單位犯罪主體相關(guān)問(wèn)題研究

　　【摘要】隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，犯罪率不斷上升，犯罪方式漸趨多樣化。單位犯罪是一個(gè)相對(duì)于自然人犯罪的概念，在司法實(shí)踐中由于對(duì)單位犯罪主體的理解存在分歧，經(jīng)常會(huì)發(fā)生一些錯(cuò)誤。深入研究單位犯罪主體相關(guān)問(wèn)題，能為打擊腐敗提供強(qiáng)有力的保障，能促進(jìn)我國(guó)刑法的進(jìn)一步完善，加快法制改革的進(jìn)程。
　　【關(guān)鍵詞】單位犯罪主體 自然人 主管犯罪人 直接犯罪人
　　
　　單位犯罪與自然人共同犯罪不同。盡管犯罪主體都是自然人，也相互聯(lián)系，但前者的實(shí)施是由負(fù)責(zé)的主管犯罪人帶領(lǐng)其他直接犯罪人構(gòu)成犯罪，造成了危害社會(huì)的犯罪行為?，F(xiàn)實(shí)中一些企事業(yè)單位棄他人或者公共利益于不顧，以權(quán)謀私，給社會(huì)造成了很大的危害。因此，深入研究單位犯罪主體相關(guān)問(wèn)題，能為打擊腐敗提供強(qiáng)有力的保障，能促進(jìn)我國(guó)刑法的進(jìn)一步完善，加快我國(guó)法制改革的進(jìn)程。
　　
　　單位犯罪主體概述
　　
　　清華大學(xué)法學(xué)院著名教授張明楷對(duì)單位犯罪概括為以下幾個(gè)要點(diǎn)：?jiǎn)挝环缸锸怯上嗷ヂ?lián)系、有組織、有系統(tǒng)的自然人組成的整體。它的犯罪主體必須是公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體等，與個(gè)人犯罪是對(duì)立的。顧名思義，單位犯罪的主體需要依法成立并擁有一定的資金實(shí)力，讓受害者能夠相信其有一定的合法形式，有一定的責(zé)任能力承擔(dān)雙方達(dá)成的協(xié)議。因此，研究單位犯罪的主體意義重大。單位犯罪的主體主要包括如下幾種：
　　公司。公司是通過(guò)正規(guī)的司法程序設(shè)立，以盈利為目的的法人組織，包括有限責(zé)任公司、股份有限公司。公司必須符合合法性、營(yíng)利性以及擁有獨(dú)立的企業(yè)法人和建立在股東的投資行為之上這四個(gè)要點(diǎn)。
　　企業(yè)。企業(yè)是指依法設(shè)立以營(yíng)利為目的從事商品生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和服務(wù)活動(dòng)的獨(dú)立核算組織，具有經(jīng)營(yíng)自主權(quán)。一般來(lái)講，企業(yè)是與公司有著種屬關(guān)系的，之所以在這里單獨(dú)對(duì)其進(jìn)行分析是因?yàn)樾谭ㄖ幸?guī)定，單位犯罪中的企業(yè)是指除公司之外的其他經(jīng)濟(jì)組織形式。
　　事業(yè)單位。事業(yè)單位是指依照法律或者行政命令成立，從事各種社會(huì)職能活動(dòng)的組織，以增進(jìn)社會(huì)福利，滿足社會(huì)文化、教育等各方面需要，不以盈利為直接目的。具體分為以下三種：（1）國(guó)家事業(yè)單位：所需事業(yè)經(jīng)費(fèi)全部由國(guó)家預(yù)算撥款，如學(xué)校、科研單位等。（2）集體事業(yè)單位，又可以分為兩類：一是由勞動(dòng)群眾出資成立、獨(dú)立經(jīng)營(yíng)、盈虧自負(fù)的事業(yè)單位，比如民辦學(xué)校；二是由團(tuán)體單位預(yù)算投資，能夠獨(dú)立處理經(jīng)費(fèi)，不自負(fù)盈虧的事業(yè)單位。（3）私營(yíng)事業(yè)單位：即由私人投資設(shè)立的事業(yè)單位?！妒聵I(yè)單位登記管理暫行條例》只對(duì)國(guó)家事業(yè)單位的概念進(jìn)行了界定，而沒(méi)有給集體和私營(yíng)事業(yè)單位做出明確界定，但在有關(guān)單位犯罪主體的認(rèn)定中，將國(guó)家、集體和私營(yíng)事業(yè)單位都納入到了單位犯罪主體的范圍中來(lái)。
　　機(jī)關(guān)。機(jī)關(guān)作為管理國(guó)家事務(wù)的主要組織，代表的是國(guó)家的行政權(quán)力，包括各級(jí)立法機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、軍事機(jī)關(guān)、政黨機(jī)關(guān)等。按照管轄范圍可以概括為中央機(jī)關(guān)和地方機(jī)關(guān)兩種。
