國(guó)際工程項(xiàng)目合同管理及風(fēng)險(xiǎn)分析

趙寶典

（中鐵三局集團(tuán)第二工程有限公司，河北 石家莊 050031）

國(guó)際工程項(xiàng)目合同管理及風(fēng)險(xiǎn)分析

趙寶典

（中鐵三局集團(tuán)第二工程有限公司，河北 石家莊 050031）

通過(guò)對(duì)國(guó)際工程合同的簡(jiǎn)單分析，討論了國(guó)際項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素及索賠事件、索賠程序、索賠的注意事項(xiàng)。

國(guó)際工程；合同管理；風(fēng)險(xiǎn)因素；索賠

隨著國(guó)家改革開(kāi)放的進(jìn)一步深入發(fā)展，我國(guó)建筑施工企業(yè)已經(jīng)越來(lái)越多地進(jìn)入到國(guó)際工程承包這一大市場(chǎng)中。一個(gè)項(xiàng)目從投標(biāo)到施工完成期間受到業(yè)主、監(jiān)理及相關(guān)單位和工程所在國(guó)的政治、經(jīng)濟(jì)、法律、自然環(huán)境等多種復(fù)雜風(fēng)險(xiǎn)因素的影響。對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)因素若前期考慮不周全，都可能會(huì)造成重大損失。為此就應(yīng)在投標(biāo)階段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析、充分準(zhǔn)備，為后期項(xiàng)目實(shí)施打下良好的基礎(chǔ)。

合同是項(xiàng)目實(shí)施的主要依據(jù)，是具有法律效率的文本，它規(guī)定了一個(gè)項(xiàng)目中各方的權(quán)利和責(zé)任，是承包商和業(yè)主共同遵守的法律性文件。對(duì)于競(jìng)爭(zhēng)激烈、要求高、風(fēng)險(xiǎn)大的國(guó)際工程承包，不僅要把精力放在項(xiàng)目的后期施工管理，還要在一開(kāi)始就應(yīng)重視合同的管理，為在工程實(shí)施中爭(zhēng)取應(yīng)得的利益打下基礎(chǔ)。

合同管理應(yīng)該從項(xiàng)目招投標(biāo)開(kāi)始。其中心任務(wù)就是通過(guò)熟悉全部合同文件，分析合同中的風(fēng)險(xiǎn)因素，利用合同的正當(dāng)手段避免風(fēng)險(xiǎn)、保護(hù)自己，并獲取盡可能多的經(jīng)濟(jì)利益。合同管理的另一個(gè)任務(wù)就是發(fā)現(xiàn)可索賠的合同條款依據(jù)。索賠工作是貫徹工程始終的經(jīng)常性工作，必須積累一切可能涉及索賠的依據(jù)和論證資料，力爭(zhēng)索回應(yīng)得的補(bǔ)償。

1 合同中風(fēng)險(xiǎn)管理的主要階段

1.1 合同評(píng)審階段

企業(yè)對(duì)項(xiàng)目作出投標(biāo)決策之前就應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)并了解項(xiàng)目的情況，以決定是否參加該工程的投標(biāo)，并為投標(biāo)工作打下基礎(chǔ)。為此，主要從以下幾個(gè)方面考慮:

1.1.1 政治因素

項(xiàng)目所在國(guó)的政治穩(wěn)定性直接影響到項(xiàng)目能否順利施工并完工，并可能影響到施工人員的人身安全，必須認(rèn)真分析、評(píng)價(jià)政治因素會(huì)給工程帶來(lái)多大的風(fēng)險(xiǎn)和危害，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大國(guó)家的項(xiàng)目，應(yīng)不考慮投標(biāo)。

1.1.2 經(jīng)濟(jì)因素

應(yīng)慎重考察與分析項(xiàng)目所在國(guó)的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，特別是其基本建設(shè)規(guī)模及投資支付能力、經(jīng)濟(jì)政策及金融貨幣政策等。這些因素靠常規(guī)的法律與合同手段無(wú)法解決，且其造成的損失會(huì)很嚴(yán)重。

1.1.3 法律和社會(huì)習(xí)俗

充分了解當(dāng)?shù)氐姆煞ㄒ?guī)、習(xí)俗及宗教等，這些將影響到工資、工作時(shí)間、稅收、擔(dān)保、安全、環(huán)保等方面，以及其傳統(tǒng)的節(jié)假日及宗教儀式等。

