論住房公積金制度公平缺失現(xiàn)象

□文/董紅亮

一、引言

1991年上海借鑒新加坡中央公積金制度的成功經(jīng)驗(yàn)，在國內(nèi)率先推行了住房公積金制度。1994年國務(wù)院發(fā)布關(guān)于深化城鎮(zhèn)住房制度改革的決定，全面推行住房公積金制度。經(jīng)過十幾年的發(fā)展歷程，其在不斷完善的過程中各種缺陷也逐漸顯現(xiàn)出來，住房公積金制度的公平性問題開始受到社會大眾的關(guān)注。住房公積金制度把保證中低收入家庭的基本居住需要作為其住房保障的目標(biāo)，即讓普通職工、尤其是中低收入職工能夠買得起房或住得上房。這就需要住房公積金制度通過一定的管理措施和運(yùn)行程序來實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，最終達(dá)到一個(gè)公正理想的結(jié)果。隨著我國社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，社會分化現(xiàn)象越來越明顯，社會各階層、各環(huán)節(jié)之間的關(guān)系也更加復(fù)雜化。中低收入者的住房保障問題是住房公積金制度最薄弱的層面和環(huán)節(jié)，其制約著住房公積金制度發(fā)展的速度、規(guī)模和效益。當(dāng)住房公積金制度的社會公平問題嚴(yán)重制約這一制度持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展時(shí)，住房公積金制度改革的側(cè)重點(diǎn)也就應(yīng)該轉(zhuǎn)向解決其社會公平問題。

二、住房公積金制度公平缺失現(xiàn)象

（一）住房公積金制度覆蓋面的不公平性。

我國住房公積金制度的建立就是為了公平地解決好職工的住房問題，提高職工的購房能力，改變計(jì)劃經(jīng)濟(jì)所帶來的不公平性。雖然《住房公積金管理?xiàng)l例》中對公積金的繳存有明確的規(guī)定，但仍有相當(dāng)一部分企業(yè)無視這一規(guī)定，使住房公積金“應(yīng)建盡建，應(yīng)繳盡繳”的制度難以實(shí)現(xiàn)。2008年末，全國應(yīng)繳職工人數(shù)11，184.05萬人，實(shí)際繳存職工人數(shù)為7，745.09萬人，同比雖有增長，但覆蓋率仍然不高，很多職工并未享受到住房公積金這一政策，而且這部分職工基本上都是真正急需解決和改善住房條件的中低收入階層，他們才是社會住房保障制度應(yīng)該重點(diǎn)關(guān)注的對象。如果國家不通過相關(guān)政策使這部分職工真正擁有住房公積金，而是讓他們繼續(xù)游離在這一保障體系之外，實(shí)現(xiàn)不了“居者有其屋”的權(quán)利保障，那么就勢必會損害這部分職工的利益，違背了公平原則。

（二）住房公積金繳存額度上的不公平性。

我國建立住房公積金制度的初衷就是為了改變舊體制遺留的不公平現(xiàn)象，保障廣大職工的住房需求。但目前我國的住房公積金制度，不同職工在繳存額度上存在著很大的差距，而且還有進(jìn)一步擴(kuò)大的趨勢，這種差異和不公主要表現(xiàn)在地區(qū)與地區(qū)、單位與單位、個(gè)人與個(gè)人之間的差異性。經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)公積金繳存額度就高，落后或欠發(fā)達(dá)地區(qū)公積金繳存額度就低或根本就沒有；行政事業(yè)單位或效益好的企業(yè)繳存額就高，相反很多效益不好的企業(yè)就很低或者根本沒有。試想，同一地區(qū)效益好的企業(yè)，有的職工每個(gè)月繳存的住房公積金高達(dá)3，000多元，比很多企業(yè)職工的工資還高，而效益差的企業(yè)，大多數(shù)職工每月繳存的公積金甚至不到100元或根本沒有，十幾年之后，這種差距會有多大，而且各地區(qū)住房公積金繳存基數(shù)和繳存比例在不斷地提高，隨著時(shí)間的推移，住房公積金制度從體制上會帶來兩極分化的事實(shí)，職工之間的貧富差距也就逐漸被拉大。這不僅傷害了職工參加住房保障的積極性，影響住房公積金制度建設(shè)，而且還造成了社會的不穩(wěn)定因素，影響社會和諧發(fā)展。

