農(nóng)合行員工道德風(fēng)險(xiǎn)的防范和建議

近年來，農(nóng)村合作銀行連續(xù)發(fā)生一些違法違規(guī)案件。剖析其發(fā)案原因和過程，有效預(yù)防各類案件發(fā)生，加強(qiáng)員工道德風(fēng)險(xiǎn)防范和教育已是農(nóng)合行不容忽視的問題，已經(jīng)成為金融風(fēng)險(xiǎn)防范的重點(diǎn)。

一、農(nóng)合行員工道德風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式

1、決策層的道德風(fēng)險(xiǎn)。從近年來農(nóng)合行系統(tǒng)發(fā)生的多起金融犯罪案件來看，就目前農(nóng)合行產(chǎn)權(quán)制度，決策層根本不擁有與其職權(quán)相應(yīng)的產(chǎn)權(quán)，事實(shí)上根本無足夠的經(jīng)濟(jì)能力對(duì)決策結(jié)果負(fù)責(zé)，或者說只能負(fù)微不足道的責(zé)任。決策層如果私欲膨脹、不負(fù)責(zé)任或者水平低下、政策性差，很可能決策失誤，甚至造成重大損失，這種失誤和損失，決策層本身承擔(dān)不了多少，也就是責(zé)任與權(quán)力不對(duì)等，這是農(nóng)合行內(nèi)部道德風(fēng)險(xiǎn)的原因之一。

2、管理層的道德風(fēng)險(xiǎn)。由于“官本位”意識(shí)在企業(yè)的滲透，管理層可能會(huì)迎合決策層的意思，即決策層的道德風(fēng)險(xiǎn)增加了管理層的道德風(fēng)險(xiǎn)，管理層即使認(rèn)識(shí)到?jīng)Q策層的決策是錯(cuò)誤的，也只能是保留意見、違心執(zhí)行，致使道德風(fēng)險(xiǎn)加重。

3、執(zhí)行層的道德風(fēng)險(xiǎn)。執(zhí)行層處在微觀信息最豐富的層次上，包括信貸人員違反信貸規(guī)章制度，隨意超越權(quán)限，大量發(fā)放人情貸款、關(guān)系貸款，造成重大資金損失；會(huì)計(jì)、出納人員肆意篡改賬目，或偽造存單、匯票等侵吞儲(chǔ)戶存款和客戶資金；計(jì)算機(jī)操作人員在未經(jīng)授權(quán)的情況下，采取非法進(jìn)入、非法修改和非法索取等方式貪污，甚至導(dǎo)致的全部資產(chǎn)流失或資金嚴(yán)重?fù)p失等。

二、農(nóng)合行道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因

1、員工道德觀念缺失。一些員工法制觀念淡薄，做事不計(jì)后果；受社會(huì)上一些腐敗現(xiàn)象的影響，個(gè)別員工有能撈一把就撈一把的不良念頭；有些員工甚至在外部犯罪分子的引誘下，失去理智，從而引發(fā)內(nèi)外勾結(jié)案件；

2、對(duì)員工警示教育不開展。盡管農(nóng)合行重視開展員工教育，但由于一部分農(nóng)合行只重視政績，而忽視思想教育，加上教育的形式單一陳舊、內(nèi)容不夠創(chuàng)新，浮在面上，不能真正觸及到員工的內(nèi)心深處，無法取得應(yīng)有的教育效果；

3、履職盡責(zé)不到位。一些基層領(lǐng)導(dǎo)工作作風(fēng)漂浮，對(duì)承諾的責(zé)任不落實(shí)，內(nèi)部管理不規(guī)范，只注重樹功績，講排場，而放松對(duì)員工道德品質(zhì)的教育；

