中小企業(yè)國際化經(jīng)營中的“內(nèi)部人控制”問題及其解決

基金項目:福建省高校服務海西建設重點項目B054

[摘 要] 本文首先提出了中小企業(yè)國際化經(jīng)營中的“內(nèi)部人控制”問題，然后分析了這一問題產(chǎn)生的原因和該問題下“內(nèi)部人”的控制方式與特點，最后提出了解決上述問題的對策。

[關(guān)鍵詞] 中小企業(yè) 國際化 內(nèi)部人控制

一、中小企業(yè)的“內(nèi)部人控制”問題相關(guān)文獻回顧與評述

“內(nèi)部人控制”問題是指在現(xiàn)代企業(yè)中，由于所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)相分離，所有者與經(jīng)營者利益不一致，而導致了經(jīng)營者控制公司，經(jīng)營者的利益在公司戰(zhàn)略決策中得到充分反應以致犧牲了所有者利益的現(xiàn)象和問題。傳統(tǒng)理論認為，在大中型企業(yè)，所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)一般是相分離的，特別是在大中型國有企業(yè)，還存在所有者缺位問題，所有者對經(jīng)營者監(jiān)督不力，或難于監(jiān)督，因此存在的“內(nèi)部人控制”問題較突出;對大中型企業(yè)的“內(nèi)部人控制”問題的解決，學界強調(diào)建立有效的公司治理結(jié)構(gòu)和加強外部監(jiān)督體系的構(gòu)建。而對于中小企業(yè)，由于中小企業(yè)一般為民營，且規(guī)模不大，因此一般不存在內(nèi)部人控制問題，因此相關(guān)文獻也很少。

二、中小企業(yè)國際化經(jīng)營中的“內(nèi)部人控制”問題及其成因

根據(jù)委托-代理理論，只要存在所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)相分離，經(jīng)營者有其自身的利益，且不完全承擔經(jīng)營的風險，不論是在大中型企業(yè)，還是在中小企業(yè)都會存在“內(nèi)部人控制”問題。中小企業(yè)在國際化經(jīng)營中，由于進行國際化經(jīng)營的經(jīng)理人員不一定是企業(yè)所有者本身，所以經(jīng)理人員在中小企業(yè)國際化中可能違背所有者的利益而產(chǎn)生“內(nèi)部人控制問題”。

1.中小企業(yè)國際化經(jīng)營中的“內(nèi)部人控制問題”

一般認為，中小企業(yè)的經(jīng)營完全掌握在中小企業(yè)主手里，不存在經(jīng)營權(quán)和所有權(quán)相分離的問題，企業(yè)主完全控制著企業(yè)的戰(zhàn)略運作和戰(zhàn)術(shù)運用，因此也不可能存在“內(nèi)部人控制”問題。但是，事實上，由于中小企業(yè)主的知識的有限性，中小企業(yè)主是不可能完全控制企業(yè)經(jīng)營的全部的。在企業(yè)經(jīng)營中，在中小企業(yè)主的知識空洞與薄弱環(huán)節(jié)，中小企業(yè)主必須將相應的部門交給部門經(jīng)理負責。實踐中存在這樣一類中小企業(yè)主，由于受到各種原因的影響，如國際市場上存在的良好商機或同行的國際戰(zhàn)略的成功等，即使自己毫無國際化經(jīng)營知識，也存在國際化沖動和選擇了國際化戰(zhàn)略。由于國際化經(jīng)營比一般的國內(nèi)經(jīng)營更復雜，需要更加多的專業(yè)知識，長期從事純國內(nèi)經(jīng)營的中小企業(yè)主很難具有國際化經(jīng)營所需要的全面的專業(yè)知識，企業(yè)主可能完全將國際化經(jīng)營的主動權(quán)交給國際化經(jīng)營部門的經(jīng)理人員來處理。在這種情況下，中小企業(yè)內(nèi)部的國際化經(jīng)營部門的經(jīng)理人員實際控制了該企業(yè)的國際化經(jīng)營權(quán)?；谧约豪娴目紤]，中小企業(yè)國際化經(jīng)營部門的經(jīng)理可能會違背企業(yè)和企業(yè)主的利益進行決策，從而產(chǎn)生了中小企業(yè)國際化經(jīng)營的“內(nèi)部人控制”問題。在中小企業(yè)國際化經(jīng)營中的“內(nèi)部人控制”問題中，中小企業(yè)國際化部門經(jīng)理是內(nèi)部人，而中小企業(yè)主是這一問題中的外部人，盡管中小企業(yè)主形式上控制著中小企業(yè)的經(jīng)營。