1.1.4 競(jìng)爭(zhēng)者數(shù)量及水平

見(jiàn)表1。

表1 競(jìng)爭(zhēng)者數(shù)量及水平

由表1可知，當(dāng)投標(biāo)人數(shù)不斷增加時(shí)，期望利潤(rùn)趨于零，獲得最大利潤(rùn)的最優(yōu)報(bào)價(jià)趨于一。因此投資者希望有更多的承包商，而投標(biāo)者則希望競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手越少越好，并且承包商在投標(biāo)前應(yīng)分析比較主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的狀況，包括人員、技術(shù)、設(shè)備、管理、資質(zhì)等，為投標(biāo)決策打下基礎(chǔ)。

1.2 合同簽署階段

在決定對(duì)某一項(xiàng)目進(jìn)行投標(biāo)后，就可以進(jìn)行購(gòu)買招標(biāo)文件、編標(biāo)、簽訂合同等程序。

1.2.1 招標(biāo)文件資料中的風(fēng)險(xiǎn)

招、投標(biāo)過(guò)程中涉及大量的文件和資料，如工程概況和施工條件資料、施工場(chǎng)地的氣象、環(huán)境和商務(wù)環(huán)境資料、初步及細(xì)化的技術(shù)圖紙、工藝要求、招投標(biāo)文件，這些資料既是建筑產(chǎn)品形成過(guò)程中的基礎(chǔ)資料，同時(shí)又可能關(guān)系到建筑產(chǎn)品出現(xiàn)工程質(zhì)量、造價(jià)爭(zhēng)議時(shí)仲裁、訴訟的證據(jù)。招投標(biāo)文件會(huì)對(duì)施工企業(yè)提出各種要求，所附的設(shè)計(jì)圖紙中有來(lái)自國(guó)內(nèi)外的產(chǎn)品要求，并有對(duì)現(xiàn)場(chǎng)所用材料設(shè)備、施工進(jìn)度等的要求，應(yīng)對(duì)這些要求進(jìn)行全面透徹的分析和研究，并組織有類似項(xiàng)目工作經(jīng)驗(yàn)的人員組成投標(biāo)班子，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)做個(gè)詳細(xì)的勘察，做到對(duì)現(xiàn)場(chǎng)有一個(gè)感性的、全面的了解，并針對(duì)圖紙弄清工程分項(xiàng)的內(nèi)容和工程量，為準(zhǔn)確完成投標(biāo)文件的編制和報(bào)價(jià)打好基礎(chǔ)。

招投標(biāo)中，語(yǔ)言的理解及使用的準(zhǔn)確與否，決定了企業(yè)投標(biāo)的成敗。

1.2.2 報(bào)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)

報(bào)價(jià)中的風(fēng)險(xiǎn)主要是投標(biāo)報(bào)價(jià)的組成考慮不周，甲方應(yīng)該完成的向政府部門申報(bào)的工作由乙方完成所帶來(lái)的費(fèi)用增加，對(duì)技術(shù)內(nèi)涵了解不夠所帶來(lái)的報(bào)價(jià)差距。

工程預(yù)算是承包商為完成合同規(guī)定的義務(wù)所必須的費(fèi)用支出，必須全面反映招標(biāo)文件規(guī)定的承包商的合同責(zé)任、義務(wù)、工程范圍和詳細(xì)的工程量。首先，預(yù)算前必須對(duì)招標(biāo)文件進(jìn)行詳細(xì)分析，具體確定承包商的合同責(zé)任，復(fù)核工程量，確定各項(xiàng)費(fèi)用，確保不出現(xiàn)少估、低估或漏項(xiàng)現(xiàn)象；其次，投標(biāo)時(shí)擬定的施工方法一定要合理可行，不能只為降低標(biāo)價(jià)而爭(zhēng)取中標(biāo)，造成在實(shí)施中很難實(shí)現(xiàn)甚至不能實(shí)現(xiàn)的局面，由此不得不加大成本或采用新的方案，使施工陷入被動(dòng)。另外還應(yīng)對(duì)以下因素進(jìn)行分析：①工資上漲；②材料、設(shè)備價(jià)格上漲。對(duì)以上兩點(diǎn)，可根據(jù)價(jià)格上漲的趨勢(shì)與指數(shù)，在報(bào)價(jià)中考慮適當(dāng)?shù)臐q價(jià)指數(shù)。但對(duì)于以固定總價(jià)合同計(jì)價(jià)的工程項(xiàng)目，應(yīng)注意總的報(bào)價(jià)的平衡。

