能源服務(wù)合同生產(chǎn)成本和交易成本研究

□文/黃翔

能源服務(wù)合同生產(chǎn)成本和交易成本研究

□文/黃翔

本文從能源服務(wù)合同的性質(zhì)和運(yùn)作模式入手，基于古典經(jīng)濟(jì)學(xué)和成本經(jīng)濟(jì)學(xué)有關(guān)理論，針對(duì)能源服務(wù)合同的生產(chǎn)成本和交易成本，指出決定生產(chǎn)成本和交易成本的影響因素。

能源服務(wù)；生產(chǎn)成本；交易成本

引言

上世紀(jì)七十年代，隨著能源危機(jī)的產(chǎn)生，在西方發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)國(guó)家普遍掀起了能源節(jié)約的浪潮。于是，在七十年代中期，一種基于市場(chǎng)的、全新的節(jié)能項(xiàng)目投資機(jī)制“合同能源管理”（中國(guó)主要稱EMC，國(guó)外主要稱EPC）在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家中逐步發(fā)展起來(lái)，而基于合同能源管理這種節(jié)能投資新機(jī)制運(yùn)作的“節(jié)能服務(wù)公司”（中國(guó)主要稱EMCO，國(guó)外主要稱ESCO）的發(fā)展十分迅速，尤其是在美國(guó)、加拿大，已發(fā)展成為新興的節(jié)能產(chǎn)業(yè)。

這種基于能源服務(wù)合同的市場(chǎng)化節(jié)能機(jī)制的實(shí)質(zhì)是：一種以減少的能源費(fèi)用來(lái)支付節(jié)能項(xiàng)目全部成本的節(jié)能投資方式。這種節(jié)能投資方式允許用戶使用未來(lái)的節(jié)能收益為工廠和設(shè)備升級(jí)，以及降低目前的運(yùn)行成本。這種合同能源管理在目前得到了廣泛的推廣發(fā)展，所提供的內(nèi)容是全面的，包括能源信息和控制系統(tǒng)、能源審計(jì)、安裝、設(shè)備運(yùn)行和維護(hù)、有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的金融、油和電的采購(gòu)，該合同可以幫助客戶減少能源費(fèi)用、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、集中精力于核心業(yè)務(wù)。

作為一種市場(chǎng)機(jī)制所引導(dǎo)產(chǎn)生的行為，由于各種環(huán)境和商業(yè)的因素，使得能源服務(wù)合同在市場(chǎng)上得以被認(rèn)可，并且也得到了較好的發(fā)展，但對(duì)能源服務(wù)合同的研究，僅限于政府或者有關(guān)企業(yè)的文獻(xiàn)，而沒(méi)有更深層次提高到經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度加以研究。目前，在我國(guó)和發(fā)達(dá)國(guó)家都出現(xiàn)了各種阻礙合同能源管理發(fā)展的因素，使得我們有必要回過(guò)頭認(rèn)真分析、研究能源服務(wù)合同。

一、能源服務(wù)合同的運(yùn)作模式及特征

我國(guó)推行能源服務(wù)合同管理的新機(jī)制還處于初級(jí)階段，很多機(jī)制設(shè)計(jì)方面都還有缺陷；回顧發(fā)達(dá)國(guó)家的節(jié)能服務(wù)市場(chǎng)，節(jié)能服務(wù)公司在提供這種能源服務(wù)合同時(shí)，主要有以下四種模式：

1、節(jié)能量保證支付模式。這種方式是在項(xiàng)目合同期內(nèi)，節(jié)能服務(wù)公司向企業(yè)承諾某一比例的節(jié)能量，用于支付工程成本，達(dá)不到承諾節(jié)能量的部分，由節(jié)能服務(wù)公司負(fù)擔(dān)；超出承諾節(jié)能量的部分雙方分享，直到節(jié)能服務(wù)公司收回全部節(jié)能項(xiàng)目投資后，項(xiàng)目合同結(jié)束，先進(jìn)高效節(jié)能設(shè)備無(wú)償移交給企業(yè)使用，以后產(chǎn)生的節(jié)能收益全歸企業(yè)享有。

2、節(jié)能效益分享模式。在節(jié)能改造項(xiàng)目實(shí)施完成時(shí)，經(jīng)節(jié)能服務(wù)公司與企業(yè)雙方共同確認(rèn)節(jié)能效率后，在項(xiàng)目合同期內(nèi)，雙方按比例分享節(jié)能效益。項(xiàng)目合同期結(jié)束后，先進(jìn)高效節(jié)能設(shè)備無(wú)償移交給企業(yè)使用，以后產(chǎn)生的節(jié)能收益全歸企業(yè)享有。

