ贿`法；“合規(guī)”就是要符合政策要求和規(guī)章制度，操作規(guī)范化、程序化、制度化。因此，只有把堅(jiān)持依法合規(guī)經(jīng)營作為一項(xiàng)重要的經(jīng)營理念和行為準(zhǔn)則，植根于每個(gè)員工的思想中，才能確保依法合規(guī)經(jīng)營的有效落實(shí)和健康發(fā)展。

一、強(qiáng)化合規(guī)的內(nèi)涵

合規(guī)是指保險(xiǎn)經(jīng)營活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。強(qiáng)化合規(guī)的內(nèi)涵：一是強(qiáng)化制度約束。即保險(xiǎn)公司要在內(nèi)部形成權(quán)責(zé)分明，有效制衡，規(guī)范科學(xué)治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，將各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)置于嚴(yán)密有效的制度、規(guī)章、流程的約束之下。二是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制。促使保險(xiǎn)公司為實(shí)現(xiàn)賠付率、應(yīng)收率等經(jīng)營目標(biāo)，依靠各項(xiàng)制度、規(guī)章、流程，建立對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操縱風(fēng)險(xiǎn)、活動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)有效進(jìn)行事先防范、事中控制、事后監(jiān)督與糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。三是強(qiáng)化制度執(zhí)行力。公司各級(jí)管理者和員工要強(qiáng)化內(nèi)部控制意識(shí)，嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)管控措施，確保內(nèi)部控制體系有效運(yùn)行。四是建立應(yīng)急預(yù)案。在機(jī)構(gòu)重組、業(yè)務(wù)創(chuàng)新及險(xiǎn)種調(diào)整等重大變化時(shí)，及時(shí)有效地評(píng)估和控制可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。五是合理降低保險(xiǎn)公司賠付率、應(yīng)收率，各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)實(shí)現(xiàn)利潤最大化。

加強(qiáng)合規(guī)管理是保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的有力保障。對(duì)于保險(xiǎn)經(jīng)營管理來講，發(fā)展和合規(guī)是不可分割的兩個(gè)方面，是支撐保險(xiǎn)業(yè)前進(jìn)的兩個(gè)輪子，缺一不可。特別是對(duì)短期業(yè)務(wù)發(fā)展的追求決不能以犧牲長遠(yuǎn)合規(guī)目標(biāo)為代價(jià)，當(dāng)兩者相互沖突時(shí)，短期利益必須服從長遠(yuǎn)目標(biāo)。合規(guī)工作要積極促進(jìn)發(fā)展和合規(guī)有機(jī)統(tǒng)一，通過不斷完善風(fēng)險(xiǎn)控制體系，有效控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)速度、規(guī)模、質(zhì)量和效益的統(tǒng)一，才能推動(dòng)保險(xiǎn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)切實(shí)步入科學(xué)發(fā)展的軌道。

二、加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營應(yīng)協(xié)調(diào)處理好三大關(guān)系

1.正確處理合規(guī)經(jīng)營與業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)發(fā)展的關(guān)系。合規(guī)經(jīng)營應(yīng)是積極主動(dòng)地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、書面說明和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的過程，這既是有效地防范風(fēng)險(xiǎn)和減少損失，創(chuàng)造間接價(jià)值的過程，也是促進(jìn)各項(xiàng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)依法合規(guī)穩(wěn)健發(fā)展，增加直接價(jià)值的過程。因此，一方面要建立嚴(yán)密的內(nèi)部控制制度體系，使公司能夠?qū)崿F(xiàn)良好的自我控制，另一方面，也要通過相互協(xié)調(diào)、執(zhí)行決策、遵紀(jì)守法等具體行動(dòng)使內(nèi)部控制制度更好地發(fā)揮其作用，實(shí)現(xiàn)防范風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范管理的目的，促進(jìn)公司可持續(xù)健康發(fā)展。從陜西省分公司的經(jīng)營情況看，在公司大力倡導(dǎo)依法合規(guī)經(jīng)營理念、狠抓違規(guī)違紀(jì)行為的同時(shí)，公司經(jīng)營也得到了長足發(fā)展，經(jīng)營業(yè)績一年比一年好，截止2011年底保費(fèi)規(guī)模達(dá)到37.83億元，較2009年底增加13.49億元；利潤也有大幅增加?？梢?，加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營并不會(huì)阻礙業(yè)務(wù)發(fā)展，而是能夠極好地促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。

