經(jīng)濟犯罪取證對策研究

余寧

(西南政法大學(xué)警察科學(xué)研究所，重慶400031)

一、經(jīng)濟犯罪及時取證的必要性

改革開放后，經(jīng)濟犯罪在我國一直呈現(xiàn)出高發(fā)態(tài)勢，這不僅是我國經(jīng)濟高速發(fā)展的結(jié)果，同時也反映出偵查部門在打擊經(jīng)濟犯罪方面還不夠得力。綜觀我國目前在打擊經(jīng)濟犯罪方面的政策和手法，法律不完善、人員素質(zhì)不高、裝備落后等都不是在短暫時間內(nèi)能夠改變的因素。因此，在現(xiàn)有條件下及時獲取犯罪證據(jù)，對于打擊經(jīng)濟犯罪是極其重要且必要的。經(jīng)濟犯罪及時取證的必要性主要體現(xiàn)在以下幾方面。

(一)經(jīng)濟犯罪發(fā)案的延遲性

隨著生產(chǎn)力的提高以及分工的日益細(xì)化，經(jīng)濟生活已經(jīng)變得越來越復(fù)雜，經(jīng)濟犯罪也已深入到經(jīng)濟生活中的各個領(lǐng)域。經(jīng)濟犯罪自身的隱蔽性，導(dǎo)致了經(jīng)濟犯罪的“犯罪黑數(shù)”極高。有關(guān)資料顯示，上世紀(jì)80年代末90年代初一些要案的平均潛伏期在1.4年左右，90年代中期增長到3年多，90年代末以來則上升到6年以上。某區(qū)檢察院從1998年到2003年6月共立案查處94件經(jīng)濟犯罪案件，其中潛伏期1年以上不滿2年的僅13件，最長的9年，平均3.77年［1］，如此延后的發(fā)現(xiàn)案件的時間導(dǎo)致偵查機關(guān)調(diào)查取證面臨極大的困難。而經(jīng)濟犯罪的證據(jù)又極易被偽造、變造或者篡改、銷毀等，案件被延遲發(fā)現(xiàn)之后，很多證據(jù)都有被人為改變的可能性，這就要求偵查人員抓緊時間調(diào)查，爭取在最大程度上獲得有益于偵破案件的證據(jù)，以消除發(fā)案的延遲性所帶來的不利局面。

(二)經(jīng)濟犯罪證據(jù)的特殊性

刑事訴訟法規(guī)定的證據(jù)有七類，在經(jīng)濟犯罪中，我們常見的多數(shù)為書證證據(jù)。書證雖然易于被偵查人員調(diào)查提取，但同時也易于被犯罪人偽造、變造和銷毀等。在當(dāng)前經(jīng)濟犯罪形勢日趨復(fù)雜的情況下，偵查機關(guān)及時調(diào)查獲取經(jīng)濟犯罪證據(jù)就變得極為關(guān)鍵。與此同時，隨著犯罪人犯罪手法的改進(jìn)，他們往往在作案后極少留下明顯的證據(jù)線索供偵查人員查證，這就進(jìn)一步加大了偵查機關(guān)調(diào)查取證的難度。因此，經(jīng)濟犯罪的書證證據(jù)就如一把利刃的兩面:若能夠及時地取證并用好這些證據(jù)的話，它將極大地推動案件的偵查工作。反之，若讓犯罪人抓住時機破壞、銷毀證據(jù)或者鉆了證據(jù)性質(zhì)的空子，案件的偵查必定會受到極大的影響。

(三)經(jīng)濟犯罪主體的特殊性

經(jīng)濟犯罪的主體不同于一般刑事案件的主體，他們的個性體現(xiàn)在其智能性上。一般刑事案件的犯罪人多采用暴力手法來獲取利益，而經(jīng)濟犯罪主體更多的是利用頭腦，在犯罪手法上融入高科技，提高犯罪手法的科技含金量，以此來達(dá)到犯罪目的。與此同時，經(jīng)濟犯罪常常伴隨著商業(yè)賄賂案件的產(chǎn)生，經(jīng)濟犯罪人不僅有高智商的頭腦，他們同時也希望和擁有強勢公權(quán)力的伙伴合作。此時，公權(quán)力介入經(jīng)濟領(lǐng)域則在所難免，而經(jīng)濟犯罪人也由單一的智能型變?yōu)榱酥悄苄团c權(quán)力型的結(jié)合，這在經(jīng)濟犯罪領(lǐng)域極為常見。綜上所述，經(jīng)濟犯罪的主體是智能與權(quán)力地位的結(jié)合。在這種局面之下，偵查人員若不能及時調(diào)查取證，則勢必會給犯罪人以銷毀證據(jù)甚至控制偵查進(jìn)程的可乘之機，最終造成證據(jù)的流失，影響整個案件偵查的展開。