　　團(tuán)體。團(tuán)體是指各種群眾團(tuán)體為達(dá)到一定的目的，在符合我國(guó)《憲法》的原則下自愿、自發(fā)結(jié)合而形成的組織。按其性質(zhì)可以劃分為人民團(tuán)體和社會(huì)團(tuán)體兩大類，前者主要是指在特定的主體范圍享有一定行政管理職能的團(tuán)體，如工會(huì)、共青團(tuán)和婦聯(lián)；后者主要體現(xiàn)的是某一或某些特定主體的自我管理職能，如文體、學(xué)術(shù)研究、興趣愛(ài)好等團(tuán)體。
　　目前，在關(guān)于單位犯罪主體問(wèn)題的討論中，爭(zhēng)論比較激烈的是要不要將機(jī)關(guān)劃入單位犯罪主體的范圍中。學(xué)者們對(duì)此存在幾種觀點(diǎn)：一種觀點(diǎn)認(rèn)為，國(guó)家機(jī)關(guān)存在因?yàn)樾》秶募w利益而違背其管理職能，進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)的可能，因此必須要將機(jī)關(guān)納入單位犯罪主體的范圍內(nèi)；一種觀點(diǎn)認(rèn)為，國(guó)家機(jī)關(guān)代表的是國(guó)家行政權(quán)力，其犯意不好界定，在實(shí)際操作中難度較大；還有一種觀點(diǎn)認(rèn)為，機(jī)關(guān)可以作為單位犯罪的主體，但要對(duì)其范圍進(jìn)行限制，只有地方的機(jī)關(guān)才能成為單位犯罪的主體。
　　現(xiàn)階段，認(rèn)為國(guó)家機(jī)關(guān)不能成為單位犯罪主體的觀點(diǎn)得到了較大范圍的認(rèn)可，而作者認(rèn)為，對(duì)于國(guó)家機(jī)關(guān)的單位犯罪主體資格的認(rèn)定不能簡(jiǎn)單地說(shuō)是可以或者不可以，而應(yīng)當(dāng)按照我國(guó)司法的實(shí)際情況對(duì)其進(jìn)行細(xì)致的劃分，規(guī)定符合條件的國(guó)家機(jī)關(guān)可以成為單位犯罪的主體。在這方面，我們可以參考法國(guó)刑法典的規(guī)定，除國(guó)家以外的其他機(jī)關(guān)犯有單位犯罪事實(shí)的，都被認(rèn)為構(gòu)成了單位犯罪，并根據(jù)機(jī)關(guān)管理職能的大小和所犯事實(shí)的嚴(yán)重程度，規(guī)定不同類型的刑罰。而我國(guó)可以根據(jù)機(jī)關(guān)的管理職能和其可能犯罪的實(shí)際情況規(guī)定某些機(jī)關(guān)可以成為單位犯罪的主體。
　　
　　單位犯罪主體中自然人的問(wèn)題
　　
　　單位犯罪的主體是單位，單位又是由自然人組成的，而在我國(guó)刑法中也有明確規(guī)定，對(duì)于認(rèn)定的單位犯罪事實(shí)，單位要承擔(dān)相應(yīng)的罰金，單位的主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人則要承擔(dān)相應(yīng)的刑事責(zé)任。因此，對(duì)于單位犯罪主體中自然人的確定問(wèn)題需要重點(diǎn)分析的是，“直接負(fù)責(zé)的主管人員”和“直接責(zé)任人”這兩個(gè)方面。
　　直接負(fù)責(zé)主管人員的認(rèn)定問(wèn)題。目前，學(xué)界對(duì)于“直接負(fù)責(zé)的主管人員”在認(rèn)定方面有兩種不同的觀點(diǎn)：一種觀點(diǎn)認(rèn)為，“直接負(fù)責(zé)的主管人員”應(yīng)包括單位的領(lǐng)導(dǎo)以及所有的中層管理負(fù)責(zé)人；另一種觀點(diǎn)認(rèn)為，“直接負(fù)責(zé)的主管人員”單指單位的領(lǐng)導(dǎo)，而其他中層管理負(fù)責(zé)人應(yīng)屬于“直接責(zé)任人”的范疇。作者認(rèn)為，認(rèn)定自然人是否是“直接負(fù)責(zé)的主管人員”，需要考量?jī)蓚€(gè)標(biāo)準(zhǔn)：一是該自然人是否行使了主要管理者的職權(quán)，二是該自然人在單位犯罪行為中所處的地位和起到的實(shí)際作用。比如某單位領(lǐng)導(dǎo)層集體研究決定，然后安排、指揮中層干部實(shí)施該犯罪的，“直接負(fù)責(zé)的主管人員”就是單位的領(lǐng)導(dǎo)者，中層干部是其他直接責(zé)任人員。而如果單位領(lǐng)導(dǎo)層的負(fù)責(zé)人集體研究、決定，責(zé)成或指定該單位的某中層干部組織指揮該犯罪行為，那該中層干部也就成為了“直接負(fù)責(zé)的主管人員”而不是其他直接責(zé)任人員。
