工程擔(dān)保在水電工程合同管理中的應(yīng)用與思考

王慧華

(中國(guó)葛洲壩集團(tuán)第五工程有限公司，湖北宜昌 433000)

1 概述

工程擔(dān)保作為工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的重要手段和措施，被廣泛應(yīng)用于水電工程建設(shè)合同管理中，為保證水電工程建設(shè)項(xiàng)目合同的順利執(zhí)行，實(shí)現(xiàn)合同雙方的共同目標(biāo)，發(fā)揮了重要作用。工程擔(dān)保，是工程合同的當(dāng)事人通過(guò)經(jīng)濟(jì)手段，規(guī)避工程風(fēng)險(xiǎn)、保障合同履約、規(guī)范市場(chǎng)行為、維護(hù)工程建設(shè)各方的利益。在工程建設(shè)活動(dòng)中，當(dāng)事人中有一方不能履行合同責(zé)任時(shí)，由擔(dān)保人代為履行或承擔(dān)合同約定的責(zé)任。

2 水電工程擔(dān)保的基本種類

在水電工程合同項(xiàng)目招標(biāo)階段、合同執(zhí)行階段經(jīng)常使用的擔(dān)保類型如下:

第一，投標(biāo)擔(dān)保:是投標(biāo)人在投標(biāo)報(bào)價(jià)之前或同時(shí)，通過(guò)銀行或直接遞交現(xiàn)金的方式，向發(fā)包人提交投標(biāo)保證金或投標(biāo)保函，遵守招標(biāo)管理約定，保證一旦中標(biāo)，則按照招投標(biāo)文件約定簽訂合同。

第二，履約擔(dān)保:是在合同正式簽訂之前，承包人通過(guò)銀行或其他第三人，為保證履行承包合同約定向發(fā)包人所作的一種承諾。一旦承包人沒(méi)能履行合同義務(wù)，擔(dān)保人給予賠付，或者接收工程實(shí)施義務(wù)，而另覓經(jīng)業(yè)主同意的其他承包人負(fù)責(zé)繼續(xù)履行承包合同義務(wù)。這是工程擔(dān)保中最重要的，也是擔(dān)保金額最大的一種工程擔(dān)保。

第三，預(yù)付款擔(dān)保:是在合同執(zhí)行時(shí)承包人為保證發(fā)包人提供的工程預(yù)付款用于該合同項(xiàng)目，而通過(guò)銀行向發(fā)包人提供的擔(dān)保，防止承包人挪作他用及卷款潛逃。

第四，質(zhì)量擔(dān)保:是為保障維修期內(nèi)出現(xiàn)質(zhì)量缺陷時(shí)，承包人負(fù)責(zé)維修而提供的擔(dān)保。

3 水電工程擔(dān)保的特點(diǎn)

3.1 普遍是約束投標(biāo)人、承包人

國(guó)內(nèi)水電工程建設(shè)合同的工程擔(dān)保主要是投標(biāo)人、承包人、供應(yīng)商向招標(biāo)人、發(fā)包人提供擔(dān)保，很少有招標(biāo)人、發(fā)包人向?qū)Ψ教峤粨?dān)保，一方面普遍認(rèn)為發(fā)包人是出資或花費(fèi)費(fèi)用購(gòu)買服務(wù)或工程，另一方面建筑市場(chǎng)基本上還是買方市場(chǎng)，投標(biāo)人、承包人、供應(yīng)商在市場(chǎng)開(kāi)發(fā)的壓力下，處于不利地位，無(wú)法向招標(biāo)人、發(fā)包人提出相應(yīng)要求。從招標(biāo)法、各類合同示范文本普遍強(qiáng)調(diào)投標(biāo)人、承包人提供擔(dān)保的義務(wù)，很少有要求招標(biāo)人、發(fā)包人提供擔(dān)保的規(guī)定。因此，承包商必須根據(jù)招標(biāo)文件、合同的有關(guān)規(guī)定，向業(yè)主提交各類擔(dān)保。