二、經(jīng)濟犯罪取證面臨的困境

“發(fā)現(xiàn)難”、“取證難”已經(jīng)是經(jīng)濟犯罪偵查領(lǐng)域眾所周知的共同難題，而“取證”又是其中最為難辦的難題。目前看，“取證難”的原因主要有以下幾點。

(一)主觀原因

1.經(jīng)偵隊伍素質(zhì)有待提高。經(jīng)濟犯罪屬于高智商型犯罪，不論從其手法還是預(yù)謀性上分析，經(jīng)濟犯罪都不是一般刑事案件所能比擬的。但綜觀全國經(jīng)濟犯罪偵查隊伍建設(shè)，有的將經(jīng)濟犯罪偵查隊伍作為養(yǎng)老的隊伍，有的將經(jīng)濟犯罪偵查隊伍作為安置富余人員的隊伍。試問以如此的態(tài)度對待經(jīng)濟犯罪偵查，我們拿什么去和犯罪分子周旋、斗爭?要想提高經(jīng)濟犯罪的發(fā)現(xiàn)率、破案率，就必須抓經(jīng)濟犯罪偵查隊伍建設(shè)，只有擁有一支素質(zhì)過硬、由多專業(yè)人才構(gòu)成的經(jīng)偵隊伍，我們才能對付經(jīng)濟犯罪分子。

2.經(jīng)濟犯罪中的腐敗現(xiàn)象嚴(yán)重。

經(jīng)濟犯罪難以發(fā)現(xiàn)、難以偵破不僅僅因為其自身的原因，大量官員的腐敗也助長了經(jīng)濟犯罪的發(fā)生。作為在國家機關(guān)、事業(yè)單位、國有公司等單位工作的國家工作人員，他們利用手中的權(quán)力，參與到經(jīng)濟犯罪案件之中，為經(jīng)濟犯罪人打開方便之門，這不僅破壞了國家工作人員的形象，同時也嚴(yán)重擾亂了市場經(jīng)濟的正常運行。而一旦案件引起偵查機關(guān)的注意之后，他們又會想盡一切辦法進(jìn)行掩蓋，阻礙偵查人員取證，幫助經(jīng)濟犯罪人逃避偵查機關(guān)的打擊?！皺?quán)錢交易”、“權(quán)力尋租”在經(jīng)濟犯罪領(lǐng)域已是屢見不鮮，腐敗正在成為經(jīng)濟犯罪最主要的助推力，因而在打擊經(jīng)濟犯罪的同時必須打擊國家工作人員的腐敗現(xiàn)象。所以，在經(jīng)濟犯罪取證過程中，搬開腐敗的絆腳石將為偵查工作的推進(jìn)起到極大的促進(jìn)作用。

3.群眾配合積極性不高。群眾對經(jīng)濟犯罪取證配合的積極性不高主要有以下幾方面的原因:第一，經(jīng)濟犯罪不像其他的暴力刑事案件那樣有鮮血淋漓的現(xiàn)場，這讓群眾在直觀上對經(jīng)濟犯罪并沒有什么厭惡的印象，從而導(dǎo)致群眾對經(jīng)濟犯罪案件的抵觸排斥情緒不強，不太愿意配合偵查機關(guān)進(jìn)行的取證工作。第二，經(jīng)濟犯罪案件并沒有明確的被害對象，群眾往往難以感受到經(jīng)濟犯罪的發(fā)生，他們總認(rèn)為自己并沒有受到什么損失，也不愿意沾惹這些麻煩事情，所以，拒絕配合偵查機關(guān)取證的情況特別多。第三，我國對配合偵查機關(guān)取證、作證的人員并沒有相關(guān)的保障制度，這讓群眾對自身的安全有所顧慮，對財產(chǎn)利益損失感到?jīng)]法彌補，加之社會上樂于參與偵查機關(guān)辦案的群眾也少之又少，多數(shù)人民群眾的積極性就更難以提高。群眾配合取證的積極性不高，對偵查機關(guān)獲取經(jīng)濟犯罪證據(jù)來說將是一大損失。