2.中小企業(yè)國際化經(jīng)營產(chǎn)生“內(nèi)部人控制”問題的原因分析

一般認為，如下兩方面的原因綜合導致大中型企業(yè)產(chǎn)生內(nèi)部人控制問題:一是內(nèi)部人和外部人間存在嚴重的信息不對稱:作為經(jīng)理的內(nèi)部人比股東、債權(quán)人、國有企業(yè)的管理部門這些外部人掌握更多的信息;二是剩余索取權(quán)和控制權(quán)不相匹:企業(yè)剩余索取權(quán)為股東所有，而控制權(quán)在“內(nèi)部人”手中。筆者認為，上述兩方面的原因也是導致中小企業(yè)內(nèi)部人控制問題的基本原因。但對中小企業(yè)在國際化經(jīng)營中產(chǎn)生“內(nèi)部人控制”問題，還有如下重要原因:

(1)企業(yè)主國際化經(jīng)營知識的嚴重缺乏

從理論分析，中小企業(yè)因為規(guī)模小，中小企業(yè)主是完全能控制企業(yè)的經(jīng)營的。但在實踐中，由于一部分的中小企業(yè)主嚴重缺乏企業(yè)國際化經(jīng)營所需的專業(yè)知識，這些企業(yè)主事實上無法控制自己企業(yè)的國際化經(jīng)營，因此只能將企業(yè)的國際化經(jīng)營完全交給部門經(jīng)理處理。在中小企業(yè)中，企業(yè)主對企業(yè)國際化經(jīng)營理論上是可以實現(xiàn)有效的監(jiān)督的，但由于部分中小企業(yè)主缺乏國際化經(jīng)營應有的知識，導致了企業(yè)主對企業(yè)國際化經(jīng)營不能實施有效的實際監(jiān)督，在相應的條件具備下，就出現(xiàn)了中小企業(yè)國際化經(jīng)營中的“內(nèi)部人控制”問題。

(2)無外部監(jiān)督

中小企業(yè)一般為私人所有，中小企業(yè)主對自己企業(yè)的經(jīng)營有完全充分的自由。只要在合法的框架下，任何外部力量都無權(quán)對中小企業(yè)的經(jīng)營實施外部監(jiān)督。這和大中型企業(yè)，特別是大中型國有企業(yè)或上市公司是不同的:對大中型國有企業(yè)，存在諸多的較完善的監(jiān)督國有資本運營的外部監(jiān)督體系;對上市公司而言，也存在著股東用腳投票等外部監(jiān)督機制。中小企業(yè)缺乏外部監(jiān)督，如果中小企業(yè)主嚴重缺乏國際化經(jīng)營知識，該部分中小企業(yè)對國際化經(jīng)營的經(jīng)理就無法建立有效的內(nèi)部監(jiān)督，因此這樣的中小企業(yè)就很容易產(chǎn)生內(nèi)部人控制問題。

三、中小企業(yè)國際化經(jīng)營中的“內(nèi)部人控制”的控制方式和特點

1.中小企業(yè)國際化經(jīng)營中的“內(nèi)部人控制”的控制方式

(1)人事方面

前文有述，產(chǎn)生中小企業(yè)國際化經(jīng)營中的“內(nèi)部人控制”問題的主要原因是中小企業(yè)主缺乏國際化經(jīng)營的知識而又存在國際化的沖動和制定了國際化戰(zhàn)略。在這種情況下，中小企業(yè)主傾向于將國際化部門中的，包括人事事務在內(nèi)的一切事務交給他確信的國際化部門經(jīng)理來處理。在國際部門招聘新成員時，如果應聘的新成員因為有很強的實力從而對國際化部門經(jīng)理構(gòu)成強有力的競爭時，該部門經(jīng)理就會以各種原因說服企業(yè)主不聘用有真正業(yè)務實力的新成員，從而從總體上不利于中小企業(yè)的國際化發(fā)展。中小企業(yè)國際化部門經(jīng)理在人事方面的實際控制將進一步加深國際化部門經(jīng)理對該中小企業(yè)國際化的控制。

