關(guān)于山西省小額貸款公司規(guī)范發(fā)展問(wèn)題研究

牛志剛

摘要：小額貸款公司能夠有效配置金融資源，引導(dǎo)資金流向“三農(nóng)”和微型企業(yè)。本文通過(guò)對(duì)山西小額貸款公司試點(diǎn)情況的調(diào)查，對(duì)小額貸款公司的規(guī)范發(fā)展提出了有益的建議。

關(guān)鍵詞：小額貸款公司；規(guī)范；發(fā)展

一、全省小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀及經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)

1.山西省小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀

2005年12月27日，山西省在全國(guó)率先組建了平遙晉源泰、日升隆兩家小額貸款公司。平遙縣小額貸款公司試點(diǎn)以來(lái)，深受廣大農(nóng)戶和微型企業(yè)的歡迎，對(duì)全國(guó)小額信貸試點(diǎn)工作起到了示范作用，并引起了世界銀行、亞洲開(kāi)發(fā)銀行等國(guó)際性金融組織的關(guān)注。此后，小額貸款公司在全省逐步推廣，特別是最近兩年來(lái)發(fā)展迅速，較好地支持了山西省“三農(nóng)”和中小企業(yè)發(fā)展。截至2010年5月末，全省小額貸款公司試點(diǎn)已擴(kuò)大到11個(gè)市，共成立小額貸款公司204家，貸款余額達(dá)53億元。

2.山西省小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)

(1)投資主體、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)明晰。小額貸款公司的注冊(cè)資本全部為單一自然人、企業(yè)法人或其他社會(huì)組織的實(shí)收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納，不進(jìn)行任何形式的內(nèi)外部集資和吸收公眾存款。以晉中市為例，29家小額貸款公司16.6億元的注冊(cè)資本全部為股東一次性繳納，沒(méi)有單位和個(gè)人的委托資金，出資比例清晰明了。

(2)服務(wù)對(duì)象以“三農(nóng)”和微小企業(yè)為主。山西省小額貸款公司重點(diǎn)以從事種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、林果業(yè)、農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)、農(nóng)村流通業(yè)、農(nóng)村中介服務(wù)和其他農(nóng)村社會(huì)事業(yè)的生產(chǎn)者和經(jīng)營(yíng)者為貸款對(duì)象，同時(shí)也支持農(nóng)民建房、購(gòu)房、醫(yī)療等各種合理消費(fèi)需求，更支持農(nóng)民外出務(wù)工、自主創(chuàng)業(yè)、職業(yè)技術(shù)培訓(xùn)等創(chuàng)業(yè)貸款需求。2009年，山西省小額貸款公司投向“三農(nóng)”和微小企業(yè)貸款余額為26.5億元，占其全部貸款余額的66.2％。

(3)利率定價(jià)靈活，注重可持續(xù)發(fā)展。小額貸款公司實(shí)行市場(chǎng)化利率，自主經(jīng)營(yíng)，自主定價(jià)，控制在同期同檔次基準(zhǔn)貸款利率的4倍以內(nèi)。小額貸款公司根據(jù)不同情況實(shí)行差別利率，對(duì)“急、頻、短”的貸款實(shí)行較低利率。如大同市渾源縣恒吉利小額貸款公司支持某養(yǎng)殖業(yè)農(nóng)戶，利率按7.29％執(zhí)行，低于當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社貸款利率。對(duì)社會(huì)弱勢(shì)群體主動(dòng)給予利率優(yōu)惠。如忻州市忻府區(qū)偉業(yè)小額貸款公司向搞種養(yǎng)殖業(yè)的貧困貸戶承諾如能按期歸還貸款本金給予免收50％利息的優(yōu)惠。

(4)貸款手續(xù)簡(jiǎn)便，形式靈活。小額貸款的平均辦理時(shí)間1—3天，且門(mén)檻較低，擔(dān)保形式多樣，除不動(dòng)產(chǎn)、有價(jià)證券等擔(dān)保外，還有信用擔(dān)保、聯(lián)保方式，有效滿足農(nóng)戶貸款“臨時(shí)性、數(shù)額小、周期長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)大”等特征和私營(yíng)小企業(yè)貸款“急、頻、小”的特點(diǎn)。如大同市華北星小額貸款公司推出了信貸通、農(nóng)貸通、商貸通、易貸通等一系列金融產(chǎn)品，運(yùn)作靈活、放款高效、服務(wù)深入；侯馬市融恒小額貸款公司發(fā)放的保證貸款，只要由本市公務(wù)員、銀行或鐵路單位職工等提供保證，每人可保3萬(wàn)元，在手續(xù)齊全情況下，半個(gè)小時(shí)便可貸出。