3.2 多采用銀行擔(dān)保，少用行為擔(dān)保

按照法律法規(guī)的規(guī)定和國(guó)際慣例，擔(dān)?？梢孕袨楸ＷC，也可以金融保證(即現(xiàn)金抵押或銀行開(kāi)出保函)，由于現(xiàn)金抵押直接影響到承包商的流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)，因此常用的擔(dān)保是通過(guò)銀行出具的保證金保函，也常稱之為保函。保函是銀行書面承諾形式下的保證金，是由第三方提供的一種貨幣擔(dān)保，目的是防止承包商在按照約定規(guī)定執(zhí)行的過(guò)程中出現(xiàn)問(wèn)題，辦理保函手續(xù)費(fèi)由投標(biāo)人、承包人在投標(biāo)報(bào)價(jià)中計(jì)列入項(xiàng)目成本。銀行出具保函的擔(dān)保制度一方面可以保證承包商履行合同的嚴(yán)肅性，另一方面因?yàn)殂y行不愿為信譽(yù)欠佳或資不抵債的承包商提供經(jīng)濟(jì)擔(dān)保，客觀上也起到凈化承包工程市場(chǎng)的作用，同時(shí)也相對(duì)減少對(duì)承包人的貨幣資金占用，有利于提高承包人流動(dòng)資金使用率。同時(shí)，鑒于水電工程的復(fù)雜性，合同條款中規(guī)定有因合同當(dāng)事人責(zé)任原因?qū)е潞贤K止的費(fèi)用賠償規(guī)定，且若采用行為擔(dān)保，實(shí)際代位履行合同約定義務(wù)來(lái)組織工程施工合同的履行的可行性和操作性較差，一般不采用行為擔(dān)保。

4 常用工程擔(dān)保的基本要求

4.1 投標(biāo)擔(dān)保

投標(biāo)擔(dān)保是投標(biāo)人按照招標(biāo)文件規(guī)定隨同投標(biāo)報(bào)價(jià)書一同遞交給招標(biāo)人的擔(dān)保，有關(guān)投標(biāo)擔(dān)保的規(guī)定在招標(biāo)文件的投標(biāo)須知中規(guī)定清楚，主要目的是約束投標(biāo)人在投標(biāo)有效期內(nèi)不撤回或改變投標(biāo)文件，保證招標(biāo)人評(píng)標(biāo)、定標(biāo)工作的順利進(jìn)行。投標(biāo)保函額度通常為投標(biāo)人報(bào)價(jià)總金額的2%左右，在招標(biāo)實(shí)踐中為防止投標(biāo)人互相摸底投標(biāo)報(bào)價(jià)情況，影響投標(biāo)的公平競(jìng)爭(zhēng)性，招標(biāo)人一般都根據(jù)項(xiàng)目采購(gòu)額度，規(guī)定固定的保函額度;投標(biāo)保函的有效期一般與投標(biāo)文件有效期一致，也有招標(biāo)人防止宣布中標(biāo)結(jié)果后發(fā)生其他意外情況，規(guī)定投標(biāo)保函有效期比投標(biāo)文件有效期延長(zhǎng)30天。

為防止不可預(yù)見(jiàn)因素導(dǎo)致評(píng)標(biāo)或定標(biāo)時(shí)間滯后，招標(biāo)文件規(guī)定業(yè)主保留有延長(zhǎng)投標(biāo)保函有效期的權(quán)利，業(yè)主可能要求承包商辦理投標(biāo)保函的延期，投標(biāo)人應(yīng)以書面形式答復(fù)招標(biāo)人的上述要求。若投標(biāo)人拒絕招標(biāo)人的要求，可在原定有效期滿后撤回其投標(biāo)文件，招標(biāo)人將退還其投標(biāo)擔(dān)保;若接受招標(biāo)人的延期要求，則投標(biāo)文件繼續(xù)有效，且仍不允許修改，但需投標(biāo)人相應(yīng)延長(zhǎng)投標(biāo)擔(dān)保的有效期。

