日本中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制對(duì)我國(guó)的借鑒及啟示

○張喆

（中南民族大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院 湖北 武漢 430074）

我國(guó)中小企業(yè)在國(guó)內(nèi)企業(yè)中占到99%，不僅增加了國(guó)家的稅收并且解決了大量的就業(yè)問(wèn)題，對(duì)GDP的增長(zhǎng)有著巨大的貢獻(xiàn)，同時(shí)對(duì)構(gòu)建和諧社會(huì)發(fā)揮著重大作用。然而，在中小企業(yè)逐漸帶動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展的同時(shí)，融資以及貸款擔(dān)保問(wèn)題始終是阻礙其發(fā)展的重要難關(guān)。其中，信用擔(dān)保機(jī)制的建設(shè)與完善又是緩解融資難現(xiàn)象的先決條件，乃是重中之重。日本作為亞洲最早建立信用擔(dān)保體系并且發(fā)展日趨成熟的國(guó)家之一，具有近70年的完善信用擔(dān)保體系的歷史經(jīng)驗(yàn)，分析日本中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的做法和特征對(duì)于完善我國(guó)中小企業(yè)的擔(dān)保機(jī)制和進(jìn)一步解決我國(guó)中小企業(yè)的融資難問(wèn)題具有一定的借鑒意義。

一、日本中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的特征

日本是較早建立中小企業(yè)信用保證體系的國(guó)家，日本政府對(duì)中小企業(yè)的融資予以高度重視，并且頒布法律法規(guī)加以肯定。健全的信用擔(dān)保法律制度體系是日本信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)高效、有序發(fā)展的保證。概括而言，日本中小企業(yè)信用擔(dān)保體系具有如下特征。

1、立法先行是日本發(fā)展擔(dān)保體系的首要舉措

日本早在1950年頒布了《小企業(yè)信用保險(xiǎn)法》，奠定了中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的法律基礎(chǔ)。在1953年頒布了《中小企業(yè)信用保證協(xié)會(huì)法》，明確了中小企業(yè)信用部門的職能和作用，以及擔(dān)保的規(guī)則。繼而在1958年又頒布了《中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù)法》，設(shè)立了中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù)（現(xiàn)為中小企業(yè)綜合事業(yè)團(tuán)），進(jìn)一步支撐完善法規(guī)，為其分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。1963年通過(guò)了綱領(lǐng)性法規(guī)——《中小企業(yè)基本法》。至今，已經(jīng)有30多部法律法規(guī)在施行，做到了“每建立一個(gè)中小企業(yè)機(jī)構(gòu)就有一部法律頒布成為其依據(jù)”，形成了健全的法律保障體系，為中小企業(yè)的信用擔(dān)?，F(xiàn)代化發(fā)展提供了良好的法制環(huán)境。

2、兩級(jí)信用擔(dān)保體系分別是信用保險(xiǎn)公庫(kù)和信用保證協(xié)會(huì)

日本在中小企業(yè)信用保證方面，制定了信用擔(dān)保制度加以扶持。日本實(shí)行中央中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù)和地方信用保證協(xié)會(huì)兩級(jí)擔(dān)保制度結(jié)構(gòu)體系。地方信用保證協(xié)會(huì)以非營(yíng)利為目的，旨在對(duì)中小企業(yè)提供公共信用保證，并由中央中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù)對(duì)地方信用保證協(xié)會(huì)進(jìn)行保險(xiǎn)，保險(xiǎn)比率為一。這種信用保證制度與信用保險(xiǎn)制度的結(jié)合不僅在中小企業(yè)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)和信用保險(xiǎn)公庫(kù)之間形成了環(huán)環(huán)相扣的雙重保護(hù)，而且分散了擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，共同擔(dān)負(fù)起為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保的職責(zé)。形成了獨(dú)具日本特色的中小企業(yè)雙重?fù)?dān)保機(jī)制。

