基層機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范探討

謝檸 項(xiàng)丹 高陽

[關(guān)鍵詞]信貸風(fēng)險(xiǎn)；經(jīng)營(yíng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)；不良貸款

理論上我們說銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是一般企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的30多倍，反映在信貸業(yè)務(wù)上，一筆貸款的全額損失以目前利率測(cè)算，則需要用15筆左右金額期限相應(yīng)的貸款所帶來的利息得以補(bǔ)償，而這15筆貸款還不能出現(xiàn)任何損失，否則還要相應(yīng)的補(bǔ)償，這樣很容易導(dǎo)致惡性循環(huán)，從而傷害了銀行信用體制的建設(shè)和最大利潤(rùn)的實(shí)現(xiàn)。所以我們說防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，是銀行信貸經(jīng)營(yíng)中的重中之重，更是日常議程中必須關(guān)注的事情。

一、信貸經(jīng)營(yíng)環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)防范

雖然我們?cè)谝M(jìn)和深化客戶經(jīng)理制、經(jīng)營(yíng)責(zé)任人制的進(jìn)程中有效的防范了信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，但通過實(shí)踐，我們發(fā)現(xiàn)還有必要在現(xiàn)行的機(jī)制、規(guī)則、環(huán)境情況下，抱著防范于未然的態(tài)度，針對(duì)性的強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范，尤其應(yīng)該關(guān)注經(jīng)營(yíng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的防范。

1.經(jīng)營(yíng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵和外延。一般來講，信貸風(fēng)險(xiǎn)主要來自于三個(gè)方面，第一是客戶風(fēng)險(xiǎn)，源于借款人由于各種原因，無力還款或不愿意還款所致。第二是銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，包括有意識(shí)和無意識(shí)兩種，無意識(shí)造成的，是指由于工作上的失誤，經(jīng)驗(yàn)不足，無意疏忽、制度漏洞造成的使銀行信貸資金遭到損失的風(fēng)險(xiǎn)；有意識(shí)造成的風(fēng)險(xiǎn)是指違法犯罪行為發(fā)生而使信貸資金遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。第三是經(jīng)營(yíng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，主要指由于經(jīng)營(yíng)所處的外部環(huán)境發(fā)生變化，如國家政策改變、經(jīng)營(yíng)周期變化、自然災(zāi)害等，還有客觀所處的社會(huì)和信用相關(guān)聯(lián)的行業(yè)和部門的信用程度高低不同而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。雖然我們說在經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)時(shí)，最主要是加強(qiáng)對(duì)第一種風(fēng)險(xiǎn)即客戶風(fēng)險(xiǎn)的防范，但客觀現(xiàn)實(shí)中，銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)助長(zhǎng)了客戶風(fēng)險(xiǎn)的蔓延，而經(jīng)營(yíng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)又引發(fā)了前兩者風(fēng)險(xiǎn)的加劇。實(shí)際上銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的形成與社會(huì)的客觀政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境條件和銀行內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)管理、體制有著密不可分的關(guān)系，絕不能斷然將上述三個(gè)方面分割開來單獨(dú)考慮。

因此認(rèn)為在信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中，如果把銀行作為核心主體，則銀行的客戶及其外部環(huán)境都是我們所指的信貸經(jīng)營(yíng)環(huán)境，這樣我們便擴(kuò)大了經(jīng)營(yíng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵和外延，環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)合就更為緊密。

2.經(jīng)營(yíng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的主要影響面

（1）政治、經(jīng)濟(jì)政策影響。如宏觀的經(jīng)濟(jì)政策及經(jīng)濟(jì)周期的變化，經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)機(jī)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，以及入世的沖擊等各方面。

（2）信用環(huán)境的影響。目前信用體系建設(shè)還不盡如人意，社會(huì)整體的信用程度較低，有關(guān)信用的法律、法規(guī)不健全，包括執(zhí)行中出現(xiàn)的各類問題和障礙等方面都不同程度的擴(kuò)大了經(jīng)營(yíng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的程度。

（3）信息不對(duì)稱引發(fā)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。由于信息不對(duì)稱的普遍的存在。目前的商業(yè)銀行大多是以資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)為主要業(yè)務(wù)，在安全性、流動(dòng)性的前提下，通過資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)來達(dá)到獲利的目的。但是由于資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)具有許多不確定因素，致使出現(xiàn)這樣和那樣的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

