工程項目總承包合同的風(fēng)險與規(guī)避

胡志強 （中國市政工程華北設(shè)計研究總院 天津300074）

1 EPC總承包合同的風(fēng)險特點

1.1 EPC合同

所謂EPC合同，即設(shè)計-采購-施工合同，是一種包括設(shè)計、設(shè)備采購、施工、安裝和調(diào)試，直至竣工移交的總承包模式。這種合同模式起源于20世紀(jì)60年代。傳統(tǒng)承包模式中，材料與工程設(shè)備通常是由項目總承包單位采購，但業(yè)主可保留對部分重要工程設(shè)備和特殊材料的采購權(quán)。在EPC合同模式下，承包商的工作范圍包括設(shè)計（engineering）、工程材料和設(shè)備的采購（procurement）以及工程施工（construction）直至最后竣工，并在交付業(yè)主時能夠立即運行。

從EPC的實踐看，即使業(yè)主付出的合同價格要高一些，甚至高出很多，他們?nèi)栽敢獠捎眠@種由承包商承擔(dān)大部分風(fēng)險的做法。對承包商來說，雖然這種合同模式的風(fēng)險較大，只要有足夠的實力和高水平的管理，就有機會獲得較高的利潤。分析清楚EPC工程總承包項目下風(fēng)險的成因，采用何種策略化解這些風(fēng)險就成了承包商必須認(rèn)真思考的問題。

1.2 EPC總承包項目的風(fēng)險特征

EPC總承包合同中，業(yè)主和總承包商風(fēng)險的分配不同于一般工程項目中業(yè)主和承包商之間風(fēng)險的分擔(dān)。EPC總承包商的風(fēng)險明顯加大，它承擔(dān)了幾乎所有的經(jīng)濟風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、管理風(fēng)險和大部分的政治風(fēng)險、社會風(fēng)險、自然風(fēng)險。這對總承包商的抗風(fēng)險能力提出了很高的要求。EPC總承包項目風(fēng)險的產(chǎn)生過程見圖1。

圖1 EPC總承包項目風(fēng)險產(chǎn)生過程

在一定條件下，各種風(fēng)險因素會導(dǎo)致風(fēng)險事件的發(fā)生，最終引起項目的目標(biāo)系統(tǒng)風(fēng)險，從而產(chǎn)生項目風(fēng)險。所以了解風(fēng)險由潛在變?yōu)楝F(xiàn)實的轉(zhuǎn)化條件、觸發(fā)條件及其過程，對于控制風(fēng)險非常重要。

2 EPC總承包合同的風(fēng)險識別和評價

在工程項目中，風(fēng)險管理是在項目期間識別分析風(fēng)險因素，采取必要對策的決策科學(xué)和決策藝術(shù)的結(jié)合。風(fēng)險管理包含對未來可能發(fā)生事件的控制，并且是預(yù)見式的而不是反應(yīng)式的。通?？梢詮捻椖匡L(fēng)險因素的識別入手，對項目風(fēng)險進(jìn)行分析和評價，采取管理措施規(guī)避項目風(fēng)險。

2.1 EPC總承包項目風(fēng)險的識別

將EPC總承包項目的風(fēng)險因素進(jìn)行總結(jié)和歸類，依據(jù)易控性原則，可以得出其主要風(fēng)險有：①政治經(jīng)濟風(fēng)險。如國家的經(jīng)濟政策變化、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、投資方向改變、緊縮銀根，國際經(jīng)濟形勢變化、經(jīng)濟危機，業(yè)主的資信狀況和支付能力、工期拖延或設(shè)計變更帶來的成本增加、匯率、利率的變化、物價漲跌等。②技術(shù)風(fēng)險。如新技術(shù)的使用、技術(shù)文件和技術(shù)規(guī)范的變化，系統(tǒng)整體調(diào)試?yán)щy多等。③管理風(fēng)險。如項目管理班子的經(jīng)驗和經(jīng)營管理水平，施工過程的質(zhì)量、工期、成本風(fēng)險，業(yè)主要求的變更，總承包商對分包商的管理，項目團隊成員的工作協(xié)調(diào)性和團隊士氣。④組織風(fēng)險。如項目的組織機構(gòu)設(shè)計、總承包商與項目各方面的關(guān)系，項目團隊成員的穩(wěn)定性、來自公司高層的支持程度等。