1.2.3 簽約階段的控制

簽約階段主要對(duì)合同文本進(jìn)行審查，進(jìn)行合同風(fēng)險(xiǎn)分析，以及最終簽訂有利的工程承包合同。合同文本應(yīng)盡量采用《建設(shè)工程施工合同（示范文本）》或國(guó)際通用的FIDIC條件作為依據(jù)，主要解決以下問(wèn)題：①內(nèi)容齊全、條款完整，對(duì)合同規(guī)定的工程實(shí)施過(guò)程中的各種可能情況都要有所預(yù)測(cè)、說(shuō)明及相應(yīng)處理措施；②雙方責(zé)任界限明確；③合同條款應(yīng)體現(xiàn)雙方平等互利的原則。

針對(duì)合同進(jìn)行談判的過(guò)程中要做到以下幾點(diǎn)以減小風(fēng)險(xiǎn)：①符合承包商的基本目標(biāo)，即取得經(jīng)濟(jì)效益或社會(huì)效益；②爭(zhēng)取自己的正當(dāng)權(quán)益；③爭(zhēng)取公平合理的合同條款，對(duì)于計(jì)量與支付條款更應(yīng)明確其方法與方式；④重視合同的法律性質(zhì)；⑤一切問(wèn)題都以文字方式進(jìn)行界定。

2 風(fēng)險(xiǎn)管理的預(yù)防

為了有效管理、防范各種可能的風(fēng)險(xiǎn)，首先在招投標(biāo)階段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，在合同中考慮周全，盡量減少風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于一些不可避免的風(fēng)險(xiǎn)可采取必要的風(fēng)險(xiǎn)保障以達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)減小、減少，甚至利用風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大收益的目的。

高風(fēng)險(xiǎn)往往意味著高收益。在國(guó)際工程承包中一直有“以低價(jià)中標(biāo)，靠索賠賺錢”的觀點(diǎn)。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)的國(guó)際工程，如何減少風(fēng)險(xiǎn)、爭(zhēng)取合理的利益，是國(guó)際工程承包工作者的一個(gè)重要課題，應(yīng)在前期就做好準(zhǔn)備。

（1）對(duì)合同中的開(kāi)脫性條款應(yīng)引起高度重視。對(duì)本應(yīng)按照國(guó)際慣例屬于業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)，如合同描述不全面，應(yīng)爭(zhēng)取把相關(guān)條款追加到合同中去。FIDIC合同條件規(guī)定了8條應(yīng)屬于業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)，如戰(zhàn)爭(zhēng)、業(yè)主過(guò)失或設(shè)計(jì)不當(dāng)引起的損失或損壞等，但有的合同對(duì)第八條中：“一個(gè)有經(jīng)驗(yàn)的承包人通常不可預(yù)見(jiàn)并采取措施以預(yù)防的任何一種自然力的作用”卻未列入，這就大大降低了本應(yīng)由業(yè)主承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。合同中對(duì)支付、審批等時(shí)間應(yīng)有明確的規(guī)定，即使有一個(gè)環(huán)節(jié)的審批時(shí)間未作限定，都可能使得支付無(wú)限期拖延，使承包人經(jīng)營(yíng)困難卻無(wú)能為力。

（2）無(wú)論合同中有無(wú)規(guī)定，都應(yīng)將材料基礎(chǔ)價(jià)格、機(jī)械臺(tái)班、人員工資及現(xiàn)場(chǎng)管理費(fèi)、總部管理費(fèi)、稅金、利潤(rùn)的比例列入標(biāo)書中，以避免在工程實(shí)施中對(duì)額外工程的物價(jià)上漲，造成不必要的經(jīng)濟(jì)糾紛。

