征信系統(tǒng)在商業(yè)銀行公司業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用研究

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

1.公司治理建設(shè)取得明顯進(jìn)展，全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度逐步建立，但還需不斷完善。

商業(yè)銀行初步建成現(xiàn)代公司治理架構(gòu)，建立起了董事會(huì)（風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)）、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層之間各司其職、有效制衡、協(xié)調(diào)運(yùn)作的公司治理結(jié)構(gòu)。

經(jīng)濟(jì)資本(EC)、經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)和風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本回報(bào)(RAROC)等先進(jìn)理念開始得到重視。大型銀行廣泛深入應(yīng)用這些風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具，科學(xué)化、精細(xì)化管理風(fēng)險(xiǎn)和收益，逐步改變粗放式追求規(guī)模效益的傳統(tǒng)思維，全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度逐步建立，流程銀行機(jī)制建設(shè)不斷推進(jìn)。

2.風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控建設(shè)得到加強(qiáng)以滿足監(jiān)管要求。遵循“準(zhǔn)確分類—提足撥備—做實(shí)利潤—資本充足”的持續(xù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行堅(jiān)守風(fēng)險(xiǎn)底線不斷完善制度，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理。

(1)針對風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、并表監(jiān)管和貸款管理等一系列監(jiān)管措施，不斷完善制度，加強(qiáng)基礎(chǔ)管理。

(2)適應(yīng)不斷豐富的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。銀監(jiān)會(huì)近年來不斷調(diào)整監(jiān)管工具，量化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)，探索建立涵蓋主要風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的腕骨監(jiān)管指標(biāo)體系（CARPALS），提升風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的針對性、動(dòng)態(tài)性和前瞻性;強(qiáng)化資本監(jiān)管，調(diào)整最低資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)；強(qiáng)化撥備監(jiān)管，建立動(dòng)態(tài)撥備制度，“以豐補(bǔ)歉”；強(qiáng)化流動(dòng)性監(jiān)管，引入流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率等先進(jìn)的監(jiān)管指標(biāo)。面對不斷提升的監(jiān)管要求，商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控新工具的研究開發(fā)，加快推進(jìn)新資本協(xié)議實(shí)施，滿足新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)要求。

(3)重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)得到一定程度控制。在平臺(tái)貸款方面，商業(yè)銀行嚴(yán)格按照“逐包打開、逐筆核對、重新評(píng)估、整改保全”的方針，通過分解數(shù)據(jù)、四方對賬、分析定性、匯總報(bào)表、統(tǒng)一會(huì)談、補(bǔ)正檢查六個(gè)步驟進(jìn)行分類處置，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)緩釋。在房地產(chǎn)信貸領(lǐng)域，大型銀行帶頭實(shí)施房地產(chǎn)開發(fā)商“名單制”管理，嚴(yán)控房地產(chǎn)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

3.數(shù)據(jù)文化初步萌芽，信息管理能力取得快速進(jìn)步。

近年來，大型商業(yè)銀行不斷推進(jìn)數(shù)據(jù)管控、數(shù)據(jù)治理工作，制定中長期信息技術(shù)規(guī)劃，數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)據(jù)質(zhì)量等問題得到銀行內(nèi)部高層和全員的重視。計(jì)算機(jī)系統(tǒng)按照規(guī)劃合理進(jìn)行建設(shè)，業(yè)務(wù)流程中數(shù)據(jù)得到共享，減少了重復(fù)和差錯(cuò)，為監(jiān)管合規(guī)和管理層決策提供了較好的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，征信、監(jiān)管等信息應(yīng)用得到了進(jìn)一步加強(qiáng)。

截至2010年末，五家大型銀行的平均資產(chǎn)回報(bào)率（ROA）1.2%，平均資本利潤率（ROE）20.4%，基本達(dá)到了國際先進(jìn)銀行的水平；平均資本充足率從2003年末的2.11%提升為2010年末的12.1%；平均不良貸款率從2003年末的16.84%下降為2010年末的1.30%；平均不良貸款撥備覆蓋率從2004年末的25.28%提升至2010年末的207.6%。