2.2 EPC總承包項目風(fēng)險的評價

對項目的風(fēng)險因素識別后，要對EPC總承包項目的風(fēng)險進(jìn)行評價，確定各個風(fēng)險因素的相對嚴(yán)重程度并進(jìn)行排序，以指導(dǎo)項目管理者對不同風(fēng)險給予不同的重視程度，編制相應(yīng)風(fēng)險應(yīng)對計劃。評價工程項目風(fēng)險的方法主要有自我評價法和標(biāo)桿評價法兩種。

3 EPC總承包合同的風(fēng)險應(yīng)對策略

3.1 EPC前期立項、招投標(biāo)階段合同法律風(fēng)險與防范

加強對建設(shè)工程合同主體資質(zhì)、資格及履約能力、資信、關(guān)聯(lián)關(guān)系等進(jìn)行審查和調(diào)查。通過參與編制勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理等的招標(biāo)投標(biāo)文件，對其合法性進(jìn)行審查。

3.2 EPC履行階段合同法律風(fēng)險與防范

在勘察、設(shè)計階段，對建筑工程（勘察、設(shè)計）施工許可證內(nèi)容、發(fā)包人發(fā)包資格、承包人從業(yè)資質(zhì)與資格、分包工程的承包人從業(yè)資質(zhì)與資格、外商投資建筑企業(yè)從業(yè)資質(zhì)與資格等進(jìn)行審查。

在施工、設(shè)備安裝階段，對建筑工程施工、設(shè)備安裝、采購許可證內(nèi)容、發(fā)包人發(fā)包資格、承包人從業(yè)資質(zhì)與資格、分包工程的承包人從業(yè)資質(zhì)與資格、外商投資建筑企業(yè)從業(yè)資質(zhì)與資格等進(jìn)行審查。

在驗收、竣工階段，客戶參與對工程竣工的驗收工作，對驗收、竣工文件進(jìn)行審核，對驗收竣工工作提出法律意見，協(xié)助客戶在收到建設(shè)工程竣工報告后，按照合同約定組織設(shè)計、施工、工程監(jiān)理等有關(guān)單位進(jìn)行竣工驗收；建設(shè)工程經(jīng)驗收合格的，方可交付使用，客戶在未經(jīng)驗收或驗收未通過之前需要使用的，以書面方式提醒客戶因此會造成的法律后果，并應(yīng)提示客戶，可采取的對策包括可簽訂部分驗收協(xié)議或項目驗收協(xié)議，以規(guī)避擅自使用的法律后果。建設(shè)工程在質(zhì)量通過驗收后應(yīng)向政府主管部門備案，協(xié)助客戶及時辦理質(zhì)量備案手續(xù)，處理竣工驗收后的保修責(zé)任；協(xié)助客戶建立切實有效的工程保修體系，以保證工程在合理使用壽命期限內(nèi)的正常使用。

在工程結(jié)算階段，主要通過參與工程結(jié)算工作，協(xié)助客戶協(xié)調(diào)工程結(jié)算糾紛，完成工程結(jié)算，提示或協(xié)助客戶著重對工程竣工結(jié)算造價進(jìn)行審查或者對審價單位出具的審價報告進(jìn)行審核，對竣工結(jié)算時效、竣工結(jié)算依據(jù)、現(xiàn)場簽證效力進(jìn)行審查，對審價單位審價報告的合法性、合規(guī)性審查等方式來實現(xiàn)合同法律風(fēng)險的防范。

對工程期間發(fā)生的相關(guān)糾紛，可以代為客戶處理，包括協(xié)商、仲裁代理、訴訟代理、執(zhí)行代理等，處理工程期間涉及的其他法律事務(wù)，如知識產(chǎn)權(quán)的保護(hù)、審價鑒定、法律咨詢等。

4 結(jié)束語

在EPC工程總承包模式下，工程項目的風(fēng)險主要由承包商承擔(dān)。通過有效的風(fēng)險管理降低工程項目風(fēng)險，是亟待研究的重要課題。對項目的系統(tǒng)風(fēng)險進(jìn)行評估、按風(fēng)險因素的嚴(yán)重性進(jìn)行排序和對風(fēng)險的應(yīng)對策略進(jìn)行篩選，將有利于全面、有效的項目管理，從根本上降低項目的風(fēng)險?！?/p>