(2)在中小企業(yè)國際化戰(zhàn)略、戰(zhàn)術(shù)方面

中小企業(yè)國際部門經(jīng)理還可以通過制定相應的戰(zhàn)略、戰(zhàn)術(shù)來實現(xiàn)自身的利益，同時可能損害企業(yè)利益。如:在國際市場的進入和退出問題，中小企業(yè)國際化部門經(jīng)理一般力主進入而不退出戰(zhàn)略，即使退出戰(zhàn)略更有利于企業(yè);在國際化方式上，中小企業(yè)國際化部門經(jīng)理也將偏好對自己個人有利的方式:如果國際化部門經(jīng)理居于各方面的考慮不能或不愿長期出差，他將不會選擇需要經(jīng)常國際出差的國際化方式，即使這樣的方式對企業(yè)來說是有利的。事實上，中小企業(yè)要做到成功的國際化，在戰(zhàn)略、戰(zhàn)術(shù)各方面都需要國際化部門經(jīng)理積極努力，而由于部門經(jīng)理在事實上對國際化經(jīng)營的實際控制，其在履行代理職務時卻總是在為自身利益做綜合的考量。

2.中小企業(yè)國際化經(jīng)營中的“內(nèi)部人控制”的特點

與大中型企業(yè)的“內(nèi)部人控制”問題不同，大中型企業(yè)的“外部人”一般不能或不積極于監(jiān)控“內(nèi)部人”;而中小企業(yè)主是能而且積極于監(jiān)督國際化部門經(jīng)理的，只不過由于中小企業(yè)主缺乏相應的國際化經(jīng)營知識，中小經(jīng)營主不知如何監(jiān)督“內(nèi)部人”。但是，中小企業(yè)主可以以企業(yè)國際化經(jīng)營的實績來衡量國際化部門經(jīng)理的工作優(yōu)劣。所以，從總體上看，中小企業(yè)國際化經(jīng)營中的“內(nèi)部人控制”問題具有自我弱化的特點:內(nèi)部人控制得越深，企業(yè)的國際化經(jīng)營業(yè)績將越遭，受到企業(yè)主有力干預的可能性就越大。但是，企業(yè)主對國際化部門業(yè)績的評判可能受到其他因素的影響，如全球經(jīng)濟形勢、產(chǎn)品的競爭力等，這種影響可能會干擾企業(yè)主對國際化部門經(jīng)理的正確評判。而且，評判國際化部門經(jīng)理業(yè)績的干擾因素越多，中小企業(yè)國際化經(jīng)營的“內(nèi)部人控制”問題將越突出和持久。

四、中小企業(yè)國際化經(jīng)營中的“內(nèi)部人控制”問題的解決方案

對于大中型企業(yè)的“內(nèi)部人控制”問題，學界一般主張建立有效的公司治理結(jié)構(gòu)和強化外部監(jiān)督。但對于中小企業(yè)國際化經(jīng)營中的“內(nèi)部人控制”問題，上述方案都不能實施。由于中小企業(yè)國際化經(jīng)營中的“內(nèi)部人控制”問題主要是由企業(yè)主自身的國際化經(jīng)營知識不足導致的，因此，對上述問題的解決，我們主張從完善企業(yè)主自身的知識體系上下工夫。中小企業(yè)主要積極學習企業(yè)國際化經(jīng)營知識，特別是外語和國際經(jīng)營環(huán)境知識。由于學習是個相對緩慢的過程，中小企業(yè)主也可通過聘用具有一定國際化經(jīng)營能力的助理，使其獨立于國際化部門，從而牽制、監(jiān)督國際化部門經(jīng)理，以達到消除國際化經(jīng)營中的“內(nèi)部人控制”問題的目的。

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