我國政策性農業(yè)保險有關問題的思考

齊若冰

[摘要]國家高度重視農業(yè)保險,自2007年,各級財政對種植和養(yǎng)殖業(yè)保險給予一定比例的保費補貼,開展了政策性農業(yè)保險試點工作,使農業(yè)增效、農民增收,農業(yè)保險得到長足發(fā)展。本文對政策性農業(yè)保險有關問題進行了研究,針對問題提出了解決辦法。

[關鍵詞]政策性 農業(yè)保險 問題 思考

政策性農業(yè)保險是國家各級財政提供一定比例的保費補貼,由保險公司承辦,為廣大農民提供農業(yè)保險服務的保險。實施政策性農業(yè)保險的目的,是為了分攤和轉移農業(yè)風險、保護和改善農民生活、維護和促進社會穩(wěn)定。這些目標的公益性、救助性和安全性,在一定程度上與商業(yè)保險的盈利性相沖突。為促進農業(yè)保險持續(xù)、健康發(fā)展,就要保持保險公司盈虧平衡,調動保險公司經營農業(yè)保險的積極性。

一、我國政策性農業(yè)保險的范疇及模式

目前,國家財政給予保費補貼的農業(yè)保險險種包括:種植業(yè)保險、能繁母豬保險和奶牛保險。今年國家將開展政策性林木保險和生豬保險試點工作。我國政策性農業(yè)保險主要采取政府引導、財政支持、市場運作、協同推進、保險公司自負盈虧的模式。各級財政為政策性農業(yè)保險提供一定比例的保費補貼,對政策性種植業(yè)保險和能繁母豬保險分別提供80%的保費補貼,對政策性奶牛保險提供60%的保費補貼。各級政府還采取積極措施推動政策性農業(yè)保險工作,擴大保險覆蓋面。

保險公司為政策性農業(yè)保險提供承保和理賠服務。投入一定的人力、物力,走鄉(xiāng)串屯宣傳政策性農業(yè)保險的好處,為廣大農民提供承保服務。當發(fā)生保險責任范圍內損失時,及時趕赴現場,查驗保險標的損失情況,在規(guī)定時間支付賠款。如果出現超賠情況,全部由保險公司承擔。所以,保險公司要合理安排再保險,轉移一部分超賠風險。

二、我國政策性農業(yè)保險運行中存在的問題

2007年國家開展政策性農業(yè)保險試點工作以來,在國家補貼政策的推動下,農業(yè)保險發(fā)展迅猛,為種養(yǎng)業(yè)的發(fā)展提供了一定的保險保障。但還存在以下問題:

1.農民認知度較低

政策性農業(yè)保險的最大受益者是農戶,但農戶只有在支付一部分保費購買保險,并出現保險責任范圍內損失時才能獲得保險賠償,實現政府補貼帶來的效應。所以只有在上年獲得保險賠償的村屯或鄉(xiāng)鎮(zhèn),農戶的投保積極性很高。而在新開辦政策性農業(yè)保險業(yè)務,或者上年參保保險標的沒有出險的鄉(xiāng)鎮(zhèn),農戶參保熱情并不高。長期以來,我國農戶生活在“靠天吃飯”的陰影里,形成了“天氣才是收成好壞的決定因素”的思維定式,風險意識淡薄,缺乏購買保險的積極性,對農業(yè)保險認知程度普遍較低。

2.政府缺乏配套政策

農業(yè)保險作為轉移農業(yè)風險的重要手段,得到了世界上各國政府的特殊扶持。政府的基本扶持方式包括:單獨法律保護、政府行政指導、財政資金支持、減免稅費、業(yè)務發(fā)展與農業(yè)信貸銜接。我國除了對農民的保費補貼政策外,幾乎沒有其他扶持政策。一是還沒有一部完善的農業(yè)保險法,農業(yè)保險的發(fā)展缺乏相應的法律依據;二是國家對農業(yè)保險經營公司只減免了營業(yè)稅,保險公司稅負過重、過雜;三是農業(yè)保險屬于高風險、高成本業(yè)務,國家沒有費用方面的財政補貼和再保險的支持。