4、內(nèi)控制度存在缺陷。人員對(duì)制定的制度、承諾的內(nèi)容，只停留在“紙上”、使犯罪分子有機(jī)可乘；

5、經(jīng)營思想有偏差。有的行缺乏穩(wěn)健經(jīng)營思想，片面追求業(yè)務(wù)發(fā)展速度，忽視“道德風(fēng)險(xiǎn)”防范，監(jiān)管制度不健全、制度落實(shí)、監(jiān)督制約、內(nèi)部控制不到位，監(jiān)督檢查流于形式；

6、內(nèi)控、激勵(lì)機(jī)制不健全。一些農(nóng)合行內(nèi)控機(jī)制不健全，內(nèi)控時(shí)效滯后，缺乏真正有效地公開、公正、公平的激勵(lì)機(jī)制，員工自尊需求得不到滿足，特別是隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展、利潤的增加，其分配機(jī)制與基層行、網(wǎng)點(diǎn)員工的貢獻(xiàn)率不相等，存在一定的尋租空間和滋長道德風(fēng)險(xiǎn)的土壤，因而導(dǎo)致了一系列道德風(fēng)險(xiǎn)案件的發(fā)生。

三、農(nóng)合行防范道德風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策和建議

1、領(lǐng)導(dǎo)干部率先垂范。當(dāng)今時(shí)代，農(nóng)合行改革和金融業(yè)的激烈競爭。要求農(nóng)合行的領(lǐng)導(dǎo)干部必須與時(shí)俱進(jìn)，通過不斷地、自覺地參加學(xué)習(xí)教育來加強(qiáng)本人思想道德修養(yǎng)，拓寬自己的知識(shí)面。具體講就是要堅(jiān)持中心學(xué)習(xí)制度，舉辦專題輔導(dǎo)和定期培訓(xùn)，要以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，堅(jiān)持不懈地開展黨員領(lǐng)導(dǎo)干部爭先創(chuàng)優(yōu)活動(dòng)、開展法紀(jì)教育、開展廉政問責(zé)活動(dòng)、開展作風(fēng)教育、開展責(zé)任教育、開展職業(yè)道德教育和金融業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)和創(chuàng)新。通過學(xué)習(xí)教育，進(jìn)一步樹立正確的權(quán)力觀、地位觀、利益觀，常修為政之德，常思貪欲之害，常懷律己之心，筑牢思想防線，嚴(yán)控思想失防。

2、構(gòu)建道德教育網(wǎng)絡(luò)。農(nóng)合行要強(qiáng)化職業(yè)道德和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育，安排制定周密的培訓(xùn)計(jì)劃，增強(qiáng)員工的責(zé)任心、意志力，充分發(fā)揮黨、政、工、團(tuán)職能，認(rèn)真開展反腐倡廉教育，多形式、多層次、全方位地開展思想道德教育、普法教育、規(guī)章制度教育。在強(qiáng)化業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、提高業(yè)務(wù)技能的同時(shí)，不能忽視員工思想政治教育，要堅(jiān)持用先進(jìn)的理論引導(dǎo)人、用模范事跡激勵(lì)人，提高員工的思想道德水準(zhǔn)，在員工思想領(lǐng)域里筑起一道無形的防線，從根本上降低信用社的內(nèi)部道德風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)員工遵紀(jì)守法的自覺性和拒腐防變的能力，筑起堅(jiān)實(shí)的思想防線。

3、創(chuàng)新內(nèi)部管理制度。防范道德風(fēng)險(xiǎn)要從制度創(chuàng)新、體制創(chuàng)新、管理方式創(chuàng)新多方面入手，通過制定制度加以約束。一是加強(qiáng)人員控制。建立合理的選人、用人機(jī)制，堅(jiān)持以德為先的用人原則，對(duì)極少數(shù)涉嫌營私舞弊、品行惡劣的人，采取斷然措施，堅(jiān)決清理出農(nóng)合行隊(duì)伍，永除后患。二是要切實(shí)執(zhí)行業(yè)務(wù)主管和重要崗位人員的輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制休假制度。經(jīng)常留意、排查信貸、會(huì)計(jì)、出納等重要崗位人員的行為，及早發(fā)現(xiàn)問題，對(duì)重要崗位要定期進(jìn)行輪換，防止長期在一個(gè)崗位工作所產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)。三是要嚴(yán)格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)員工八小時(shí)內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的員工行為失范排查制度，對(duì)行為失范的員工要及時(shí)進(jìn)行教育，情節(jié)嚴(yán)重的，要進(jìn)行嚴(yán)肅處理。

