破解中小企業(yè)“融資難”,銀行業(yè)政協(xié)委員建議——產(chǎn)業(yè)振興政策別再以規(guī)模區(qū)別企業(yè)待遇

“中小企業(yè)融資難”多年來一直是人們關(guān)注的話題，銀行業(yè)“嫌貧愛富”的信貸政策也常為社會詬病。

為解決這一約束中小企業(yè)成長發(fā)展的桎梏，“融資難”的另一主角銀行一直頗為積極，甚至有些銀行把服務(wù)中小企業(yè)上升為“行策”，進行創(chuàng)新經(jīng)營模式，紛紛成立為小企業(yè)服務(wù)的專門機構(gòu)，正面效果已經(jīng)顯現(xiàn)。

盡管銀行們“刻苦努力”，但由于一些客觀因素的制約，“融資難”依然未最終破題，這引起了參加“兩會”的銀行業(yè)政協(xié)委員們的高度關(guān)注。

招商銀行行長馬蔚華:不應(yīng)區(qū)別對待中小企業(yè)

政府有必要進一步加大對銀行開展中小企業(yè)融資的支持力度，通過建立信用體系、財政貼息、出臺專門辦法等，鼓勵銀行發(fā)展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)，降低銀行發(fā)展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險，創(chuàng)造中小企業(yè)融資良好的外部環(huán)境。

考慮到市場和資源的有限性，政府在制定各項產(chǎn)業(yè)振興政策時，應(yīng)充分考慮中小企業(yè)在產(chǎn)業(yè)鏈中的生存環(huán)境，不以絕對的規(guī)?；M行區(qū)別待遇，鼓勵和支持中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)集群化發(fā)展;在重大項目投資的上下游配套建設(shè)中，積極引入民間資本，促進中小企業(yè)參與建設(shè);應(yīng)進一步放寬在金融、電信、電力、交通運輸、文化教育、醫(yī)療衛(wèi)生等行業(yè)對民營企業(yè)的限制，減少審批事項與環(huán)節(jié)，加強市場監(jiān)控。

應(yīng)進一步加強中小企業(yè)政策性擔(dān)保機構(gòu)或再擔(dān)保機構(gòu)的設(shè)立和引導(dǎo)，對商業(yè)銀行為中小企業(yè)的融資提供擔(dān)保，與銀行共同承擔(dān)中小企業(yè)融資風(fēng)險;設(shè)立一定的中小企業(yè)風(fēng)險補償基金，對于金融機構(gòu)在中小企業(yè)融資上的損失，由基金進行一定比例的風(fēng)險補償;引入社會資本和資源，整合稅務(wù)、工商、海關(guān)、水電、社保等信息數(shù)據(jù)庫，為金融機構(gòu)對中小企業(yè)的融資提供信息平臺支持。

民生銀行董事長董文標(biāo):對中小企業(yè)貸款差異化監(jiān)管

建議財政部、稅務(wù)總局等相關(guān)部門對商業(yè)銀行小企業(yè)貸款營業(yè)稅與所得稅實行相關(guān)優(yōu)惠政策，稅收減免用于核銷小企業(yè)貸款壞賬。一是對商業(yè)銀行小企業(yè)貸款營業(yè)稅實行“五免三減半”政策(即從政策實施當(dāng)年起，商業(yè)銀行專營小企業(yè)貸款營業(yè)稅五年內(nèi)免征、后三年減半征收);二是商業(yè)銀行小企業(yè)貸款部分所得稅稅率由目前25%降為15%，或按50%計入應(yīng)納稅所得額。

建議實行商業(yè)銀行小企業(yè)貸款經(jīng)濟資本耗用差異化計量與監(jiān)管。對于大中型商業(yè)銀行單筆500萬元以下，城市商業(yè)銀行單筆300萬元以下，村鎮(zhèn)銀行等小型金融機構(gòu)單筆100萬元以下的小企業(yè)貸款按現(xiàn)行風(fēng)險資本權(quán)重0.5倍的系數(shù)進行計量。此項政策可以使各類商業(yè)銀行金融機構(gòu)有更多的激勵將經(jīng)濟資本投入于小企業(yè)貸款融資。

北京銀行董事長閆冰竹:扶助中小銀行服務(wù)中小企業(yè)

在我國，中小銀行是金融改革的產(chǎn)物，在滿足長期民生需要、中小企業(yè)融資、促進銀行業(yè)良性競爭、保持金融體系活力等方面發(fā)揮著重要作用。特別是在中小企業(yè)融資方面，中小銀行已經(jīng)成為支持中小企業(yè)的重要金融力量，在服務(wù)基礎(chǔ)、服務(wù)深度和服務(wù)效率等方面與大銀行相比有著獨特的優(yōu)勢。

但中小銀行本身卻是銀行業(yè)中的中小企業(yè)，普遍處于弱勢境遇，也缺乏支持中小銀行服務(wù)中小企業(yè)的相關(guān)配套政策。中小銀行服務(wù)對象絕大多數(shù)為中小企業(yè)，雖然存在發(fā)放貸款成本高、承擔(dān)風(fēng)險大等現(xiàn)實困難，但未能獲得合理的政策扶持。更為嚴(yán)峻的是，在新一輪經(jīng)濟振興計劃下，大小銀行資源差異導(dǎo)致存貸款非均衡分布的局面進一步加劇，中小銀行與大銀行的競爭差距有擴大的趨勢，對發(fā)揮中小銀行在中小企業(yè)金融服務(wù)中的作用產(chǎn)生不利影響。

建議國家要從戰(zhàn)略高度重視中小銀行的發(fā)展，將中小銀行和中小企業(yè)這“兩小”視為同等重要，給予大力支持。建議監(jiān)管方式逐步過渡為以資產(chǎn)規(guī)模和監(jiān)管評級為主要標(biāo)準(zhǔn)、能上能下的動態(tài)監(jiān)管方式，參照國際通行做法，對風(fēng)險管理較好、監(jiān)管評級較高的中小銀行給予一定的政策扶持，為中小銀行創(chuàng)造更加寬松的經(jīng)營環(huán)境。

同時，建議盡快取消現(xiàn)行政策中不利于中小銀行發(fā)展的歧視性規(guī)定，并完善與中小銀行服務(wù)特色配套的財稅政策，包括適當(dāng)減免中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的營業(yè)稅，建立小企業(yè)貸款風(fēng)險補償基金，出臺和落實有關(guān)中小企業(yè)不良貸款的特殊政策，以降低中小銀行開展中小企業(yè)金融服務(wù)的成本，推動中小銀行更好地為中小企業(yè)服務(wù)。