3、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源多元化

擔(dān)保體系資金來(lái)源方面，日本政府建立的中小企業(yè)保險(xiǎn)公庫(kù)以政府財(cái)政劃撥資金為主，聯(lián)合銀行、大企業(yè)等資金所成立，這是擔(dān)保機(jī)構(gòu)的最高層，主要是為中小企業(yè)信用擔(dān)保協(xié)會(huì)提供再擔(dān)保。地方信用保證協(xié)會(huì)的資金一部分由中小企業(yè)金融公庫(kù)、地方政府、公共社團(tuán)和金融機(jī)構(gòu)捐助，其中金融機(jī)構(gòu)的捐助資金較大；另一部分是借入資金，主要由信用保險(xiǎn)公庫(kù)和地方財(cái)政以低息借給信用保證協(xié)會(huì)。從外部資金的組成來(lái)看，日本信用保證協(xié)會(huì)的資本金的構(gòu)成結(jié)構(gòu)為：國(guó)家占59%，地方政府占24%，金融機(jī)構(gòu)占17%。也即國(guó)家和地方政府占83%，公共資金在外部資金中所占比例很大。這使信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金來(lái)源實(shí)行多元化投入，進(jìn)一步緩解了中小企業(yè)資金供應(yīng)鏈問(wèn)題，更是日本獨(dú)具特色的信用補(bǔ)全制度。

4、信用擔(dān)保對(duì)象明確且擔(dān)保費(fèi)率低

根據(jù)日本信用保證協(xié)會(huì)的內(nèi)容條款，其準(zhǔn)確清晰地將信用擔(dān)保對(duì)象規(guī)定為：符合中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策；具有經(jīng)營(yíng)實(shí)績(jī)的企業(yè)。顯而易見，日本中小企業(yè)享受信用擔(dān)保的條件極為寬松。另一方面，擔(dān)保費(fèi)率是擔(dān)?；顒?dòng)的最要參考指標(biāo)，直接影響到信用擔(dān)保的覆蓋率。日本官方公布的基本費(fèi)率是上限，目前法定基本費(fèi)率為1.3%。一般一個(gè)企業(yè)的信用保證限額為2億日元，根據(jù)企業(yè)的不同規(guī)定作具體規(guī)定。承保金額的法定最高限額為基本財(cái)產(chǎn)的60倍，最低為35倍。

5、損失補(bǔ)償金補(bǔ)助制度十分完善

為保障信用擔(dān)保制度體系正常運(yùn)行，日本還建立了損失補(bǔ)償金補(bǔ)助制度?！吨行∑髽I(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù)法》規(guī)定信用保險(xiǎn)公庫(kù)只賠付信用保證協(xié)會(huì)70%~80%的保險(xiǎn)金，一旦出現(xiàn)代位清償，信用保證協(xié)會(huì)將承擔(dān)20%~30%的保證責(zé)任。因而政府補(bǔ)助的損失補(bǔ)償金為預(yù)期不能收回的權(quán)益的30%。日本信用保證協(xié)會(huì)對(duì)承保項(xiàng)目不是全額擔(dān)保，而是根據(jù)貸款規(guī)模和期限進(jìn)行一定比例的擔(dān)保，在擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行之間分散風(fēng)險(xiǎn)，一般擔(dān)保比例為70%。日本政府建立的這一損失補(bǔ)償金補(bǔ)助制度，最終承擔(dān)了信用保證協(xié)會(huì)進(jìn)行信用保證業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，保障了金融機(jī)構(gòu)對(duì)信用保證協(xié)會(huì)投入資金的安全。

二、我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制的現(xiàn)狀分析

中小企業(yè)為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)作出的貢獻(xiàn)越來(lái)越大，是擴(kuò)大就業(yè)的主要渠道。從深層次看，中國(guó)還是一個(gè)發(fā)展中的經(jīng)濟(jì)、發(fā)展中的體制、發(fā)展中的市場(chǎng)，整個(gè)社會(huì)的市場(chǎng)體系還處于一個(gè)空白、缺損和落后的狀態(tài)，特別是信用擔(dān)保體系的缺損，這是中小企業(yè)融資難的重要因素。目前在現(xiàn)階段，我國(guó)中小企業(yè)的信用擔(dān)保機(jī)制存在以下問(wèn)題。