二、化解不良貸款的方法與對(duì)策

防范和化解不良貸款是經(jīng)濟(jì)界的一個(gè)熱門話題，但縱觀經(jīng)濟(jì)學(xué)術(shù)界各家的觀點(diǎn)在化解不良資產(chǎn)的對(duì)策和方法均不能完全令人滿意，所有的經(jīng)濟(jì)學(xué)專家們?cè)诜婪恫涣假Y產(chǎn)成因方面發(fā)表的觀點(diǎn)較多，而且辦法都比較好，也比較完善，但在化解不良資產(chǎn)的存量上各家的理論觀點(diǎn)在實(shí)際運(yùn)用過程中均顯得無能為力，并沒有把不良貸款處理到真的令人滿意的程度，也沒有真的把不良貸款的損失化解到最小的程度。從某種程度上說，化解不良資產(chǎn)不如說是不良資產(chǎn)的搬家，對(duì)國家來說實(shí)際損失并沒減少多少。

對(duì)不良貸款的處理方法主要有以下幾種。

1.運(yùn)用法律手段清收。這個(gè)辦法說起來容易，真正實(shí)施起來非常艱難，我想所有存在不良貸款的銀行都嘗過依法收貸的苦頭。幾乎打起官司來都贏，執(zhí)行起來都“輸”，很少有執(zhí)行成功的，銀行不但沒有化解不良貸款，而且還要承擔(dān)訴訟費(fèi)用，真有雪上加霜的感覺。特別是那些假破產(chǎn)的企業(yè)，銀行更是拿他們沒辦法。因此利用法律手段收貸，也要進(jìn)行可行性研究和投入產(chǎn)出分析，只有在投入產(chǎn)出比例很大，銀行占有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)的情況下才可以采用。

2.實(shí)物收貸，就是拿貸款企業(yè)的抵押品償還貸款。這種方法從形式上看貸款是收回來了，由于我國目前沒有一個(gè)健全的法律來規(guī)范貸款抵押物的處理市場(chǎng)，而且來自社會(huì)上的阻力很多，銀行處理抵押品非常艱難，幾乎是處理不了。采用這種方式會(huì)給銀行帶來更多的形式上的回收不良貸款，實(shí)質(zhì)上銀行的資產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)仍然存在，不能從真正意義上化解不良貸款。如果收回來的實(shí)物能有一個(gè)專門的處理機(jī)構(gòu)，這個(gè)方法將可能成為化解不良資產(chǎn)的最佳辦法。

3.對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行債務(wù)重組。這個(gè)話題是目前比較時(shí)髦的，也是比較切實(shí)可行的方法。債務(wù)重組對(duì)銀行、對(duì)企業(yè)都有利，是化解不良貸款的最佳辦法。這種方法使用起來比較靈活，重組成功可以比較溫和地解決不良貸款問題，能夠把銀行的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)損失降到最低。重組的方法有：一是銀行讓步，如減免部分或全部的掛賬利息，使企業(yè)積極的歸還貸款，促成不良貸款的回收，達(dá)到化解的目的。二是銀行利用不良貸款企業(yè)擁有的優(yōu)良資源，幫助企業(yè)尋求合作伙伴，促成企業(yè)的得以持續(xù)經(jīng)營(yíng)，使企業(yè)有了歸還貸款的能力。三是在無計(jì)可施的情況下，實(shí)行不良資產(chǎn)的剝離。四是用核銷呆賬的方式來化解不良貸款。

需要指出的是，風(fēng)險(xiǎn)控制和業(yè)務(wù)開拓本身是一對(duì)矛盾，我們所強(qiáng)調(diào)的商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，其所追求的是以最小的風(fēng)險(xiǎn)獲取最大限度的利潤(rùn)，要在發(fā)展和創(chuàng)新中防范風(fēng)險(xiǎn)，切不可因過于看重風(fēng)險(xiǎn)的危害而束縛和阻礙發(fā)展的步伐和前進(jìn)的腳步。在日常工作中提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和經(jīng)營(yíng)管理水平，真正樹立起理性的經(jīng)營(yíng)理念，通過不斷的實(shí)踐和探索，努力尋找到風(fēng)險(xiǎn)控制和業(yè)務(wù)開拓這對(duì)矛盾的有機(jī)結(jié)合點(diǎn)，在控制總量風(fēng)險(xiǎn)的前提下，去積極開拓業(yè)務(wù)，追求最大的贏利。□ （編輯/劉佳）