3、能源費(fèi)用托管模式。節(jié)能服務(wù)公司負(fù)責(zé)改造企業(yè)的高耗能設(shè)備，并管理其新建的用能設(shè)備。在項(xiàng)目合同期內(nèi)，節(jié)能服務(wù)公司按照雙方約定的能源費(fèi)用和管理費(fèi)用承包企業(yè)的能源消耗和日常維護(hù)。項(xiàng)目合同結(jié)束后，同樣也是將先進(jìn)高效節(jié)能設(shè)備無(wú)償移交給企業(yè)使用，以后產(chǎn)生的節(jié)能收益全歸企業(yè)享有。

4、能源管理服務(wù)模式。企業(yè)委托節(jié)能服務(wù)公司進(jìn)行能源規(guī)劃、整體節(jié)能方案設(shè)計(jì)、節(jié)能改造工程施工和節(jié)能設(shè)備安裝調(diào)試。節(jié)能服務(wù)公司不僅提供節(jié)能改造業(yè)務(wù)，還提供能源管理服務(wù)。公司擁有一批熟練的工程技術(shù)人員，他們具有先進(jìn)成熟的能源管理技術(shù)與經(jīng)驗(yàn)，能夠制定嚴(yán)格的能源管理規(guī)章制度和工作流程，并且提供設(shè)備操作、運(yùn)行管理和維護(hù)保養(yǎng)等一條龍服務(wù)。在節(jié)能設(shè)備運(yùn)行期內(nèi)，節(jié)能服務(wù)公司通過(guò)能源管理服務(wù)獲取合理的商業(yè)利潤(rùn)，而企業(yè)獲得先進(jìn)節(jié)能設(shè)備能耗降低所帶來(lái)的成本和費(fèi)用降低收益。

以上四種模式，基本上涵蓋了節(jié)能服務(wù)市場(chǎng)的全部形式。綜合分析這些不同的模式，我們要確定能源服務(wù)合同的必要特征，即關(guān)鍵能源設(shè)備在長(zhǎng)期合同的期限和條件下決策權(quán)的讓渡，包括期間維持和改善設(shè)備性能的動(dòng)機(jī)。而根據(jù)以上四種模式的詳細(xì)介紹，我們不難發(fā)現(xiàn)，與傳統(tǒng)的節(jié)能模式相比，長(zhǎng)期合同之后，作為承包商沒(méi)有動(dòng)機(jī)也沒(méi)有方法來(lái)保證后期交付時(shí)的設(shè)備性能；而作為新機(jī)制的能源服務(wù)合同，由于節(jié)能服務(wù)公司的收益歸根到底來(lái)自于在合同期間的節(jié)能量收益，使得收益和設(shè)備之間建立起了聯(lián)系，使得節(jié)能服務(wù)公司在長(zhǎng)期合同期間有動(dòng)機(jī)也有激勵(lì)來(lái)維持設(shè)備的長(zhǎng)期高效運(yùn)行，改善設(shè)備的性能，以期達(dá)到自身利益的最大化。

二、能源服務(wù)合同的生產(chǎn)成本

在能源服務(wù)合同這種機(jī)制中，節(jié)能服務(wù)公司以盈利為目的，在與愿意進(jìn)行節(jié)能改造的客戶簽訂節(jié)能服務(wù)合同后，向客戶提供包括能源審計(jì)、項(xiàng)目融資、工程設(shè)計(jì)、原材料和設(shè)備采購(gòu)、施工、設(shè)備安裝調(diào)試、人員培訓(xùn)、項(xiàng)目運(yùn)行維護(hù)、節(jié)能量監(jiān)測(cè)等一系列的綜合性服務(wù)，并通過(guò)與客戶分享項(xiàng)目實(shí)施后產(chǎn)生的節(jié)能效益來(lái)收回投資和獲取合理的利潤(rùn)。它是一種比較特殊的產(chǎn)業(yè)，其特殊性在于它銷售的不僅是產(chǎn)品或技術(shù)，更重要的是ESCO還為客戶提供綜合性的節(jié)能服務(wù)。

能源服務(wù)合同能夠降低最終能源服務(wù)的生產(chǎn)成本的程度取決于節(jié)能設(shè)備改進(jìn)的技術(shù)潛能，以及合同期內(nèi)維修、更新、運(yùn)行、保養(yǎng)和控制的配送效率等。間接費(fèi)用節(jié)省主要來(lái)自能源采購(gòu)費(fèi)用、運(yùn)行和保養(yǎng)的人工費(fèi)用和材料費(fèi)用、新設(shè)備的投資費(fèi)用以及財(cái)務(wù)費(fèi)用。與傳統(tǒng)的企業(yè)或部門(mén)自控方式進(jìn)行節(jié)能的方式不同，ESCO之所以能節(jié)省費(fèi)用，原因有二：