1、我國(guó)信用擔(dān)保的法律環(huán)境仍需改善

在我國(guó)，信用擔(dān)保方面的法律、法規(guī)和政策主要有1995年頒布的《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、1999年根據(jù)國(guó)務(wù)院指示國(guó)家經(jīng)貿(mào)委和財(cái)政部發(fā)布了《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（國(guó)經(jīng)貿(mào)中小企[1999]540號(hào)）、2000年通過(guò)的《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)擔(dān)保法〉若干問(wèn)題的解釋》、2001年下發(fā)的《關(guān)于建立全國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系有關(guān)問(wèn)題的通知》（國(guó)經(jīng)貿(mào)中小企[2001]198號(hào)）、2001年財(cái)政部頒布的《中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》和2002年全國(guó)人大頒布的《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》。近日，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、國(guó)家發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化部、財(cái)政部、商務(wù)部、中國(guó)人民銀行和國(guó)家工商總局七部門聯(lián)合發(fā)布《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）。

仔細(xì)翻閱上述我國(guó)的中小企業(yè)擔(dān)保法規(guī)，再對(duì)比日本的中小企業(yè)法制體系，不難發(fā)現(xiàn)，我國(guó)有關(guān)于中小企業(yè)信用擔(dān)保的管理辦法，但是這些部門規(guī)章缺乏深度，沒(méi)有針對(duì)性，難以為中小企業(yè)信用擔(dān)保提供實(shí)踐性、有效性的政策支持和法律保護(hù)。其中《中小企業(yè)促進(jìn)法》中有關(guān)信用擔(dān)保的四個(gè)條文，實(shí)際在運(yùn)用中操作性不強(qiáng)，應(yīng)該有配套操作措施?！稉?dān)保法》雖然首次以法律形式規(guī)定了中小企業(yè)的權(quán)利和國(guó)家扶持中小企業(yè)發(fā)展的制度措施，但對(duì)中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、中小企業(yè)發(fā)展基金的設(shè)立和使用管理辦法、中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法等許多問(wèn)題未作具體規(guī)定?！稉?dān)保法》是以維護(hù)債權(quán)人利益為立法目的的，對(duì)擔(dān)保人權(quán)益的保護(hù)不夠。由此導(dǎo)致中小企業(yè)信用擔(dān)保缺乏有效政策支持和法律保護(hù)。

法律是促進(jìn)中小企業(yè)順暢融資的基本保證?？偨Y(jié)對(duì)比發(fā)現(xiàn)，日本是各國(guó)家中中小企業(yè)立法最健全、最完善的國(guó)家之一，是與日本高度法制化的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境、日本政府采取的促進(jìn)和扶持中小企業(yè)的法律和政策措施分不開的。由于我國(guó)在中小企業(yè)信用擔(dān)保法律環(huán)境建設(shè)方面起步較晚，應(yīng)具體著眼于信用擔(dān)保實(shí)施的細(xì)則，而不僅僅局限于框架，在立法角度上應(yīng)該致力于規(guī)范擔(dān)保行為而非擔(dān)保機(jī)構(gòu)，從而使中小企業(yè)的信用擔(dān)保走向法制化。

2、擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏直接監(jiān)管部門

我國(guó)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)尚未有任何法律明確認(rèn)可的監(jiān)管部門。從中央看，沒(méi)有明確的部委進(jìn)行統(tǒng)一管理，出現(xiàn)多頭監(jiān)管，如財(cái)政部負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制和損失補(bǔ)償進(jìn)行研究，建設(shè)部負(fù)責(zé)管理住房置業(yè)擔(dān)保，農(nóng)業(yè)部負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)擔(dān)保，發(fā)改委負(fù)責(zé)中小企業(yè)擔(dān)保等。從地方看，各地區(qū)千差萬(wàn)別，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的主管部門分別為財(cái)政局、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)局、經(jīng)貿(mào)委等，各機(jī)構(gòu)的章程、擔(dān)保辦法、管理體制也各不相同。