一般對(duì)于未中標(biāo)人的投標(biāo)擔(dān)保，招標(biāo)人將在與中標(biāo)人簽訂合同后的5個(gè)工作日內(nèi)予以一次性無(wú)息退還。對(duì)于中標(biāo)人的投標(biāo)擔(dān)保，在投標(biāo)人提交了合格的履約保函并簽訂了合同后招標(biāo)人予以一次性無(wú)息退還。

當(dāng)投標(biāo)人發(fā)生如下情況時(shí)(從投標(biāo)截止的日期起到投標(biāo)文件有效期滿前投標(biāo)人撤回投標(biāo);或投標(biāo)文件中含有影響招標(biāo)人對(duì)其評(píng)審的不真實(shí)的內(nèi)容;或在收到中標(biāo)通知后7個(gè)工作日內(nèi)，由于投標(biāo)人的原因未能與招標(biāo)人簽訂合同;或在簽訂合同時(shí)，投標(biāo)人未能開(kāi)具可接受的履約保函)，投標(biāo)擔(dān)保將被沒(méi)收，不予退還。

通常招標(biāo)人為保證投標(biāo)擔(dān)保的可兌現(xiàn)性，對(duì)擔(dān)保的出具銀行都有明確的規(guī)定，并在擔(dān)保格式中對(duì)提款條件予以明確，未按招標(biāo)文件規(guī)定提交投標(biāo)擔(dān)保的投標(biāo)，將被視為非響應(yīng)性投標(biāo)而予以拒絕。所以投標(biāo)人必須高度重視投標(biāo)保函的辦理，一定要仔細(xì)閱讀招標(biāo)文件的有關(guān)規(guī)定和格式辦理投標(biāo)擔(dān)保，不能憑經(jīng)驗(yàn)辦，稍有疏忽，就可能導(dǎo)致投標(biāo)失敗。在投標(biāo)實(shí)踐中，經(jīng)常發(fā)生投標(biāo)擔(dān)保的瑕疵，而導(dǎo)致廢標(biāo)。

4.2 履約擔(dān)保

履約擔(dān)保(履約保函)是承包人在簽訂合同之前向發(fā)包人提交的擔(dān)保，通過(guò)銀行用書面形式承諾負(fù)責(zé)賠償承包商簽訂合同后可能造成的損失，主要目的是擔(dān)保承包商按照合同規(guī)定正常履約，防止承包商中途毀約，以保證業(yè)主在承包商未能圓滿實(shí)施合同時(shí)，有權(quán)得到資金賠償。

承包人應(yīng)按合同規(guī)定的格式和專用合同條款規(guī)定的金額，在正式簽署協(xié)議書前向發(fā)包人提交經(jīng)發(fā)包人同意的銀行或其它金融機(jī)構(gòu)出具的履約保函或經(jīng)發(fā)包人同意的具有擔(dān)保資格的企業(yè)出具的履約擔(dān)保書。一般發(fā)包人只接受規(guī)定銀行出具履約保函。履約保函在發(fā)包人頒發(fā)保修責(zé)任終止書(缺陷責(zé)任期終止書)前一直有效，發(fā)包人一般在保修責(zé)任終止書頒發(fā)后14天內(nèi)把履約保函退還給承包人。其有效期似乎有點(diǎn)長(zhǎng)，并與質(zhì)量保證金有些重復(fù)。

履約保函一般規(guī)定為合同金額的10%，由于水電工程的主體合同項(xiàng)目金額較大，基本都在10億元以上，保函金額較大，保函押金及手續(xù)費(fèi)也很高，為適當(dāng)減輕承包人流動(dòng)資金壓力，在水電主體合同中經(jīng)常采用年度保函方式，分期提供保函，分別按照剩余合同額的固定比例提交保函，考慮水電工程的發(fā)生變更較多，當(dāng)合同執(zhí)行到一定程度，后期就規(guī)定采用固定額度履約保函，以保證發(fā)包人的權(quán)益。用本合同工程的履約保函按年度提交。如某主體合同項(xiàng)目規(guī)定:首次提交保函的擔(dān)保金額為合同價(jià)格的10%。以后每年提交一次，所提交保函的擔(dān)保金額為簽約合同價(jià)減去已完成合同工作量(包括變更工作量)所得金額的10%。當(dāng)簽約合同價(jià)減去已完成合同工作量(包括變更工作量)所得金額的10%低于1000萬(wàn)元時(shí)，投標(biāo)人應(yīng)辦理1000萬(wàn)元擔(dān)保金額的履約保函。