　　直接責(zé)任人員的認(rèn)定問(wèn)題。所謂單位犯罪的其他直接責(zé)任人員是指，在單位犯罪事實(shí)發(fā)生的過(guò)程中具體實(shí)施或者幫助實(shí)施了犯罪行為的單位成員。因此，若要構(gòu)成單位犯罪的其他直接責(zé)任人員的適格，要滿足這四個(gè)方面的要件：
　　第一，在自然人的身份方面，該自然人必須是以單位內(nèi)部成員的身份來(lái)實(shí)施單位犯罪的行為的。作為單位成員的自然人在身份上具有雙重性：一方面是其自然人的身份，具有較強(qiáng)的人身性；另一方面是其單位成員的身份，具有較強(qiáng)的行政性。而單位犯罪直接責(zé)任人的適格與其身份的行政性有較強(qiáng)的關(guān)系，如若該自然人是以其自然人的身份進(jìn)行單位犯罪活動(dòng)的話，則其應(yīng)當(dāng)構(gòu)成單位與自然人共同犯罪的主體適格。
　　第二，在犯罪的主觀方面，單位犯罪的其他直接責(zé)任人區(qū)別于單位直接負(fù)責(zé)主管人員的首要條件是，單位犯罪的其他直接責(zé)任人不參與單位犯罪的決策與計(jì)劃，只是按照已定的決策具體執(zhí)行。但其在主觀上是有犯罪故意的，即單位犯罪的其他直接責(zé)任人明確知道正在實(shí)施的行為是違反法律規(guī)定的。
　　第三，在犯罪的客觀方面，單位犯罪的其他直接責(zé)任人實(shí)施了具體的犯罪行為，且該犯罪行為與犯罪結(jié)果之間存在相當(dāng)?shù)囊蚬P(guān)系。
　　第四，在其在犯罪事實(shí)中起到的作用來(lái)看，單位犯罪的其他直接責(zé)任人員在犯罪中起到的作用是直接的、不可缺少的，也就是說(shuō)，犯罪事實(shí)中如果缺少了該成員實(shí)施的犯罪行為，則不一定導(dǎo)致犯罪結(jié)果的發(fā)生。
　　如果單位的成員既是單位犯罪的直接負(fù)責(zé)主管人員，又是犯罪活動(dòng)的實(shí)施者，那么只能認(rèn)定該成員構(gòu)成單位犯罪的直接負(fù)責(zé)主管人員適格，而不構(gòu)成單位犯罪的其他直接責(zé)任人員適格。
　　
　　司法實(shí)務(wù)中單位犯罪案件的錯(cuò)誤問(wèn)題分析
　　
　　司法實(shí)踐中，由于對(duì)單位犯罪相關(guān)法學(xué)理論的理解不透等其他原因，導(dǎo)致出現(xiàn)較多的錯(cuò)誤，在此僅選擇三種比較常見(jiàn)的錯(cuò)誤進(jìn)行討論：
　　村委會(huì)、小型集體經(jīng)濟(jì)組織可以成為單位犯罪的主體。司法實(shí)務(wù)中將村委會(huì)、小型集體經(jīng)濟(jì)組織的犯罪當(dāng)作個(gè)人犯罪處理，是因?yàn)樗痉üぷ魅藛T認(rèn)為村委會(huì)、小型集體經(jīng)濟(jì)組織不是“正規(guī)”單位，這種認(rèn)識(shí)無(wú)疑是錯(cuò)誤的。筆者認(rèn)為，單位犯罪是指以單位的名義實(shí)施，經(jīng)單位決策程序決定，反映單位意志的犯罪。只要村委會(huì)、小型集體經(jīng)濟(jì)組織以自己的名義，并經(jīng)單位決策程序決定，作出了反映單位意志的危害社會(huì)行為，且被刑法規(guī)定為單位犯罪的，它們就能成為單位犯罪的主體。
　　單位的分支機(jī)構(gòu)及內(nèi)設(shè)部門(mén)能否成為單位犯罪的主體。刑法第三十條規(guī)定，單位犯罪主體的范圍是公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體。單位的分支機(jī)構(gòu)及其內(nèi)設(shè)部門(mén)是否單位犯罪的主體應(yīng)根據(jù)單位犯罪的基本特征來(lái)確定。單位犯罪的一個(gè)主要特征就是以自己的名義對(duì)外獨(dú)立進(jìn)行活動(dòng)。單位的分支機(jī)構(gòu)及其內(nèi)設(shè)部門(mén)如果以其本身名義從事犯罪行為就應(yīng)成為單位犯罪主體。
　　個(gè)人獨(dú)資企業(yè)及其刑事責(zé)任主體資格。個(gè)人獨(dú)資企業(yè)是僅有一個(gè)自然人投資而成立的企業(yè)，其全部財(cái)產(chǎn)都屬于唯一的投資人，是投資人個(gè)人出資、個(gè)人經(jīng)營(yíng)、虧盈自負(fù)的營(yíng)利性組織。投資人對(duì)企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無(wú)限責(zé)任。而獨(dú)資企業(yè)和其他投資經(jīng)濟(jì)組織發(fā)生犯罪的是組織團(tuán)體，而不是自然人，其承擔(dān)的是有限責(zé)任，成立的企業(yè)具備法人資格，因此也可以成為單位犯罪的主體。（作者單位：陜西教育學(xué)院）