3、擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金來(lái)源單一

我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保資金來(lái)源有政府預(yù)算撥付、民間投資和社會(huì)募集，國(guó)內(nèi)外捐贈(zèng)較少。其中擔(dān)保機(jī)構(gòu)主要是政府一次性撥款構(gòu)建，民間資本主要是私募但份額較少。大部分中小企業(yè)信用擔(dān)保公司以政府財(cái)政資金為主，只有少數(shù)地區(qū)設(shè)有民營(yíng)擔(dān)保公司。地方財(cái)政擔(dān)保基金大部分是一次性注入，規(guī)模又小，缺乏資金補(bǔ)償機(jī)制。而各地政府的財(cái)政壓力普遍較重，可以撥付的畢竟有限，故擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金存在局限性，進(jìn)而一旦面臨企業(yè)破產(chǎn)貸款難以收回的情況，就可能導(dǎo)致倒閉。而在民間籌集資本這塊，主要是通過(guò)進(jìn)入證券市場(chǎng)籌集資金。我國(guó)資本市場(chǎng)的現(xiàn)狀是：上海和深圳證券市場(chǎng)主要聚集的是國(guó)有大型企業(yè)，國(guó)家對(duì)企業(yè)利用債券市場(chǎng)進(jìn)行融資的規(guī)定十分苛刻，只有國(guó)家重點(diǎn)大型企業(yè)和重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)才有希望獲準(zhǔn)發(fā)行企業(yè)債券。但對(duì)中小企業(yè)而言，“二板市場(chǎng)”（即股票交易的第二市場(chǎng)）仍然門檻較高。目前，我國(guó)資本市場(chǎng)基本上沒(méi)有對(duì)中小企業(yè)開放，由于條件比較苛刻，中小企業(yè)通常不具備在資本市場(chǎng)籌資的資格與條件，所以對(duì)包括通過(guò)股票和債券等直接渠道進(jìn)行融資就非常困難。因此，我國(guó)金融體制決定著中小企業(yè)的命運(yùn)。

4、缺乏風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保補(bǔ)償機(jī)制

我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系沒(méi)有建立起完善的風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)防范體系。由于銀行的信貸管理機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避機(jī)制造成擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行之間不能合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)了過(guò)多的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。而貸款損失的絕大部分要由政府來(lái)承擔(dān)，這不僅大大增加了政府財(cái)政負(fù)擔(dān)，同時(shí)也失去了對(duì)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的約束。

三、完善我國(guó)中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)制的建議與展望

從日本中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的成功經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，對(duì)比我國(guó)和日本，兩國(guó)在中小企業(yè)貸款擔(dān)保方面的起點(diǎn)不一樣，中小企業(yè)信用擔(dān)保不是政府行為，而是政府扶持下的擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)行為，日本政府尤其在政策性融資扶持措施方面給予擔(dān)保機(jī)構(gòu)較大的支持，采用政策去引導(dǎo)信用擔(dān)保體系建設(shè)。針對(duì)上文中我國(guó)擔(dān)保體系存在的問(wèn)題，要加快我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)，可以從以下幾個(gè)方面加以完善。

1、繼續(xù)完善相關(guān)法律法規(guī)體系

在我國(guó)的具體國(guó)情下，應(yīng)盡快通過(guò)創(chuàng)建良好的外部環(huán)境營(yíng)造中小企業(yè)良好的融資環(huán)境。結(jié)合外國(guó)的經(jīng)驗(yàn)啟示，我國(guó)應(yīng)盡快起草立法，研究制定和出臺(tái)《中小企業(yè)信用擔(dān)保法》及相關(guān)實(shí)施細(xì)則，該法規(guī)必須明確界定擔(dān)保機(jī)構(gòu)的行業(yè)定位、業(yè)務(wù)性質(zhì)、組織機(jī)構(gòu)、資金來(lái)源、服務(wù)對(duì)象、業(yè)務(wù)范圍、損失補(bǔ)償、監(jiān)管職責(zé)以及相關(guān)主體的權(quán)利和義務(wù)等內(nèi)容，使中小企業(yè)的各種融資渠道都有法可依。該法律的制定內(nèi)容將進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的規(guī)范管理，促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展，為中小企業(yè)的發(fā)展?fàn)I造良好的法律環(huán)境。