4.3 預(yù)付款擔(dān)保

預(yù)付款擔(dān)保是承包人在從拿到工程預(yù)付款之前需要按照合同規(guī)定，通過(guò)銀行提交的擔(dān)保，主要目的是擔(dān)保承包商按照合同規(guī)定償還業(yè)主墊付的全部預(yù)付款，防止出現(xiàn)承包商拿到作為工程動(dòng)員費(fèi)的預(yù)付款后卷款逃走的現(xiàn)象發(fā)生。預(yù)付款通常是合同額的10～15%，工程前期備料多的就設(shè)的高些，主要材料由發(fā)包人統(tǒng)一組織供應(yīng)的預(yù)付款額度相應(yīng)低些。水電工程主體合同項(xiàng)目由于合同金額大、合同期限長(zhǎng)，為避免發(fā)包人資金風(fēng)險(xiǎn)，常常采用分期預(yù)付款的方式。預(yù)付款擔(dān)保的有效期一直到扣完預(yù)付款后即自動(dòng)失效，業(yè)主在扣完全部預(yù)付款后，即退還承包商的預(yù)付款保函。

合同一般規(guī)定預(yù)付款擔(dān)保的額度應(yīng)隨工程進(jìn)度和預(yù)付款的扣還而逐漸減少擔(dān)保的額度。按照這項(xiàng)規(guī)定，承包商應(yīng)定期就遞減值獲得業(yè)主確認(rèn)并正式通知擔(dān)保銀行，辦理相應(yīng)的減額手續(xù)，不斷調(diào)整保函金額與其相符，減少在發(fā)生難以預(yù)料的情況時(shí)有可能被多索賠的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)還可逐步降低保函手續(xù)費(fèi)用支出。

某合同工程預(yù)付款的規(guī)定，工程預(yù)付款采用進(jìn)場(chǎng)預(yù)付款和年度預(yù)付款結(jié)合的方式。工程預(yù)付款僅用于與本工程有關(guān)的費(fèi)用，如承包人挪用此款，發(fā)包人有權(quán)立即收回。

(1)進(jìn)場(chǎng)預(yù)付款為簽約合同價(jià)的5%。簽訂合同協(xié)議并提交預(yù)付款保函后，經(jīng)監(jiān)理人出具付款證書報(bào)送發(fā)包人批準(zhǔn)，發(fā)包人承包人支付第一次進(jìn)場(chǎng)預(yù)付款，第一次進(jìn)場(chǎng)預(yù)付款為簽約合同價(jià)的3%，第二次預(yù)付款支付時(shí)間為承包人的主要施工設(shè)備和主要人員進(jìn)場(chǎng)后，經(jīng)監(jiān)理人核實(shí)后出具付款證書報(bào)送給發(fā)包人，發(fā)包人支付給承包人，比例為簽約合同價(jià)的2%。承包人進(jìn)場(chǎng)預(yù)付款保函在預(yù)付款被發(fā)包人扣回前一直有效，保函金額為進(jìn)場(chǎng)預(yù)付款金額。進(jìn)場(chǎng)預(yù)付款由發(fā)包人從支付給承包人的工程月進(jìn)度付款中逐月扣回。在合同累計(jì)完成金額達(dá)到簽約合同價(jià)的15%(F1=0.15)開(kāi)始扣款，到合同累計(jì)完成金額達(dá)到合同價(jià)格的70%(F2=0.7)時(shí)全部扣清。

(2)年度預(yù)付款的支付與抵扣。年度預(yù)付款按照各年年初按發(fā)包人認(rèn)可的當(dāng)年承包人計(jì)劃完成工作量的10%支付(最末一年不設(shè)預(yù)付款)，抵扣上年剩余年度預(yù)付款后進(jìn)行預(yù)付款總額補(bǔ)足。年度預(yù)付款從每年的第4個(gè)結(jié)算月起按當(dāng)年年度預(yù)付款總額的15%扣回。