1、規(guī)模經(jīng)濟(jì)。由于ESCO在能源管理方面非常專業(yè)，可以通過(guò)合同的方式使得多名職員有潛力達(dá)到顯著規(guī)模經(jīng)濟(jì)。例如，ESCO可通過(guò)覆蓋多個(gè)客戶點(diǎn)的單一供應(yīng)合同來(lái)得到油、電采購(gòu)價(jià)格的大額折扣。同樣，ESCO更容易獲取相關(guān)領(lǐng)域的信息、訓(xùn)練有素的勞動(dòng)力和管理專家，并通過(guò)杠桿作用將職員個(gè)體服務(wù)于一定客戶的利益放大。這些職員能夠運(yùn)用他們的客戶組織內(nèi)部所不擁有的專業(yè)技能，快速分享在不同客戶所得到的學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)。

2、市場(chǎng)動(dòng)機(jī)。能夠想像若能源管理是內(nèi)部控制方式，相關(guān)職員缺乏參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的動(dòng)機(jī)，而高級(jí)管理人員又缺乏足夠的監(jiān)控激勵(lì)去評(píng)估職員的生產(chǎn)效率，這樣使得能耗水平相當(dāng)高。能源服務(wù)合同作為一種外購(gòu)方式，其主要優(yōu)勢(shì)并不在于性能激勵(lì)，而是在于外部供應(yīng)商的競(jìng)爭(zhēng)性報(bào)價(jià)和規(guī)模優(yōu)勢(shì)。競(jìng)爭(zhēng)性報(bào)價(jià)所獲得的節(jié)省成本依賴于能源服務(wù)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)性。由于不同國(guó)家能源服務(wù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)水平的不一樣，而導(dǎo)致不同的競(jìng)爭(zhēng)期望值，進(jìn)而成本也會(huì)有所不同。

三、能源服務(wù)合同的交易成本

交易成本經(jīng)濟(jì)學(xué)的核心問(wèn)題是企業(yè)為什么將可以在市場(chǎng)進(jìn)行的交易內(nèi)部化。威廉姆森在其所開(kāi)發(fā)的理論框架中認(rèn)為：“當(dāng)一項(xiàng)商品或服務(wù)通過(guò)可分離的技術(shù)界面時(shí)，交易發(fā)生。處理過(guò)程的一個(gè)階段或組裝活動(dòng)終止，另外一項(xiàng)又開(kāi)始啟動(dòng)了”。威廉姆森識(shí)別了與不確定性、復(fù)雜性和不對(duì)稱信息混合在一起的有限理性，以及在少數(shù)情形下存在的機(jī)會(huì)主義，在如上情形中，將產(chǎn)生交易的不效率性，并將隨著所采用的治理機(jī)制而變化。其核心，即交易成本理論主要關(guān)注于特定的經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，如何根據(jù)給定的交易最有效地選擇治理形態(tài)。影響選擇的關(guān)鍵屬性是不確定性、交換頻率和促使交換進(jìn)行的資產(chǎn)專用性。交易成本包括與規(guī)劃、改變、實(shí)施以及監(jiān)控任務(wù)完成相關(guān)的成本。

具體來(lái)說(shuō)，能源服務(wù)合同是從第三方外購(gòu)的一項(xiàng)或多項(xiàng)能源服務(wù)，在能源服務(wù)合同的準(zhǔn)備、談判、制定、簽署、監(jiān)控和實(shí)施階段，客戶和承包商都會(huì)產(chǎn)生交易成本。交易成本經(jīng)濟(jì)學(xué)將這種復(fù)雜性縮減為少量的相關(guān)變量，內(nèi)部變量是資產(chǎn)專用性和任務(wù)復(fù)雜度，外部變量是能源服務(wù)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)性和契約產(chǎn)生的制度。

一般來(lái)說(shuō)，資產(chǎn)專用性越強(qiáng)，交易成本越高；任務(wù)復(fù)雜性增加，交易成本也隨之增加；同時(shí)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)性增加，交易成本降低；而與契約有關(guān)的制度環(huán)境保障性增加，交易成本降低。

四、結(jié)束語(yǔ)

能源服務(wù)合同市場(chǎng)在我國(guó)的發(fā)展還處于初級(jí)階段，基于以上能源服務(wù)合同生產(chǎn)成本和交易成本的研究，要培養(yǎng)和發(fā)展能源服務(wù)市場(chǎng)，我國(guó)還有很長(zhǎng)的一段路要走。而其中涉及如何規(guī)范市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度以及有關(guān)的制度環(huán)境建設(shè)等因素，應(yīng)該加以更深層次的研究，并制定出相關(guān)的解決之道。同時(shí)，還應(yīng)多加強(qiáng)與發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)交流，從中吸取成功因素，努力提高我國(guó)的能源服務(wù)市場(chǎng)質(zhì)量，以及能源服務(wù)市場(chǎng)的可持續(xù)發(fā)展。

（作者單位：重慶大學(xué)建設(shè)管理與房地產(chǎn)學(xué)院）

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