2、建立信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

必須建立起地方和中央有機(jī)聯(lián)系的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制。應(yīng)由政府出資加快建立省級(jí)和中央再擔(dān)保體系，建立起擔(dān)保以城市為基礎(chǔ)、再擔(dān)保以省級(jí)為基礎(chǔ)、中央為省級(jí)信用擔(dān)保體系提供保險(xiǎn)及為尚無(wú)省級(jí)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的城市提供再擔(dān)保服務(wù)的上下一體的多層次擔(dān)保機(jī)制，形成基層—地方—中央擔(dān)保與再擔(dān)保有機(jī)結(jié)合的中小企業(yè)擔(dān)保體系。另一方面，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)而言，由于沒(méi)有通用的對(duì)中小企業(yè)的信譽(yù)量化平臺(tái)，導(dǎo)致銀行害怕?lián)?。商業(yè)化手段并不能完全控制和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，因此通過(guò)政府再擔(dān)保來(lái)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，從而建立完善的中小企業(yè)擔(dān)保體系是十分必要的。日本政府建立的中小企業(yè)信用公庫(kù)通過(guò)適時(shí)地為中小企業(yè)信用協(xié)會(huì)提供再擔(dān)保和再保險(xiǎn)，從而促進(jìn)中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)發(fā)展的可持續(xù)性，為我國(guó)建立完善的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系提供了寶貴的經(jīng)驗(yàn)。

3、擴(kuò)寬擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金籌集渠道

面對(duì)全球性的次貸危機(jī)，中央政府撥款4000億在國(guó)內(nèi)企業(yè)上拉動(dòng)內(nèi)需，而這僅僅是一個(gè)風(fēng)向標(biāo)，該項(xiàng)資金的主要用途都在我國(guó)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)上，而中小企業(yè)得到的撥款卻少之又少。可見，在我國(guó)現(xiàn)階段，要成立以政府擔(dān)保為導(dǎo)向，通過(guò)在財(cái)政預(yù)算中定期投入、定期撥付解決中小企業(yè)信用擔(dān)?；鸬膯?dòng)資金和補(bǔ)償資金問(wèn)題，以商業(yè)性擔(dān)保為主體、多種形式并存的信用擔(dān)保體系，多種渠道籌集擔(dān)?；?，逐步形成省、直轄市，經(jīng)濟(jì)特區(qū)、地（市）、縣（區(qū)）縱橫交錯(cuò)的中小企業(yè)信用擔(dān)保網(wǎng)絡(luò)，為各類中小企業(yè)融資牽線搭橋。政府對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行大力的資金支持是關(guān)鍵。

4、加大政府方面的宏觀扶持

由中央政府提供對(duì)銀行等金融信貸機(jī)構(gòu)長(zhǎng)效型的支持。具體是設(shè)置較低的貸款擔(dān)保利率，由擔(dān)保公司和政府設(shè)置的負(fù)責(zé)民間貸款的擔(dān)保部門簽署協(xié)議，此協(xié)議必須附有中小企業(yè)公司的貸款合同。所有的貸款擔(dān)保由中央政府再保險(xiǎn)支持。如果擔(dān)保人的營(yíng)運(yùn)或者財(cái)務(wù)狀況降低到一定標(biāo)準(zhǔn)，或者政府部門認(rèn)為擔(dān)保人財(cái)務(wù)出現(xiàn)問(wèn)題，政府就有權(quán)采取措施確保擔(dān)保責(zé)任的轉(zhuǎn)移或直接向發(fā)放貸款企業(yè)償付。

