信貸風(fēng)險(xiǎn)防范難點(diǎn)與建議

國(guó)務(wù)院第五十七次常務(wù)會(huì)議以來(lái)，中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的職能開(kāi)始轉(zhuǎn)變，業(yè)務(wù)范圍隨著國(guó)家對(duì)三農(nóng)政策的調(diào)整而向商業(yè)性領(lǐng)域逐步延伸，服務(wù)范圍進(jìn)一步擴(kuò)大，正面臨著一個(gè)全新的環(huán)境，無(wú)論在理論上、制度上，還是在具體的操作部門對(duì)防范商業(yè)性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)踐上，都還處在積極地探索中。下面就防范新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)存在的難點(diǎn)以及解決問(wèn)題的對(duì)策，談一點(diǎn)看法。

一、主要難點(diǎn)

難點(diǎn)一：營(yíng)銷大客戶的盲目性。目前，基層農(nóng)發(fā)行新業(yè)務(wù)的營(yíng)銷，基本上沒(méi)有開(kāi)展市場(chǎng)細(xì)分工作，大多停留在對(duì)貸款企業(yè)的相關(guān)手續(xù)和辦貸程序的審查或者法律審查層面，缺乏對(duì)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的行業(yè)和企業(yè)深入細(xì)致的研究和個(gè)案分析。

難點(diǎn)二：大客戶資金需求的高度依賴性。這種依賴關(guān)系的存在，一旦出現(xiàn)不可預(yù)測(cè)的情況，可能造成農(nóng)發(fā)行信貸資產(chǎn)的巨額損失。而基層行對(duì)這種情況又沒(méi)有很好的防范措施，最終的結(jié)果可能是農(nóng)發(fā)行被迫自食苦果。

難點(diǎn)三：重貸輕管的隨意性。究其原因是多方面的，首先是人員的素質(zhì)跟不上業(yè)務(wù)拓展的需要。其次是對(duì)事業(yè)發(fā)展的責(zé)任心不強(qiáng)。

難點(diǎn)四：信息資源的不對(duì)稱性。首先是經(jīng)營(yíng)信息的不對(duì)稱。其次是信息來(lái)源的不對(duì)稱。

難點(diǎn)五：會(huì)計(jì)監(jiān)督形同虛設(shè)性。首先是基層行的會(huì)計(jì)工作還停留在會(huì)計(jì)核算階段，對(duì)于資金運(yùn)動(dòng)過(guò)程的監(jiān)督較為淡化。其次是會(huì)計(jì)內(nèi)控制度、信貸業(yè)務(wù)內(nèi)控制度、資金內(nèi)控制度，各居一方，缺乏有機(jī)的結(jié)合。

二、對(duì)策建議

（一）注重信貸風(fēng)險(xiǎn)的早期防范。一是制定詳細(xì)的客戶營(yíng)銷和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)接受標(biāo)準(zhǔn)來(lái)篩選客戶。二是對(duì)客戶的信用評(píng)級(jí)實(shí)行動(dòng)態(tài)的管理，利用農(nóng)發(fā)行現(xiàn)有的信用等級(jí)評(píng)定程序?qū)蛻暨M(jìn)行動(dòng)態(tài)評(píng)估與分析，并將評(píng)級(jí)結(jié)果廣泛運(yùn)用于信貸管理的各環(huán)節(jié)。三是通過(guò)不定期的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，提高應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。

(二) 建立有效的會(huì)計(jì)分析和信息反饋制度。一是形成分析制度。如可采取例會(huì)形式，每月或每周對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)行情況進(jìn)行綜合分析，分析人員應(yīng)來(lái)自各業(yè)務(wù)職能部門。二是開(kāi)通信息反饋渠道。三是會(huì)計(jì)部門根據(jù)各種指標(biāo)、數(shù)據(jù)間的相互對(duì)應(yīng)關(guān)系，根據(jù)指標(biāo)值與警戒值的對(duì)比情況及時(shí)向信貸部門反饋信息，敦促、監(jiān)督各有關(guān)部門及時(shí)采取措施修正，從而全面提高銀行工作人員的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和自覺(jué)性。

（三）注重對(duì)客戶幾項(xiàng)指標(biāo)的監(jiān)控。首先監(jiān)控企業(yè)總成本/總收入的收入成本率指標(biāo)。二是對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表，一定要學(xué)會(huì)用技術(shù)分析的方法，把它的問(wèn)題揭示出來(lái)。三是不僅要對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流量進(jìn)行分析，了解企業(yè)的還款能力，而且要注意對(duì)企業(yè)歷史資料的積累和分析，對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的素質(zhì)、品德以及企業(yè)的行業(yè)發(fā)展、政策變化等多種非財(cái)務(wù)因素進(jìn)行分析，掌握借款人的還款意愿。

（四）提高信貸人員的素質(zhì)。不斷加強(qiáng)對(duì)基層行管理人員特別是信貸主管人員貸款管理能力的培養(yǎng)，特別是對(duì)他們對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查、預(yù)測(cè)、識(shí)別、防范和規(guī)避能力或者相關(guān)系統(tǒng)知識(shí)理論的培養(yǎng)，逐步培養(yǎng)提高信貸人員的客戶營(yíng)銷能力、風(fēng)險(xiǎn)判斷能力、貸款監(jiān)管能力。

（作者單位：農(nóng)發(fā)行阜寧縣支行）