二、山西省小額貸款公司發(fā)展過(guò)程中存在的主要問(wèn)題

1.貸款發(fā)放的集中度高，存在變相超比例發(fā)放貸款的情況

調(diào)查發(fā)現(xiàn)，部分小額貸款公司違反銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行制定的《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》的有關(guān)規(guī)定，超比例發(fā)放貸款，貸款額度高達(dá)幾十萬(wàn)、幾百萬(wàn)，個(gè)別甚至達(dá)到上千萬(wàn)，違背了“小額”原則。還有部分小額貸款公司通過(guò)化整為零的方式變相超比例發(fā)放貸款。如孝義宏達(dá)銀小額貸款公司連續(xù)給孝義市金巖電力煤化工有限公司發(fā)放10筆、每筆金額為500萬(wàn)元的貸款，該項(xiàng)貸款已占到宏達(dá)銀小額貸款公司資本凈額的50％。

2.貸款投向缺乏硬約束，容易發(fā)生市場(chǎng)定位偏離問(wèn)題

目前，小額貸款公司各項(xiàng)制度雖已初步建立，但對(duì)經(jīng)營(yíng)方向、方式缺少硬性約束，在實(shí)際操作中容易發(fā)生偏離。如多數(shù)小額貸款公司在成立之初明確規(guī)定服務(wù)對(duì)象以“三農(nóng)”為主，在放款對(duì)象和運(yùn)作上，“三農(nóng)”貸款比例不得低于75％，自然人單戶貸款金額不得超過(guò)10萬(wàn)元，5萬(wàn)元以下農(nóng)戶貸款比例不得低于資本金總額的75％。但在國(guó)際金融危機(jī)爆發(fā)以后，有的小額貸款公司以支持企業(yè)渡難關(guān)為由，大量發(fā)放企業(yè)貸款。如2009年末，大同礦區(qū)天誠(chéng)小額貸款公司工業(yè)貸款余額達(dá)到1402萬(wàn)元，占其貸款余額的32.4％，農(nóng)業(yè)貸款余額僅為12萬(wàn)元，占比為0.3％，這嚴(yán)重偏離了初始的市場(chǎng)定位。

3.審批機(jī)構(gòu)不統(tǒng)一，監(jiān)管主體模糊問(wèn)題

目前，全省尚未明確統(tǒng)一的審批機(jī)構(gòu)，各市(縣、區(qū))的審批機(jī)構(gòu)也不相同。據(jù)調(diào)查，大體有三種情況：一是由推進(jìn)小額貸款公司試點(diǎn)工作聯(lián)席會(huì)議或小額貸款公司創(chuàng)建工作領(lǐng)導(dǎo)組負(fù)責(zé)試點(diǎn)審批和具體組織實(shí)施，大多數(shù)市(縣、區(qū))采取這種方式；二是由市金融辦負(fù)責(zé)審批管理；三是由當(dāng)?shù)乜h(市、區(qū))政府審批管理。由于政出多門(mén)，造成小額貸款公司在市場(chǎng)準(zhǔn)入方面把關(guān)不嚴(yán)，重?cái)?shù)量，輕質(zhì)量的傾向較為嚴(yán)重，導(dǎo)致小額貸款公司機(jī)構(gòu)審批數(shù)量快速增加，但實(shí)際開(kāi)業(yè)運(yùn)營(yíng)的較少。截至2009年末，全省巳獲審批的150家小額貸款公司中，未開(kāi)業(yè)的有45家，占審批數(shù)的30％。在業(yè)務(wù)監(jiān)管方面，由于銀監(jiān)部門(mén)對(duì)小額貸款公司不能參照銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，人民銀行只負(fù)責(zé)政策引導(dǎo)、技術(shù)指導(dǎo)和運(yùn)行監(jiān)測(cè)，財(cái)政和工商部門(mén)缺乏對(duì)小額貸款公司監(jiān)督的手段和依據(jù)，行業(yè)自律協(xié)會(huì)不具備行政權(quán)力和監(jiān)督職能，也沒(méi)有承擔(dān)和處置風(fēng)險(xiǎn)的能力，導(dǎo)致小額貸款公司“誰(shuí)都管、誰(shuí)都不管”。究竟由哪個(gè)部門(mén)監(jiān)管、依據(jù)什么法律監(jiān)管、怎樣監(jiān)管等問(wèn)題亟須明確。