4、提高合規(guī)執(zhí)行水平。農(nóng)合行要嚴(yán)格按照銀監(jiān)會(huì)“三個(gè)辦法一個(gè)指引”新規(guī)的相關(guān)要求，從提高思想認(rèn)識(shí)、形成制度機(jī)制、細(xì)化跟蹤落實(shí)、營造持續(xù)推進(jìn)的氛圍等方面全面推進(jìn)落實(shí)。牢固確立依法合規(guī)經(jīng)營理念，始終保持高度清醒的頭腦，絕不能涉足違法違規(guī)禁區(qū)，發(fā)現(xiàn)苗頭，要堅(jiān)決予以遏制。要經(jīng)常開展案例剖析，以案說法，運(yùn)用反面的教訓(xùn)警醒員工，不斷加深其對(duì)法律、制度、規(guī)定、操作流程、道德標(biāo)準(zhǔn)的認(rèn)識(shí)，提高員工按照法律、法規(guī)、制度、規(guī)定約束自己行為的自覺性，使其在遇到道德考驗(yàn)時(shí)，能夠根據(jù)道德指引做出陽光選擇。對(duì)于應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任的員工，要加大法律、制度、規(guī)定的制裁力度，做到有法必依，違法必究，執(zhí)法必嚴(yán)，加強(qiáng)法律、制度、規(guī)定的威懾作用，為農(nóng)合行創(chuàng)造良好的經(jīng)營管理環(huán)境。

5、鼓勵(lì)檢舉違法違規(guī)問題。對(duì)舉報(bào)查實(shí)的案件，一是農(nóng)合行要舉報(bào)人要予以重獎(jiǎng)。對(duì)堅(jiān)持規(guī)章制度，勇于斗爭而制止案件發(fā)生的，要有特別的激勵(lì)機(jī)制和規(guī)定。二是實(shí)行嚴(yán)格的問責(zé)制。對(duì)出現(xiàn)大案、要案，或措施不得力的，要從嚴(yán)追究高管人員和直接責(zé)任人的責(zé)任，并相應(yīng)追究各級(jí)監(jiān)管部門和人員對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題隱瞞不報(bào)、上報(bào)虛假情況或檢查監(jiān)督整改不力的責(zé)任。三是加強(qiáng)社會(huì)公開監(jiān)督。監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)加大對(duì)支行、網(wǎng)點(diǎn)的監(jiān)管力度，通過各種監(jiān)督形式，使金融法規(guī)、政策、原則、決議、條例、操作規(guī)程及各項(xiàng)規(guī)章制度得以貫徹執(zhí)行。

6、著力建設(shè)長效機(jī)制。加快法人治理機(jī)制建設(shè)，明確“兩會(huì)一層”權(quán)力邊界，建立健全“游戲規(guī)則”，形成權(quán)責(zé)明確，各司其職，協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)，有效制衡機(jī)制，不因董事會(huì)決策失誤、監(jiān)事會(huì)監(jiān)督失效、經(jīng)營層執(zhí)行不力而發(fā)生大案要案。深化勞動(dòng)報(bào)酬績效工資改革，實(shí)行向一線創(chuàng)利員工傾斜的分配制度，不因嚴(yán)重分配不公引發(fā)案件。推進(jìn)監(jiān)督不斷深化，嚴(yán)肅查處違法違規(guī)的人和事，發(fā)揮好保駕護(hù)航作用，努力使從業(yè)者不想不敢不能作案，在標(biāo)本兼治中變成現(xiàn)實(shí)。

（作者單位： 湖北省丹江口農(nóng)合行）