論國際貿(mào)易中信用證項(xiàng)下非單據(jù)條件的判定與處理

江西現(xiàn)代職業(yè)技術(shù)學(xué)院 朱瑩瑩 唐宇

信用證基于基礎(chǔ)合同又獨(dú)立于基礎(chǔ)合同的性質(zhì)是非單據(jù)條件出現(xiàn)的根本原因。非單據(jù)條件一直以來都是信用證中存在爭議的問題，無論是UCP500還是UCP600都沒有給予其明確的定義。一般認(rèn)為，非單據(jù)條件是相對于單據(jù)條款而言的，是信用證中要求受益人滿足某些條件但又沒有明確要求提交單據(jù)。在實(shí)際業(yè)務(wù)中，信用證中的這些條件不要求任何單據(jù)而只是與事實(shí)有關(guān)。有這樣一個(gè)的案例：

某出口商收到一個(gè)信用證在46A中規(guī)定：FULL SET OF CLEAN ON BOARD OCEAN BILLS OF LADING MADE OUT TO ORDER OF SHIPPER AND BLANK ENDORSED.......同時(shí)又在47A中有下述規(guī)定：SHIIPMENT MUST BE CONTAINERIZED AND UNDER FCL BASE.

制單時(shí)業(yè)務(wù)員以為這是一個(gè)非單據(jù)條件，并沒有給予特別關(guān)注。未料，貨物出運(yùn)后，到銀行結(jié)匯，開證行卻電告單證不符，原因是提單中未表明“集裝箱整箱運(yùn)輸”。 議付行引用UCP600第14條h 款辯駁稱“集裝箱整箱運(yùn)輸”的條件，并未列在信用證提單條款中指定提單須證明該條件，屬非單據(jù)條件，銀行不予審核。

而開證行堅(jiān)持認(rèn)為信用證要求提供提單，本條件不是非單據(jù)條件。最后此案幾經(jīng)商洽未果。后來了解才知道買方因當(dāng)?shù)厥袌銎＼?，故意在單?jù)上找毛病，并以此為借口拒付，此案最終以銷價(jià)處理而結(jié)案。

1 非單據(jù)條件的判定標(biāo)準(zhǔn)

1.1 “關(guān)聯(lián)度”標(biāo)準(zhǔn)

國際商會于1994年9月1日發(fā)布的《闡明見解書》中第3號文件對UCP500第13條C款的“非單據(jù)條件”做了解釋，確定了“l(fā)inkage關(guān)聯(lián)度”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，即：“若跟單信用證出現(xiàn)一個(gè)條件明確地連接著該證規(guī)定的單據(jù)，此項(xiàng)條件不能視為非單據(jù)條件?！?該“關(guān)聯(lián)度”與現(xiàn)行的UCP600第14條f款的“所提交單據(jù)的內(nèi)容看來滿足其功能需要”相應(yīng)。

以原產(chǎn)地為例，如信用證中規(guī)定“德國產(chǎn)”且要求原產(chǎn)地證，此時(shí)“德國產(chǎn)” 不能根據(jù)14條h款視為非單據(jù)條件，因?yàn)樾庞米C需要提交原產(chǎn)地證書，“德國產(chǎn)”與原產(chǎn)地證書有著必然的聯(lián)系，且據(jù)f款有關(guān)規(guī)定該證書的功能要顯示所裝運(yùn)貨物的原產(chǎn)地。因此“德國產(chǎn)”需顯示在原產(chǎn)地證書上來滿足其基本功能。

1.2 “不矛盾”標(biāo)準(zhǔn)

ICC TA644意見(of fi cial opinion TA644 revision)中提到多份收到的信用證規(guī)定了運(yùn)輸?shù)募?xì)節(jié)和最遲裝運(yùn)日期，但沒有要求提交與之相符的單據(jù)。ICC的答復(fù)引用了UCP600第14條h款的規(guī)定，即可以對非單據(jù)條件置之不理。但又引用了第十四條d款，即“單據(jù)中的內(nèi)容，無須與該單據(jù)本身中的內(nèi)容，其他要求的單據(jù)或信用證中的內(nèi)容等同一致、但不得矛盾”。最后給出的結(jié)論是：受益人無義務(wù)提供單據(jù)來證明與非單據(jù)條件相符，同時(shí)指出：“如果受益人要在其它規(guī)定單據(jù)中引用這些內(nèi)容，它必須確保這些內(nèi)容與信用證中的不矛盾。銀行委員會的觀點(diǎn)是：第14條h款并非絕對化，取決于14條d款的內(nèi)容。”