4.后續(xù)資金短缺制約了小額貸款公司發(fā)展的可持續(xù)性

人民銀行、銀監(jiān)會(huì)于2008年5月4日頒發(fā)的《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，明確規(guī)定小額貸款公司“只貸不存”。在這種情況下，小額貸款公司的資金來(lái)源主要為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，以及來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金等三種方式。從調(diào)查情況看，全省已成立的小額貸款公司的資金全部來(lái)源于股東的本金，后續(xù)資金匱乏，難以持續(xù)健康發(fā)展。特別是在當(dāng)前山西省經(jīng)濟(jì)回升向好的形勢(shì)下，由于各地資金需求量大，小額貸款公司業(yè)務(wù)快速發(fā)展，一些小額貸款公司開(kāi)業(yè)時(shí)間不長(zhǎng)，資金來(lái)源就出現(xiàn)了緊張。2009年末，平遙縣小額貸款公司的貸款余額已占到其可使用資金的90％左右?？捎觅Y金嚴(yán)重匱乏，影響了小額貸款公司的快速發(fā)展。

5.管理機(jī)制不完善，風(fēng)險(xiǎn)防范重視不夠

從調(diào)查來(lái)看，多數(shù)小額貸款公司未建立完善的現(xiàn)代企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)和嚴(yán)密的內(nèi)控制度，特別是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理重視不夠，一些管理人員金融知識(shí)缺乏，操作隨意性大，違規(guī)操作問(wèn)題比較嚴(yán)重。如有的小額貸款公司未經(jīng)有關(guān)管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，就擅自變更注冊(cè)資金。由于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)缺乏足夠的認(rèn)識(shí)和有效的控制，小額貸款公司快速發(fā)展過(guò)程中潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患應(yīng)給予密切關(guān)注。

6.未來(lái)的發(fā)展方向不明確。2009年6月，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》，但這一制度安排并未得到市場(chǎng)認(rèn)同。小額貸款公司要轉(zhuǎn)制為村鎮(zhèn)銀行，就必須滿足“單一非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人、自然人及關(guān)聯(lián)方持股不得超過(guò)1 0％”和“最大股東或唯一股東必須是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)”的條件，這意是小額貸款公司股東普遍不愿接受的。因此，小額貸款公司未來(lái)發(fā)展走向何方，各方面意見(jiàn)仍不統(tǒng)一。

三、促進(jìn)小額貸款公司規(guī)范發(fā)展的建議

1.明確主管機(jī)構(gòu)，完善審批監(jiān)管體制

針對(duì)當(dāng)前小額貸款公司審批混亂、監(jiān)管缺失的問(wèn)題，建議省政府明確省金融辦公室承擔(dān)對(duì)全省小額貸款公司的審批和管理職能，同時(shí)建立由人民銀行、銀監(jiān)、工商、公安、稅務(wù)等部門(mén)共同參與監(jiān)管的聯(lián)席會(huì)議制度，明晰各自職責(zé)，并在此基礎(chǔ)上建立監(jiān)管協(xié)作機(jī)制。

2.加強(qiáng)政策引導(dǎo)，強(qiáng)化小額貸款公司服務(wù)“三農(nóng)”定位

建議政府統(tǒng)一制定出臺(tái)工商、稅務(wù)等優(yōu)惠政策，按照貸款投向“三農(nóng)”的比例高低予以不同程度的稅收優(yōu)惠或財(cái)政補(bǔ)貼。通過(guò)這種差別政策，用市場(chǎng)方式引導(dǎo)小額貸款公司強(qiáng)化服務(wù)“三農(nóng)”功能定位。

3.完善管理機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)控管理

建議省政府主管部門(mén)督促小額貸款公司進(jìn)一步完善法人治理結(jié)構(gòu)，建立完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處置機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)控制度的建設(shè)，切實(shí)防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，要統(tǒng)一業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范其操作流程，組織對(duì)小額貸款公司有關(guān)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)素質(zhì)。

4.出臺(tái)扶持政策，推動(dòng)小額貸款公司健康發(fā)展

建議制定對(duì)小額貸款公司的扶持政策，如在試點(diǎn)期間可比照農(nóng)村信用社改革政策，對(duì)小額貸款公司實(shí)行稅收優(yōu)惠政策。也可參照晉中市的做法，將小額貸款公司繳納的屬于地方留成的部分以先征后返的形式返還給小額貸款公司，增強(qiáng)其可持續(xù)發(fā)展能力。

5.采取多種方法，開(kāi)辟后續(xù)資金來(lái)源渠道

鼓勵(lì)股東增資擴(kuò)股，使后續(xù)投資者樹(shù)立信心，不斷吸引新的資金注入；吸收委托資金，集聚社會(huì)閑置資金；探索建立小額信貸批發(fā)融資基金，從銀行間市場(chǎng)以較低利率“批發(fā)”回資金，再“零售”給各地小額貸款公司；廣泛吸納慈善機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)資金或扶貧資金。