（三）住房公積金使用上的不公平性。住房公積金是一種憑借政府指令建立起來的強(qiáng)制性儲蓄，其排斥了儲戶在收入水平、投資欲望、消費(fèi)偏好和自主決策上的差異性，排斥了利率在資本融通過程中的作用，排斥了市場經(jīng)濟(jì)的等價(jià)交換原則。由于我國職工之間的收入水平和住房需求狀況差距比較大，從而導(dǎo)致住房公積金的存款人和貸款人不能很好的匹配，存貸機(jī)制存在很大的問題。這樣就會出現(xiàn)很多中低收入家庭，也是真正急需解決和改善住房條件的家庭，可能一直都不會提出公積金貸款的申請；相反，那些高收入階層，或者是使用住房公積金貸款購房用于投資收益的人群，則是將住房公積金貸款用足的人，在目前這種情況下，住房公積金的互助性非但不能實(shí)現(xiàn)，反而形成了利用大多數(shù)中低收入職工的低息住房儲蓄來補(bǔ)貼少數(shù)高收入職工獲得低息購房或購房投資這種劫貧濟(jì)富的扭曲局面。所以，住房公積金在使用上進(jìn)一步拉大了不同階層的收入差距，不符合社會公平原則。

三、調(diào)控住房公積金制度公平缺失的建議

（一）進(jìn)一步擴(kuò)大住房公積金制度覆蓋面。

首先，公積金管理中心要加大政策宣傳投入，抓住有利時(shí)機(jī)，充分利用電視、電臺、報(bào)紙和網(wǎng)絡(luò)等媒體，多角度、全方位地宣傳公積金優(yōu)惠政策，提高職工利用《條例》維護(hù)權(quán)益的意識，把更多的單位和職工納入到住房公積金政策保障體系中來；其次，公積金管理中心要加大執(zhí)法檢查力度，充分利用行政、法律手段，采取發(fā)告知書、上門催建、媒體曝光、行政處罰等措施，狠抓催建催繳工作。

（二）合理界定住房公積金基數(shù)標(biāo)準(zhǔn)。從市場經(jīng)濟(jì)體制確立以來，我國企業(yè)無論是按照所有制形式還是按照企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模來劃分，都出現(xiàn)了多元化的局面，根據(jù)這一特點(diǎn)，應(yīng)有針對性地制定出住房公積金制度繳存基數(shù)量化的指標(biāo)。按照這一思想，對于行政事業(yè)單位應(yīng)該每年從其在當(dāng)?shù)刎?cái)政預(yù)算編制上來進(jìn)行界定，而企業(yè)則應(yīng)該根據(jù)其在上一年度實(shí)際繳納的稅款對企業(yè)的經(jīng)營、產(chǎn)值和利潤進(jìn)行界定，來確定本年度應(yīng)該繳納的公積金基數(shù)標(biāo)準(zhǔn)。

（三）制定更人性化的住房公積金使用規(guī)定。住房公積金制度建立的目標(biāo)是解決和改善城鎮(zhèn)職工的住房條件，在保證公積金專門用途的前提下，可以在有條件的地區(qū)逐步取消對公積金繳存職工利用自己繳存的住房公積金賬戶資金進(jìn)行規(guī)定用途以外投資的限制。但有個(gè)前提條件就是要求住房公積金專戶余額和沉淀資金較多。由于住房公積金使用率不高，截至2008年末，我國住房公積金銀行專戶存款余額為5，616.27億元，在扣除必要的備付資金后沉淀資金多達(dá)3，193.02億元。可見，我國住房公積金存量大、沉淀多，已經(jīng)有條件允許職工利用自己的公積金進(jìn)行規(guī)定用途以外的投資。同時(shí)，為了更好地實(shí)現(xiàn)住房公積金制度的運(yùn)行目標(biāo)，應(yīng)該規(guī)定這種專門用途以外投資的收益必須回流到職工原來的個(gè)人公積金賬戶。

（四）制定住房公積金合理的配貸機(jī)制。首先，必須建立一個(gè)公積金繳存職工可以平等獲得個(gè)貸權(quán)利的機(jī)制。即所有按照規(guī)定能夠定期足額繳納住房公積金的職工，如有獲得低息住房貸款的需要，其只要達(dá)到規(guī)定的繳存期限和繳存額，就都有資格獲得一定額度住房公積金貸款的權(quán)利；其次，應(yīng)該定期評估所有繳存職工的公積金個(gè)人賬戶資金積累狀況，以及他們對住房公積金制度的貢獻(xiàn)值；然后，可根據(jù)不同職工這種評估值的高低來決定公積金貸款人的資格及公積金貸款的優(yōu)先順序。

［1］張達(dá)梅.論住房公積金制度中利益失衡現(xiàn)象的調(diào)控.合肥學(xué)院學(xué)報(bào)（社會科學(xué)版），2006.5.

［2］吳式達(dá).我國住房公積金制度公平性問題研究［碩士學(xué)位論文］.廈門大學(xué)，2007.4.