2.正確處理好依法合規(guī)經(jīng)營與監(jiān)管良性互動(dòng)的關(guān)系。保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)是促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)的正當(dāng)、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的信心。而依法合規(guī)經(jīng)營的目的在于有效防范和控制“因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及使用于保險(xiǎn)自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁和監(jiān)管處罰、重大損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)”，所以加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營與保險(xiǎn)監(jiān)管的有效監(jiān)視，方向一致、目標(biāo)一致，兩者實(shí)現(xiàn)良性互動(dòng)，更會(huì)使保險(xiǎn)公司增加客戶的安全感，獲得良好的社會(huì)信譽(yù)，樹立良好的社會(huì)形象，提升自身市值和持續(xù)競爭力?；仡欉^去，公司個(gè)別基層分支機(jī)構(gòu)也因?yàn)檫`規(guī)經(jīng)營問題受到過保險(xiǎn)監(jiān)管部門的行政處罰或提示，有的機(jī)構(gòu)被罰款，有的高管被責(zé)令撤換，甚至還有被給予停業(yè)整頓的嚴(yán)厲處罰，這些鮮活的教訓(xùn)也為我們敲響了警鐘，公司更加重視合規(guī)經(jīng)營工作，至2011年以來，再未出現(xiàn)過高管被責(zé)令撤換及以上的行政處罰現(xiàn)象，體現(xiàn)出公司在嚴(yán)重違規(guī)方面得到了有效遏制，經(jīng)營行為不斷得到了規(guī)范。

3.正確處理好依法合規(guī)經(jīng)營與實(shí)現(xiàn)公司利潤相互制衡的關(guān)系。實(shí)施合規(guī)治理既要與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)緊密結(jié)合，又要與公司內(nèi)部管控相協(xié)調(diào)，更必須精心核算合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制成本，核心就是要落實(shí)“三性”：一是有效性，即合規(guī)檢查和治理要有效率；二是獨(dú)立性，合規(guī)經(jīng)營能夠獨(dú)立地、不受干擾地發(fā)現(xiàn)問題，調(diào)查問題，以確保合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理的有效性；三是被審查性，履職情況要受到內(nèi)部審計(jì)部分的定期檢查。這樣才能充分發(fā)揮合規(guī)經(jīng)營的主動(dòng)合規(guī)、有效合規(guī)、科學(xué)合規(guī)、創(chuàng)新合規(guī)的作用，有效建立合規(guī)經(jīng)營與實(shí)現(xiàn)價(jià)值相互制衡營運(yùn)機(jī)制，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)最小化、經(jīng)營效益最大化的目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。

三、明確依法合規(guī)經(jīng)營的重點(diǎn)

1.樹立科學(xué)的合規(guī)工作理念。現(xiàn)代保險(xiǎn)公司治理要求其各項(xiàng)業(yè)務(wù)治理和運(yùn)行必須置于嚴(yán)密的制度控制之下，而不是人為的控制之下。要實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，合規(guī)治理工作必須樹立科學(xué)發(fā)展觀，克服被動(dòng)合規(guī)治理的思想，按照公司治理“分權(quán)、制衡、問責(zé)、透明”的原則，緊緊圍繞公司治理和經(jīng)營轉(zhuǎn)型，立足完善內(nèi)控機(jī)制、規(guī)范經(jīng)營行為、防范操縱風(fēng)險(xiǎn)，努力使各項(xiàng)制度規(guī)定覆蓋所有經(jīng)營治理和操縱環(huán)節(jié)，使決策層和治理層的決策意圖、治理目標(biāo)及時(shí)有效地傳導(dǎo)到從業(yè)人員的每個(gè)崗位、每個(gè)環(huán)節(jié)，防止經(jīng)營活動(dòng)因發(fā)生內(nèi)控疏漏而產(chǎn)生違規(guī)，確保決策層和治理層對(duì)從業(yè)人員整體治理的有效實(shí)施。