3.保險公司經營風險較大

由于農業(yè)保險本身的特殊性和復雜性,加上相關配套政策不到位,使保險公司經營農業(yè)保險風險加大。表現在:一是農業(yè)保險賠付率較高。農業(yè)生產易遭受災害損失,我國一些地區(qū)糧食作物的損失率通常在7%-13%,政策性農作物保險的費率在7%-10%,保險人承擔高賠付率。政策性能繁母豬保險業(yè)務,由于有關部門配套措施不到位,在一定范圍內存在道德風險,賠付率很高。二是農業(yè)保險的高成本性違背保險公司商業(yè)化經營目標。農業(yè)產業(yè)的高風險、空間的分散性、時間的季節(jié)性、定損的復雜性,造成了農業(yè)保險的高成本性,農業(yè)保險需要比一般險種付出較多的人力、物力和財力,加大了保險公司的經營成本。三是農業(yè)生產高風險性易誘發(fā)道德風險。由于參加保險采取自愿原則,農戶參保率普遍較低,承保質量下降,農戶逆選擇問題使保險公司經營風險增大。由于部分農民缺乏應有的誠信和法制觀念,騙賠現象時有發(fā)生,使保險公司的理賠負擔加重。

三、推動政策性農業(yè)保險發(fā)展的對策

1.加強宣傳,提高農民保險意識

政策性農業(yè)保險是國家重要的惠農政策,是利國利民的好事,但要為億萬農民理解和接受,必須以各種方式擴大宣傳,讓廣大農民群眾對農業(yè)保險的性質、作用、投保、賠付方式等有全面的了解,提高農民的保險意識,使農民信任、支持和參加農業(yè)保險。

2.加快農業(yè)保險的立法進程

目前農業(yè)保險中的許多領域都存在法律真空,應盡快制訂適合我國的《農業(yè)保險法》,加快相關配套法規(guī)制度建設,明確農業(yè)保險的補貼、稅賦的減免、巨災風險基金的建立,明確政府職責,規(guī)范保險公司的經營行為,將農業(yè)保險活動納入法制化軌道。

3.實行部分險種的強制保險

實行一部分強制保險,可有效防范道德風險和逆選擇,可以增加保險公司的積累,以備大災之年,提高保險公司的抗風險能力?？梢越梃b國外先進經驗,將政策性農業(yè)保險與其他惠農政策捆綁實施,對不參加農業(yè)保險的農戶,取消對其種養(yǎng)業(yè)的國家直補。

4.建立農業(yè)再保險體系

由國家財政投資成立中國農業(yè)再保險公司,成立國家農業(yè)再保險機構,承擔國家再保險職能,分散農業(yè)保險公司風險。也可以由國家通過政策支持,由中國再保險集團公司承擔起國家農業(yè)再保險職能,為各家從事農業(yè)保險的機構分散風險。

5.實行農業(yè)保險稅收優(yōu)待政策

目前,我國對農業(yè)保險經營機構除免征營業(yè)稅外,未對其他稅項給予優(yōu)待,這與經營農業(yè)保險風險高、收益低的狀況不相稱,稅收的公平原則和調節(jié)功能也未顯現。為培育農村保險市場,為政策性農業(yè)保險營造良好的發(fā)展環(huán)境,各級政府應適當減免保險公司相關經營的所得稅和其他稅種,對農民收入中用于投保農險部分免征個人所得稅。

6.對農業(yè)保險經營公司提供費用補貼

美國政府承擔聯邦農作物保險公司的各項費用,以及農作物保險推廣和教育費用,向承辦政府農作物保險的私營保險公司提供20%-25%的業(yè)務費用補貼。日本政府稱道共濟組合聯合會的全部費用和農業(yè)共濟組合的部分費用。借鑒發(fā)達國家的做法,我國政府應給商業(yè)保險公司適當的管理費用補貼,以鼓勵其經營農業(yè)保險。