4.4 工程質(zhì)量擔(dān)保(保留金擔(dān)保)

工程量擔(dān)保是為了約束承包人按照合同約定履行工程維修和缺陷處理責(zé)任，在每次結(jié)算給承包人工程結(jié)算款時(shí)，按照規(guī)定比例扣留工程保留金的一種擔(dān)保措施(現(xiàn)金抵押)，作為發(fā)包人的一種持有保證，目的是保證承包商負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目完工后的工程缺陷進(jìn)行維修，作為彌補(bǔ)工程不符合質(zhì)量而進(jìn)行返工時(shí)的備用金。發(fā)包人通常從每次驗(yàn)工計(jì)價(jià)中扣款6%，當(dāng)?shù)竭_(dá)合同總價(jià)的5%時(shí)為止。質(zhì)量擔(dān)保的有效期到保修期結(jié)束為止。

慣用的質(zhì)量保證金退還方式是當(dāng)監(jiān)理工程師發(fā)出工程合同工程移交證書時(shí)，向承包人返還一半的工程保留金，余額部分直到監(jiān)理工程師頒發(fā)保修責(zé)任終止書(缺陷責(zé)任期終止書)，保修期滿后的21天內(nèi)返還承包人。有時(shí)合同中規(guī)定允許承包人采用銀行保函的形式(質(zhì)量擔(dān)保的形式)，換回抵押的質(zhì)量保留金現(xiàn)金，以便增加承包商的流動(dòng)資金，以利其施工中的資金周轉(zhuǎn)。

某合同工程保留金的規(guī)定:監(jiān)理工程師從第一個(gè)月開(kāi)始，在給承包人的月進(jìn)度付款中扣留按6%比例扣留作為保留金(其計(jì)算額度不包括預(yù)付款和價(jià)格調(diào)整金額)，直至扣留的保留金總額達(dá)到合同額的5%為止。在簽發(fā)本合同工程移交證書后14天內(nèi)，由監(jiān)理工程師出具保留金付款證書，發(fā)包人將保留金總額的一半支付給承包人。在單位工程驗(yàn)收并簽發(fā)移交證書后，將其相應(yīng)的保留金總額的一半在月進(jìn)度付款中支付給承包人。監(jiān)理工程師在本合同全部工程的保修期滿時(shí)，出具為支付剩余保留金的付款證書，發(fā)包人應(yīng)在收到上述付款證書后14天內(nèi)將剩余的保留金支付給承包人。若保修期滿時(shí)尚需承包人完成剩余工作，則監(jiān)理人有權(quán)在付款證書中扣留與剩余工作所需金額相應(yīng)的保留金余額。

4.5 其他擔(dān)保

在工程合同管理實(shí)踐中經(jīng)常遇到，發(fā)包人為實(shí)現(xiàn)施工區(qū)規(guī)范管理的需要，而采用現(xiàn)金抵押方式，要求承包人繳納或扣留工程安全保證金、民技工工資發(fā)放保證金、社會(huì)治安綜合治理保證金、審計(jì)保證金，這些都是發(fā)包人從自身項(xiàng)目管理的需要通過(guò)合同條款規(guī)定或現(xiàn)場(chǎng)管理制度規(guī)定，要求承包人提供的保證，這些無(wú)疑在不同程度上加大了承包人的流動(dòng)資金壓力和資金風(fēng)險(xiǎn)。這些擔(dān)保金或保證金從擔(dān)保的形式和內(nèi)容看，很大成分屬于發(fā)包人利用擔(dān)保機(jī)制，簡(jiǎn)化自身的管理和監(jiān)督責(zé)任，似乎存在以保證取代管理意味。