2.培育良好的合規(guī)文化。合規(guī)文化決定了保險(xiǎn)業(yè)的價(jià)值趨向和行為規(guī)范，要具體落實(shí)到從業(yè)人員的每項(xiàng)業(yè)務(wù)操縱和經(jīng)營行為中。要確定并貫徹落實(shí)保險(xiǎn)行業(yè)的職業(yè)道德規(guī)范和企業(yè)價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)，明確員工的行為準(zhǔn)則，包括行業(yè)內(nèi)明確禁止的行為等。

四、加強(qiáng)依法合規(guī)經(jīng)營建設(shè)

積極推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)，為創(chuàng)建良好合規(guī)經(jīng)營奠定思想基礎(chǔ)。培育員工樹立“人人合規(guī)”、“主動(dòng)合規(guī)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的文化觀，關(guān)鍵是要教育員工樹立“合規(guī)經(jīng)營從我做起”的理念，即全體從業(yè)人員有良好的職業(yè)操守，把合規(guī)作為自覺行動(dòng)，這是有效合規(guī)的首要條件。制度和文化正如魚與水的關(guān)系，所以合規(guī)部門的管理人員要在工作中注意引導(dǎo)業(yè)務(wù)部門在具體經(jīng)營中端正合規(guī)意識(shí)，避免浮躁和急功近利情緒，要加強(qiáng)監(jiān)督，督促業(yè)務(wù)部門依法合規(guī)經(jīng)營，做到不闖“紅燈”，不碰“高壓線”，要引導(dǎo)業(yè)務(wù)員工樹立穩(wěn)健、合規(guī)的經(jīng)營理念，繼續(xù)通過培訓(xùn)和宣傳增強(qiáng)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、內(nèi)控意識(shí)、責(zé)任意識(shí)和合規(guī)意識(shí)。

合規(guī)工作要與業(yè)務(wù)工作緊密結(jié)合，要與保險(xiǎn)線條化、專業(yè)化的業(yè)務(wù)經(jīng)營格局相適應(yīng)，建立和完善系統(tǒng)內(nèi)與業(yè)務(wù)經(jīng)營管理一致的管理團(tuán)隊(duì)，實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的專業(yè)化管理，更好地服務(wù)于業(yè)務(wù)需要。

合規(guī)工作要發(fā)揮連接內(nèi)部管理和外部監(jiān)管的橋梁作用。處理好保險(xiǎn)業(yè)務(wù)與監(jiān)管者的關(guān)系，保持與監(jiān)管者的良好互動(dòng)是保險(xiǎn)公司能夠健康發(fā)展的重要前提。合規(guī)部門要積極協(xié)助業(yè)務(wù)部門與監(jiān)管部門進(jìn)行溝通，使保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展更好地適應(yīng)監(jiān)管政策，提高對(duì)政策變化的應(yīng)對(duì)能力、對(duì)監(jiān)管環(huán)境變化的適應(yīng)能力；通過有效的監(jiān)管措施為保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)幦「嗟谋O(jiān)管資源和監(jiān)管空間。

五、依法合規(guī)的可執(zhí)行性

如何做好依法合規(guī)經(jīng)營工作，是保險(xiǎn)業(yè)面臨的一個(gè)新挑戰(zhàn)。首先是要樹立科學(xué)的合規(guī)觀。保險(xiǎn)管理人員和從業(yè)人員要清醒地認(rèn)識(shí)依法合規(guī)經(jīng)營是保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分，加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營是保險(xiǎn)公司持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展的內(nèi)在要求。健全內(nèi)部控制、完善風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于保險(xiǎn)公司的生存發(fā)展至關(guān)重要。眾多的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)表明，依法合規(guī)經(jīng)營的缺失會(huì)引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重影響保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營發(fā)展，發(fā)生重大缺陷甚至?xí){到保險(xiǎn)公司的生死存亡。

依法合規(guī)經(jīng)營要積極促進(jìn)發(fā)展和合規(guī)有機(jī)統(tǒng)一，通過不斷完善風(fēng)險(xiǎn)控制，有效控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)速度、規(guī)模、質(zhì)量和效益的統(tǒng)一，才能推動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)切實(shí)步入科學(xué)發(fā)展的軌道。

（作者單位：人保財(cái)險(xiǎn)陜西省分公司監(jiān)審部/合規(guī)部）