這是截止目前惟一的一個(gè)在UCP600下處理“非單據(jù)條件”的咨詢。而ICC不僅僅引用了UCP600的14條h款，而且還引用了14條d款，其結(jié)論使得“非單據(jù)條件”問題又變得錯(cuò)綜復(fù)雜了。我們來看下面一個(gè)例子：

某信用證47A中有這樣一條 規(guī)定“Goods must be packaged three units per crate”，假使有兩種不同的交單：

(1)某單據(jù)中聲明貨物每板條箱裝三件。

(2)某單據(jù)中聲明貨物以其它方式包裝，如袋裝；

據(jù)ICC TA644意見，第①種交單是相符交單，而第②種交單不符。因?yàn)樾庞米C規(guī)定“貨物每板條箱裝三件”，并沒要求提供相應(yīng)單據(jù)來證明可以判斷為“非單據(jù)條件”，但受益人在其它單中引用了這一包裝內(nèi)容就必須保證該內(nèi)容與信用證規(guī)定相一致。第①種交單符合信用證“每板條箱裝三件”的要求，而第②種交單聲明袋裝，與信用證“每板條箱裝三件” 的規(guī)定相沖突，因此根據(jù)UCP600第14條d款的規(guī)定是不符的。

通過對上述各慣例、意見的闡述可知，即使某條件被判定為“非單據(jù)條件”也不可以簡單地認(rèn)為在任何情況下都可以不予理會，“聯(lián)系”和“不矛盾”是判斷“非單據(jù)條件”是否構(gòu)成不符的重要標(biāo)準(zhǔn)。對某項(xiàng)非單據(jù)條件既要判斷該條件與其他單據(jù)的某種聯(lián)系，分析其是否需要用于滿足某單據(jù)所要求的功能”，還要考慮引用時(shí)是否與信用證規(guī)定相矛盾。在“非單據(jù)條件” 問題上，要特別注意UCP600的14條d款的規(guī)定，因?yàn)閾?jù)ICC的TA644意見，非單據(jù)要求仍需構(gòu)成整個(gè)信用證內(nèi)容的一部分，單據(jù)內(nèi)容不得與信用證規(guī)定相沖突。

2 非單據(jù)條件的處理技巧

2.1 謹(jǐn)慎制單

首先，制單須與信用證條款，UCP600的相關(guān)適用條款，以及國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)保持一致。因?yàn)閁CP600的“相符交單”，指“要與信用證條款、本慣例的相關(guān)適用條款與國際銀行標(biāo)準(zhǔn)實(shí)務(wù)相符合的交單”。

其次，制單時(shí)注意單據(jù)中數(shù)據(jù)的一致性的新規(guī)定。UCP600的14條d款要求出口商制作單據(jù)時(shí)要注意單據(jù)中各項(xiàng)內(nèi)容的一致性，不能相互矛盾。如上述例子中某單據(jù)引用包裝條件時(shí)應(yīng)該與信用證“每板條箱裝三件”的規(guī)定一致，而不能顯示其它包裝方式。又如原產(chǎn)地證引用產(chǎn)地時(shí)要保證不與“德國產(chǎn)”的規(guī)定矛盾。此外若“德國產(chǎn)”在其他單據(jù)(如發(fā)票)中提及，還應(yīng)做到產(chǎn)地證與發(fā)票不矛盾，單據(jù)本身中的內(nèi)容不矛盾。