二、征信系統(tǒng)在公司業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)的應(yīng)用

商業(yè)銀行的授信業(yè)務(wù)過程包括制定授信政策及開展具體授信業(yè)務(wù)兩大方面。授信政策的制定主要依據(jù)為監(jiān)管要求、發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)規(guī)劃和風(fēng)險(xiǎn)偏好，在開展具體授信業(yè)務(wù)時(shí)則較為廣泛和深入地運(yùn)用到征信系統(tǒng)。

授信審批是對前臺(tái)經(jīng)營部門根據(jù)客戶需求擬定的授信方案的風(fēng)險(xiǎn)收益狀況進(jìn)行分析判斷并按照相應(yīng)權(quán)限做出決策的過程。

1.授信審批流程

具體來說，授信審批主要包括授信申報(bào)方案、合規(guī)性審查、審批組織和審批、審批指引等環(huán)節(jié)。各級(jí)行信貸審批部門按照各自授權(quán)對權(quán)限內(nèi)的項(xiàng)目進(jìn)行審批，超過權(quán)限的報(bào)有權(quán)行履行審批程序。

2.信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)

授信審批是對前臺(tái)經(jīng)營部門根據(jù)客戶需求擬定的授信方案的風(fēng)險(xiǎn)收益狀況進(jìn)行分析判斷并按照相應(yīng)權(quán)限做出決策的過程，主要包括授信方案申報(bào)、授信方案審查、授信審批組織和審批等幾個(gè)環(huán)節(jié)。由于授信方案申報(bào)主要是信貸經(jīng)營部門根據(jù)現(xiàn)場考察以及與客戶的溝通收集的多方面信息的匯總，而授信審批組織和授信審批則是按照既定規(guī)則與全行風(fēng)險(xiǎn)偏好、根據(jù)各種信息與自身經(jīng)驗(yàn)對授信方案的風(fēng)險(xiǎn)判斷。所以授信審批階段信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)就是對授信方案的審查，為后續(xù)審批決策奠定基礎(chǔ)。

3.征信系統(tǒng)的應(yīng)用分析

授信申報(bào)方案是授信審批的原始材料和全部主要信息來源，申報(bào)材料質(zhì)量決定了授信審批質(zhì)量。信用報(bào)告提供的客戶相關(guān)信息是方案的重要數(shù)據(jù)來源，在這個(gè)環(huán)節(jié)征信系統(tǒng)提供的信息就是商業(yè)銀行撰寫信用報(bào)告提供了重要支持。

授信審批以風(fēng)險(xiǎn)政策、行業(yè)限額為依據(jù)，經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量是基礎(chǔ)，考慮客戶信用狀況和押品緩釋。商業(yè)銀行能夠通過征信報(bào)告，重點(diǎn)關(guān)注銀行與客戶的業(yè)務(wù)交易記錄，尤其是貸款交易記錄信息，從中收集一些反映客戶償債能力的深層次信息，比如經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、就業(yè)、道德、財(cái)務(wù)狀況和資產(chǎn)等多方面的信息。可以獲取客戶在經(jīng)營業(yè)務(wù)中，常用到的銀行結(jié)算方式，以此來調(diào)整客戶授信方案，滿足客戶經(jīng)營需要，達(dá)到互惠互利。但目前商業(yè)銀行與政府有關(guān)部門、企事業(yè)單位等經(jīng)濟(jì)組織之間存在各自相對獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)利益、信息開放程度也不盡一致，導(dǎo)致信息的共享利用率較低，信用報(bào)告不能全面覆蓋相關(guān)信息，造成商業(yè)銀行在應(yīng)用信用報(bào)告時(shí)存在誤區(qū)。

根據(jù)授信審批的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)，征信系統(tǒng)還有極大的拓展空間。例如可以提供客戶或項(xiàng)目的行政許可信息、項(xiàng)目規(guī)劃信息、項(xiàng)目投資概算與資本金信息等。

在違約損失率計(jì)算中，需要獲得押品是否是異地押品（主要是銀團(tuán)貸款需要）；質(zhì)押物的幣種；中小企業(yè)用于抵押的存貨的品種和質(zhì)量品級(jí)信息；用于質(zhì)押的應(yīng)收賬款，欠款單位是政府、事業(yè)單位還是企業(yè)；違規(guī)土地等國土資源信息。