5、擔(dān)保方式創(chuàng)新性建議

鑒于我國(guó)的國(guó)情與日本的本質(zhì)差異，針對(duì)我國(guó)中小企業(yè)自有的組建特色，提出以下創(chuàng)新性建議。

（1）轉(zhuǎn)變企業(yè)擔(dān)保模式為個(gè)人擔(dān)保。對(duì)我國(guó)中小企業(yè)而言，其經(jīng)營(yíng)實(shí)體大多為私營(yíng)企業(yè)，通常是一人扮演所有者和經(jīng)營(yíng)者這兩個(gè)角色，針對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)操作，銀行可以根據(jù)其企業(yè)法人的個(gè)人信用記錄來(lái)判定是否發(fā)放貸款。例如，可以為借款企業(yè)在其貸款銀行設(shè)立一個(gè)保證金賬戶，定期向該行的賬戶中存入保證資金，并且簽訂協(xié)議，要求在貸款未償還期間不得隨意支取，從而起到防范道德風(fēng)險(xiǎn)和弱化信貸風(fēng)險(xiǎn)的作用。這種強(qiáng)制性的儲(chǔ)蓄措施將企業(yè)擔(dān)保縮小至為個(gè)人擔(dān)保，在國(guó)外并不罕見。

（2）轉(zhuǎn)變企業(yè)擔(dān)保模式為群體擔(dān)保。我國(guó)中小企業(yè)還普遍存在一種家族壟斷性經(jīng)營(yíng)模式。針對(duì)這種連理樹型的企業(yè)，可以利用其直系親屬或者旁親的財(cái)產(chǎn)對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保。這樣一方面減少了商業(yè)銀行的監(jiān)督取信成本，另一方面也縮減了銀行的放貸風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)主由于受到親人的制約，惡意逃債的現(xiàn)象一般不會(huì)發(fā)生，因而群體擔(dān)保的方式能更加激勵(lì)中小企業(yè)的還款意愿，降低銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（3）建立中小企業(yè)網(wǎng)上誠(chéng)信系統(tǒng)。在網(wǎng)絡(luò)高速發(fā)展的今天，為了確保銀行以及擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信貸資產(chǎn)安全，控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，減少壞賬、呆賬率，必須建立中小企業(yè)全國(guó)聯(lián)網(wǎng)的搜尋系統(tǒng)。對(duì)于信用喪失的企業(yè)以及冒名企業(yè)可以進(jìn)行有效的行業(yè)規(guī)避。該系統(tǒng)可以將企業(yè)法人及主要經(jīng)營(yíng)管理者的信息信用錄入數(shù)據(jù)庫(kù)，當(dāng)需要數(shù)據(jù)時(shí)，只需上網(wǎng)搜尋企業(yè)信息即可。這樣不僅可以防控銀行的風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行的貸前調(diào)查效率，而且可以遏制犯罪率的增長(zhǎng)。

（4）開展企業(yè)、銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)共贏機(jī)制。對(duì)于中小企業(yè)信用擔(dān)保的放貸、審批是銀行業(yè)加快產(chǎn)業(yè)調(diào)整轉(zhuǎn)型的堅(jiān)實(shí)有力的一步。政府應(yīng)該制定相應(yīng)的政策，引導(dǎo)協(xié)作銀行在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和業(yè)務(wù)開展上積極地與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作，在合作中促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)和協(xié)作銀行之間的業(yè)務(wù)創(chuàng)新。同時(shí)政府要建立定期的補(bǔ)償基金制度，給予擔(dān)保機(jī)構(gòu)稅收方面的優(yōu)惠和減免，補(bǔ)充擔(dān)?；鸬馁Y金來(lái)源。

總之，建立健全我國(guó)中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)制與緩解中小企業(yè)的融資困境密不可分，兩者相互推進(jìn)、相輔相成。由于我國(guó)的中小企業(yè)擔(dān)保體系起步較慢，缺乏良好的金融環(huán)境支持，參照日本的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，結(jié)合我國(guó)的發(fā)展現(xiàn)狀，在我國(guó)構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保體系中實(shí)施政策反哺極為重要。

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