(二)客觀原因

1.經(jīng)濟犯罪證據(jù)的易變性。經(jīng)濟犯罪證據(jù)的易變性根源于經(jīng)濟犯罪的證據(jù)形式主要以書證證據(jù)為主，而書證的一大特點就是易于銷毀或者偽造。經(jīng)濟犯罪人由于其本身智能性就比較高，他們在作案過程中及作案后，隨時都可以將書證證據(jù)銷毀，這將給偵查帶來極大的阻礙。而一旦經(jīng)濟犯罪人將國家工作人員腐蝕，讓他們成為共同犯罪人參與經(jīng)濟犯罪案件，國家工作人員難免會利用手中的權(quán)力來控制書證證據(jù)，或與經(jīng)濟犯罪人達(dá)成攻守同盟，幫助他們銷毀書證證據(jù)等。總之，經(jīng)濟犯罪書證證據(jù)的易變性要求偵查機關(guān)必須及時采取措施提取、保存證據(jù)，以免書證證據(jù)遭到破壞從而影響偵查工作的進(jìn)行。

2.經(jīng)濟犯罪行為空間跨度性。經(jīng)濟犯罪在空間上擴張和延伸的表現(xiàn)就是行為和結(jié)果的異地化，其中尤以走私型經(jīng)濟犯罪表現(xiàn)得最為明顯。1986年到1990年5年間，中國公安機關(guān)共逮捕入境犯罪的外國人和香港人、澳門人、臺灣人2286人，其中實施走私、盜竊、詐騙、偽造4種經(jīng)濟犯罪的有1596人［2］。經(jīng)濟犯罪的空間跨度不僅僅是在這種實體案件中表現(xiàn)為人和行為結(jié)果的跨國或跨地域，同時，伴隨著電子技術(shù)的發(fā)展，在經(jīng)濟犯罪領(lǐng)域出現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟犯罪。在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下犯罪分子并不見面，甚至并不直接聯(lián)系，而是通過郵件或者網(wǎng)頁等相應(yīng)的電子技術(shù)來進(jìn)行詐騙等，這樣就對異地抓捕取證等提出了更高的要求。經(jīng)濟犯罪行為空間跨度的增大不僅增加了偵查的成本，也為經(jīng)濟犯罪的偵查提出了一個短時間內(nèi)難以克服的難題。

⒊經(jīng)濟犯罪證據(jù)轉(zhuǎn)化難。經(jīng)濟犯罪證據(jù)的轉(zhuǎn)化問題主要涉及當(dāng)經(jīng)濟犯罪案件由相關(guān)行政部門移送來的時候，如何將行政部門人員收集的材料轉(zhuǎn)化為能夠在法庭上出示的證據(jù)材料。在證據(jù)材料的轉(zhuǎn)化問題上有如下幾個困境:第一，主體必須合格，即在法庭上出示的證據(jù)材料必須是由合格的偵查人員收集的，避免證據(jù)出現(xiàn)瑕疵。第二，行政部門提取的相關(guān)物證在轉(zhuǎn)換的時候需要重新拍照或者勘驗，在這種情況下，原始的環(huán)境是否仍然存在是個關(guān)鍵。只有突破這些難點，偵查機關(guān)才能有效地將行政案件材料轉(zhuǎn)化為法庭證據(jù)材料。

三、經(jīng)濟犯罪取證的對策

經(jīng)濟犯罪的發(fā)生是多方面因素共同作用的結(jié)果，我們不能只注重于偵查手段的使用，多種措施共同配合，才是打擊和控制經(jīng)濟犯罪案件的有效途徑。

(一)經(jīng)偵隊伍證據(jù)思想體系建設(shè)

經(jīng)濟犯罪偵查人員沒有過硬的本領(lǐng)與素質(zhì)是難以應(yīng)對案件中的各種復(fù)雜情況的。在這種情況之下，調(diào)整經(jīng)偵隊伍的人員結(jié)構(gòu)，改變經(jīng)偵隊伍的知識層級結(jié)構(gòu)，都是必須采取的策略措施。但僅僅做這些工作仍然是不夠的，還必須加強經(jīng)偵隊伍證據(jù)思想體系的建設(shè)，在他們腦中形成共同的證據(jù)體系結(jié)構(gòu)與證據(jù)鏈結(jié)構(gòu)的理念。只有用現(xiàn)代的證據(jù)思想與理念來培養(yǎng)經(jīng)偵隊伍中的多學(xué)科人才，才能讓他們在同一的思想體系下嚴(yán)格按照刑事訴訟法的程序來調(diào)查取證。