5 隊(duì)各類擔(dān)保對(duì)承包人的影響

承包人向發(fā)包人提供上述工程擔(dān)保途徑有兩種，一是通過(guò)銀行開(kāi)具保函，二自身直接墊支資金。銀行保函也是資金，是一種應(yīng)承包人的請(qǐng)求在特定條件下而開(kāi)具的可支付的承諾文件，也是以經(jīng)濟(jì)形式對(duì)承包人履行合同義務(wù)的擔(dān)保，實(shí)質(zhì)上相當(dāng)于承包商在特定條件下交給了發(fā)包人一筆可向銀行索換為貨幣的保證金。保函一經(jīng)開(kāi)出，在其有效期內(nèi)承包商不能撤銷，承包人要承擔(dān)銀行開(kāi)出的保函之全部風(fēng)險(xiǎn)，通常需要承包人在銀行的等額定期存款或部分抵押金為代價(jià)，且還要承包人承擔(dān)辦理?yè)?dān)保的手續(xù)費(fèi)用等，銀行有向承包人追索的權(quán)利，銀行并不承擔(dān)任何實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)。因此承包人對(duì)于提供的各項(xiàng)擔(dān)保必須十分謹(jǐn)慎，具體辦理時(shí)要認(rèn)真研究擔(dān)保及擔(dān)保提取款項(xiàng)條件等，重視擔(dān)保內(nèi)容和文字的嚴(yán)密性。

可見(jiàn)各類擔(dān)保的提供一方面加大承包人的流動(dòng)資金成本，在投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)應(yīng)合理預(yù)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，將相應(yīng)的成本和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)入投標(biāo)報(bào)價(jià)中，可見(jiàn)部分風(fēng)險(xiǎn)最終還是由發(fā)包人承擔(dān)。但在工程合同實(shí)踐中，由于目前主要是通過(guò)市場(chǎng)招投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)方式獲取項(xiàng)目，過(guò)分考慮風(fēng)險(xiǎn)，標(biāo)價(jià)高則不可能獲取項(xiàng)目，風(fēng)險(xiǎn)考慮低，則實(shí)際合同履行中項(xiàng)目進(jìn)展困難，從而最終影響發(fā)包人的利益。

6 承包人管理各類擔(dān)保的體會(huì)

6.1 加強(qiáng)擔(dān)保的日常管理，及時(shí)減少可能的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)及成本

承包人應(yīng)對(duì)各類擔(dān)保及其條件了如指掌，注意日常擔(dān)保的管理，指定專人負(fù)責(zé)。應(yīng)建立合同項(xiàng)目擔(dān)保信息臺(tái)賬款，其內(nèi)容包括擔(dān)保的起止時(shí)間、擔(dān)保額度、退還條件、減退機(jī)制、發(fā)包人提款條件規(guī)定等，注意跟蹤項(xiàng)目執(zhí)行情況，及時(shí)清理?yè)?dān)保與項(xiàng)目進(jìn)度關(guān)系，及時(shí)退還擔(dān)?；驕p少保證金抵押額度，降低財(cái)務(wù)成本，提高流動(dòng)資金使用效率。對(duì)于因非承包人原因需要延長(zhǎng)擔(dān)保的有效期，而增加承包人辦理?yè)?dān)保的費(fèi)用，可以依據(jù)合同規(guī)定，結(jié)合其他索賠項(xiàng)目提出相應(yīng)費(fèi)用補(bǔ)償要求。必須及時(shí)撤銷并收回有關(guān)擔(dān)保，避免業(yè)主在承包人辦理延期前，借口擔(dān)心擔(dān)保自動(dòng)失效而趁期滿前向銀行索償，形成被動(dòng)局面，招標(biāo)及簽約階段是被動(dòng)按要求提供各類擔(dān)保，合同履行階段要依據(jù)合同盡可能形成有利于承包人的相對(duì)主動(dòng)局面。同時(shí)，承包人按照合同約定及時(shí)辦理?yè)?dān)保減額手續(xù)，以盡可能減少可能暴露在外的各類風(fēng)險(xiǎn)。

做好單位工程驗(yàn)收，有的合同規(guī)定單位工程驗(yàn)收合格后，就可以返還對(duì)應(yīng)單位工程50%的質(zhì)量保證金，承包人可以依據(jù)合同專用條款對(duì)單位工程劃分的規(guī)定，在具備驗(yàn)收條件后，及時(shí)做好驗(yàn)收資料準(zhǔn)備，提請(qǐng)驗(yàn)收，及時(shí)退還部分質(zhì)量保證金。承包人常常忽視利用條款規(guī)定及時(shí)退還部分質(zhì)量保證金的權(quán)利。