（3）對(duì)物價(jià)上漲、匯率變化及調(diào)價(jià)應(yīng)有明確的規(guī)定，對(duì)不予調(diào)價(jià)的項(xiàng)目應(yīng)把匯率風(fēng)險(xiǎn)條款加入報(bào)價(jià)中。要注意的是，對(duì)現(xiàn)時(shí)價(jià)格（調(diào)整時(shí)段，一個(gè)月或一個(gè)季度最后一天的市場(chǎng)價(jià)格）、基礎(chǔ)價(jià)格（開(kāi)標(biāo)日及開(kāi)標(biāo)價(jià)格），都應(yīng)首先明確價(jià)格依據(jù)，以免以后各持己見(jiàn)，造成支付困難。

（4）認(rèn)真編寫施工方案，對(duì)施工機(jī)械、施工工序及方法應(yīng)有明確的闡述。如果業(yè)主及監(jiān)理工程師沒(méi)有異議，則是合同的一部分，是指導(dǎo)工程施工的依據(jù)，在施工過(guò)程中遇到任何苛刻要求都可以此反駁。

（5）應(yīng)使用網(wǎng)絡(luò)圖或橫道圖編制施工進(jìn)度計(jì)劃。由于傳統(tǒng)的橫道圖未闡明工序之間的相互邏輯關(guān)系，當(dāng)發(fā)生非承包方原因造成某個(gè)或某些工序拖延時(shí)，無(wú)法準(zhǔn)確合理地爭(zhēng)取工期延長(zhǎng)及價(jià)格利益，而網(wǎng)絡(luò)圖則避免了問(wèn)題起因界定的困難，只要關(guān)鍵線路上的工序延長(zhǎng)則意味著工期順延，除非進(jìn)行調(diào)整，而這種調(diào)整就為索賠提供了有力的依據(jù)。

國(guó)際承包工程作為一種商業(yè)行為，由于工程龐大、結(jié)構(gòu)復(fù)雜、投資多、要求高、工期長(zhǎng)，不確定因素難以預(yù)測(cè)，就不可避免地會(huì)出現(xiàn)業(yè)主和承包商的索賠之爭(zhēng)。

索賠事件是指承包商（合同條件中的乙方）在由于業(yè)主（合同中的甲方）的原因或雙方不可控制的原因引起承包商在施工中延期或增加費(fèi)用(或受到損失)的情況或事件是，承包商向業(yè)主索取賠償。分業(yè)主的責(zé)任引起索賠和雙方不可控制的原因引起索賠兩種情況。FIDIC合同條件下的索賠事件見(jiàn)表1。

表1 FIDIC合同條件下的索賠事件

表 1 中第 3、7、18、19、23、24 條為雙方不可控制原因引起的索賠，其余為業(yè)主的責(zé)任引起的索賠。

當(dāng)承包商所指的索賠事件發(fā)生時(shí)，承包商應(yīng)有同期記錄（原始記錄），這些記錄對(duì)以后提出各種索賠是相當(dāng)必要和相當(dāng)重要的，它們是支持索賠的依據(jù)。在FIDIC合同條件第53.1款中明確規(guī)定，盡管本合同沒(méi)有任何其他規(guī)定，如果承包商根據(jù)本條件的任何條款或其他有關(guān)規(guī)定企圖索取任何追加付款的話，承包商都應(yīng)在引起索賠的事件第一次發(fā)生后的28天內(nèi)，將其索賠意向通知咨詢工程師，同時(shí)將一本副本提交業(yè)主。索賠程序見(jiàn)圖1。

圖1 索賠程序

加強(qiáng)對(duì)國(guó)際工程項(xiàng)目的招標(biāo)、投標(biāo)過(guò)程、合同簽署中的風(fēng)險(xiǎn)防范控制及施工中的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防補(bǔ)救管理，是承包商在競(jìng)爭(zhēng)中減少損失的必要措施，也是承包商立于有利地位的先決條件。同時(shí)也應(yīng)該改變?cè)趪?guó)內(nèi)建設(shè)界中“大甲方、小乙方”現(xiàn)象，克服索賠這一薄弱環(huán)節(jié)，堅(jiān)強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)管理，注意基本資料的收集、整理，在施工中做到合情、合理、合法，在索賠中做到有禮、有據(jù)，使承包工程在國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)上獲得更好的效益和發(fā)展。

The Contract Management and Risk Analysis of International Engineering Project

Zhao Baodian

Through a simple analysis of the international engineering contracts，the article discusses the risk factors of international project,the claims incident，the claims process and the claims considerations.

international engineering；contract management；risk factors；claims

TU723.3

A

1000-8136(2011)05-0123-03