(二)抓住經(jīng)濟犯罪的自身特點

經(jīng)濟犯罪“取證難”并不是說在經(jīng)濟犯罪偵查中就沒有什么規(guī)律可循，任何犯罪都必定有一套屬于它自己的內(nèi)在規(guī)律，而經(jīng)濟犯罪上下手之間的一一對應(yīng)關(guān)系及賬本之間的差異性就是我們偵破經(jīng)濟犯罪的突破點。經(jīng)濟犯罪上下手之間的一一對應(yīng)關(guān)系主要體現(xiàn)在兩個公司或者單位的交易之間會有相應(yīng)的錢與物的進(jìn)出關(guān)系，當(dāng)一個犯罪人偽造、變造或銷毀書證證據(jù)的時候，我們即可通過與該交易相關(guān)的公司、單位進(jìn)行查證。這是經(jīng)濟生活中普遍存在的規(guī)律，也是經(jīng)濟犯罪難以避免的一條內(nèi)在規(guī)律，我們要偵破經(jīng)濟犯罪就必須抓住這些暗藏在經(jīng)濟活動背后的規(guī)律。而賬本之間的差異性主要是針對公司企業(yè)內(nèi)部普遍存在的多本賬問題，我們?nèi)绻皇潜凰麄儽砻嫔系馁~本或者能夠公開的賬本所迷惑，那就根本沒法偵破案件。查找經(jīng)濟犯罪中賬本差異性的時候，偵查機關(guān)需要在第一時間控制案件中的會計人員或者主管人員，對他們住所及其他可能隱匿真實賬本的地方進(jìn)行搜查，取得暗藏的賬本之后，再與對外公開的賬本進(jìn)行核查，以此來偵破案件。因此，偵查經(jīng)濟犯罪不僅僅是各種偵查手段的使用，同時也必須了解經(jīng)濟犯罪自身的特點，這樣才能更好地與經(jīng)濟犯罪分子斗智斗勇。

(三)一般與特殊手段相結(jié)合

在經(jīng)濟犯罪偵查中，合理手段的采用是必不可少的，這些手段又可以分為一般的偵查手段和特殊的偵查手段。一般的偵查手段主要是詢問被害人、證人、相關(guān)知情人，訊問犯罪嫌疑人，扣押，搜查，凍結(jié)犯罪嫌疑人存款以及司法會計鑒定和筆跡、文檢鑒定等。這些措施能夠收集到大部分的公開證據(jù)材料。但不是所有的案件都能夠通過這些常規(guī)的手段來偵破的，此時我們就必須要考慮采用相關(guān)的特殊偵查手段。特殊手段主要是為了獲取證據(jù)或案件線索而采取的秘密偵查方法或者科技手法。秘密偵查法包括內(nèi)線偵查、秘密錄音、秘密跟蹤、監(jiān)視和獄偵手段(在看守所、監(jiān)獄等法定羈押場所，采取秘密或半公開的隱蔽手段，掌握犯罪嫌疑人的犯罪證據(jù)或摸清其思想動態(tài)的一項專門工作)［3］。科技手法主要是針對現(xiàn)在經(jīng)濟犯罪出現(xiàn)的網(wǎng)絡(luò)犯罪，偵查機關(guān)必須依托科技手段來獲取電子證據(jù)。與此同時，偵查機關(guān)還應(yīng)借助科技的發(fā)展，采用測謊技術(shù)、電子計算機技術(shù)等高科技手段來偵查案件。只有做到一般偵查手段與特殊偵查手段的結(jié)合使用，我們才能更有效地遏制經(jīng)濟犯罪。

(四)金融等相關(guān)部門的共同協(xié)作

打擊經(jīng)濟犯罪不僅僅是經(jīng)偵部門的任務(wù)，同時也是廣大金融相關(guān)部門應(yīng)盡的責(zé)任。經(jīng)濟犯罪往往有一個發(fā)展過程，在整個發(fā)展過程中首先接觸到的必定是工商、稅務(wù)、銀行等相關(guān)的金融部門，如果這些部門有合理的防范控制經(jīng)濟犯罪的系統(tǒng)性的制度或規(guī)章，并能有效落實，認(rèn)真執(zhí)行，就不僅能夠做到防范經(jīng)濟犯罪于未然，同時，在經(jīng)濟犯罪發(fā)生之后，金融相關(guān)部門也能及時配合經(jīng)偵部門凍結(jié)可疑資金，掌控犯罪人的可疑信息，并及時監(jiān)控和核查犯罪嫌疑人及其相關(guān)信息的動向，以此來協(xié)助經(jīng)偵人員發(fā)現(xiàn)、遏制各種金融領(lǐng)域內(nèi)的經(jīng)濟犯罪活動。

［1］周駿如，徐少芬.經(jīng)濟犯罪證據(jù)查證難點及相關(guān)法律思考［J］.法治論叢，2005，(2).

［2］王仲興.經(jīng)濟犯罪形態(tài)與對策研究［M］.廣州:廣東人民出版社，2006.23.

［3］葉青.經(jīng)濟犯罪證據(jù)的查證難點及對策研究［J］.政治與法律，2003，(5).