最后，“單據(jù)必須滿足其功能”。由以上分析可知Position Paper No.3中“聯(lián)系”的觀點(diǎn)在UCP600下仍是判斷“非單據(jù)條件”重要參考。因此需要出口方應(yīng)首先判斷某項(xiàng)非單據(jù)條件是否與信用證中要求的單據(jù)相關(guān)聯(lián)，根據(jù)UCP600的14條f款，受益人應(yīng)了解各類單據(jù)的作用和功能，如在原產(chǎn)地的例子中雖已判斷出“德國產(chǎn)”為非單據(jù)條件，但同時(shí)要求提供原產(chǎn)地證，為滿足其功能產(chǎn)地證應(yīng)表明生產(chǎn)國別，此時(shí)就不能對“德國產(chǎn)”這一非單據(jù)條件置之不理了。此外，裝箱單應(yīng)表明裝箱細(xì)節(jié)，檢驗(yàn)證書應(yīng)有具體的檢驗(yàn)結(jié)果和檢驗(yàn)日期等。應(yīng)注意分析非單據(jù)條件是否聯(lián)系著單據(jù)的這些基本功能，使單據(jù)既符合有關(guān)信用證和UCP的規(guī)定，又符合合格單據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)，并方便開證申請人使用，避免遺漏某些內(nèi)容而不能滿足其功能或?qū)⒉槐匾膬?nèi)容強(qiáng)加于單據(jù)而導(dǎo)致單證不符。總之要仔細(xì)制單，力求準(zhǔn)確無誤。

2.2 盡量使信用證單據(jù)化

一般來講，如果信用證中的某一條件未要求提交具體的單據(jù)來滿足，最好不要將該條件視為非單據(jù)條件。因?yàn)樾庞米C條款的效力優(yōu)于UCP本身，很難想象實(shí)務(wù)中置信用證條件于不顧而能合理公正地處理每一個(gè)案件。如本文開頭的案例，出口方未將非單據(jù)條件單據(jù)化而是草率忽略了，致使人公司受損。因此應(yīng)盡量使非單據(jù)條件單據(jù)化，在方便出單的情況下也盡量出具。如可將本文開頭的非單據(jù)條件在提單中注明“THIS IS TO CRETIFY THAT THE SHIIPMENT IS CONTAINERIZED AND UNDER FCL BASE”，或者將其體現(xiàn)在單獨(dú)的單據(jù)中。從實(shí)務(wù)角度講單證畢竟還是為貿(mào)易服務(wù)的，在相符交單的前提下，要巧做單據(jù)，既讓客人得到周到的服務(wù)，又可順利和快速收回貨款，兩全其美。若出單實(shí)在有困難，則應(yīng)及時(shí)與開證申請人聯(lián)系要求其修改此條件或者干脆刪除。

2.3 提高外貿(mào)人員的專業(yè)水平

從文章開始的案例可以看出出口方的外貿(mào)業(yè)務(wù)人員因不具備豐富的單據(jù)經(jīng)驗(yàn)而致使公司利益受損，因此出口企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對員工專業(yè)水平的培訓(xùn)，使其掌握有關(guān)國際貿(mào)易的慣例，熟悉各種單據(jù)制作要求。另外，非單據(jù)條件形式多樣，業(yè)務(wù)員還要注意搜集并整理案例，提高對非單據(jù)條件的分析和識別能力。

3 結(jié)語

非單據(jù)條件具有隱蔽性，一般散落在信用證SWIFT格式下46A以外的地方，沒有統(tǒng)一模式，表現(xiàn)形式也不一。但是，無論如何不可以用欄位來判斷某條件是否為非單據(jù)條件，有些單據(jù)性的要求也會出現(xiàn)在47A當(dāng)中，應(yīng)綜合利用“關(guān)聯(lián)度”和“不矛盾”兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行判斷，同時(shí)出口商要想順利結(jié)匯必須綜合考慮各種防范措施，對“非單據(jù)條件”謹(jǐn)慎，盡量使信用證單據(jù)化，力求單據(jù)“完美無瑕”、“萬無一失” 。

總之，正如前國際商會銀行委員會主席Bernard Wheble 曾經(jīng)指出：UCP不是也不能給實(shí)務(wù)中產(chǎn)生的每個(gè)問題提供答案，與國際貿(mào)易有關(guān)的人士，無論是銀行的、商業(yè)額、實(shí)業(yè)界的、運(yùn)輸或保險(xiǎn)界的，都不能像機(jī)器人那樣機(jī)械，他們應(yīng)充分利用UCP這一總體指南的同時(shí)，充分運(yùn)用自己的智慧和經(jīng)驗(yàn)，去解決那些偶然出現(xiàn)但又十分關(guān)鍵的單個(gè)問題。單據(jù)的審核是一門藝術(shù)而不是一門技術(shù)。

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