6.2 建議設(shè)立發(fā)包人支付保證擔(dān)保，減少承包人的成本風(fēng)險(xiǎn)

由于在國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)層面缺少發(fā)包人提供支付擔(dān)保的規(guī)定，同時(shí)，在招標(biāo)階段，發(fā)包人利用招標(biāo)的有利地位提出招標(biāo)條件，投標(biāo)人若不響應(yīng)擔(dān)保的規(guī)定，就視為實(shí)質(zhì)性偏離，做無(wú)效投標(biāo)處理。而在目前項(xiàng)目管理實(shí)際中，經(jīng)常由于發(fā)包人項(xiàng)目審批不能按計(jì)劃進(jìn)行，造成項(xiàng)目融資困難或資金緊張，而導(dǎo)致發(fā)包人工程價(jià)款支付遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出合同規(guī)定期限，承包人只能給自己施加壓力，克服資金緊張局面，甚至拖欠工人工資和材料供應(yīng)款，使承包人的信用受到影響。而缺少利用發(fā)包人付款擔(dān)保約束發(fā)包人按時(shí)付款的機(jī)制，從公平風(fēng)險(xiǎn)劃分和有利于保護(hù)雙方當(dāng)事人權(quán)益的角度，應(yīng)該建立規(guī)范的發(fā)包人支付保證擔(dān)保制度。

6.3 建議合理優(yōu)化擔(dān)保設(shè)置，公平劃分風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)責(zé)任

由于水電工程合同中規(guī)定承包人提供各種不同的擔(dān)保，有些擔(dān)保的覆蓋內(nèi)容、期限互相交叉，存在加大承包人擔(dān)保責(zé)任問(wèn)題。如履約擔(dān)保一般規(guī)定到工程保修期結(jié)束，即在承包人獲得發(fā)包人頒發(fā)保修責(zé)任終止書(缺陷責(zé)任期終止書)后才予以退還，這期間就包括了工程項(xiàng)目實(shí)施和項(xiàng)目維修期的保修責(zé)任。而在同時(shí)承包人還必須以現(xiàn)金抵押形式向發(fā)包人提供質(zhì)量保留金擔(dān)保，直到頒發(fā)保修責(zé)任終止書(缺陷責(zé)任期終止書)，存在對(duì)保修期提供雙重?fù)?dān)保的現(xiàn)象，對(duì)承包人是很不合理的。實(shí)際工程實(shí)踐中，可以將履約擔(dān)保的有效期調(diào)整到發(fā)包人發(fā)放工程移交證書后退還。

水電工程建設(shè)中，由于標(biāo)段劃分的原因，經(jīng)常出現(xiàn)以開(kāi)挖為主的項(xiàng)目，其保修期同樣與其他項(xiàng)目相同，其實(shí)以開(kāi)挖為主的項(xiàng)目，按照驗(yàn)收規(guī)程規(guī)范，只要其邊坡或建基面通過(guò)發(fā)包人組織的驗(yàn)收鑒定，其質(zhì)量責(zé)任應(yīng)該已經(jīng)完成，因此對(duì)于此類項(xiàng)目的質(zhì)量保證金扣留額度和期限應(yīng)該進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，以公平劃分風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)責(zé)任。

7 結(jié)語(yǔ)

工程擔(dān)保是工程建設(shè)項(xiàng)目順利實(shí)施的有效保證措施，對(duì)約束承包人規(guī)范履約，切實(shí)履行合同責(zé)任，發(fā)揮了重要作用。承發(fā)包雙方應(yīng)該本著有利于工程建設(shè)，合理風(fēng)險(xiǎn)劃分的原則，確定各類擔(dān)保的約定。承包人在合同執(zhí)行中，要加強(qiáng)各類擔(dān)保管理，才能盡最大可能減少自身的風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)自身合法權(quán)益。