保險(xiǎn)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范研究

吉彩紅

中圖分類號(hào):F270 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

內(nèi)容摘要:保險(xiǎn)企業(yè)既是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊行業(yè),同時(shí)自身的經(jīng)營(yíng)也面臨風(fēng)險(xiǎn)。本文通過分析保險(xiǎn)企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的分類與性質(zhì),提出增強(qiáng)保險(xiǎn)企業(yè)的展業(yè)與服務(wù)能力、增進(jìn)不同主體利益趨同性、健全保險(xiǎn)中介制度、建立信息共享機(jī)制、加強(qiáng)監(jiān)管等措施防范運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞:保險(xiǎn) 運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理

保險(xiǎn)企業(yè)作為集合風(fēng)險(xiǎn)和分散風(fēng)險(xiǎn)的專業(yè)管理機(jī)構(gòu),承保各種自然災(zāi)害、意外事故等所造成的損失。保險(xiǎn)企業(yè)是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè),如何加強(qiáng)保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理、消除經(jīng)營(yíng)過程中的風(fēng)險(xiǎn)、保持保險(xiǎn)企業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)是亟待解決的一個(gè)重要問題。

保險(xiǎn)企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的分類

保險(xiǎn)企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的分類是保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ),由于保險(xiǎn)業(yè)以經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)為業(yè)務(wù),因而與保險(xiǎn)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)非常龐雜,國(guó)內(nèi)外有關(guān)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的結(jié)果不盡相同。如:Babbel等(1997)從金融風(fēng)險(xiǎn)的角度將保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分為精算風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)6種;Kuritzkes等(2002)認(rèn)為,保險(xiǎn)企業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有:市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和承保風(fēng)險(xiǎn);趙宇龍(2005)認(rèn)為保險(xiǎn)業(yè)面臨道德風(fēng)險(xiǎn)、償付風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)三大潛在的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn);陳正旭等(2008)按照保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié),將保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分為承保風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)和償付風(fēng)險(xiǎn)三類內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn),而把利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等作為保險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)的外生風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研究。

上述研究對(duì)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的分類都基于不同的側(cè)重面與視角展開,缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn),本文認(rèn)為保險(xiǎn)企業(yè)面臨的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),基于造成損失的風(fēng)險(xiǎn)因素可簡(jiǎn)化為實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)和人為風(fēng)險(xiǎn)兩類:實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)是由于客觀因素而使保險(xiǎn)企業(yè)遭受損失的風(fēng)險(xiǎn),可分為環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn);人為風(fēng)險(xiǎn)是由于投保人、被保險(xiǎn)人、受益人及保險(xiǎn)從業(yè)人員等因素而使保險(xiǎn)企業(yè)遭受損失的風(fēng)險(xiǎn),包括道德風(fēng)險(xiǎn)、心理風(fēng)險(xiǎn)、逆選擇風(fēng)險(xiǎn)等,人為風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)企業(yè)與一般企業(yè)相比所特有的一類風(fēng)險(xiǎn)。

保險(xiǎn)企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵

(一)實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)分析

1.環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)分析。環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)是由于外部環(huán)境的變化使保險(xiǎn)企業(yè)遭受損失的風(fēng)險(xiǎn),包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)等。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是由于市場(chǎng)環(huán)境變化而使保險(xiǎn)企業(yè)遭受損失的風(fēng)險(xiǎn),包括通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)衰退風(fēng)險(xiǎn)、金融危機(jī)風(fēng)險(xiǎn)等。一般來說,在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)期,居民對(duì)于保險(xiǎn)產(chǎn)品的需求增加,保費(fèi)收入提高,此時(shí)保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較小;在經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)期,通貨膨脹、利率變動(dòng)較大,保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大。

政策風(fēng)險(xiǎn)是由于國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、政府對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管政策、相關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整變化,對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。如國(guó)家的稅收政策的變化、政府對(duì)保險(xiǎn)法的修訂更改、對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用的限制政策等變化,都會(huì)影響保險(xiǎn)企業(yè)的穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)。

巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)指洪水、地震、颶風(fēng)等巨災(zāi)造成一定地域范圍內(nèi)大量保險(xiǎn)標(biāo)的同時(shí)受損,引發(fā)巨額保險(xiǎn)索賠的風(fēng)險(xiǎn)。巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)的影響非常大。

2.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)指在保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)過程的各個(gè)環(huán)節(jié)中遭受損失的風(fēng)險(xiǎn),包括展業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、承保風(fēng)險(xiǎn)、理賠風(fēng)險(xiǎn)、分保風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、償付能力風(fēng)險(xiǎn)等。

展業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)企業(yè)在展業(yè)過程中對(duì)缺乏保險(xiǎn)標(biāo)的的評(píng)估和選擇經(jīng)驗(yàn)而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn),如:保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不規(guī)范,以保費(fèi)收入作為業(yè)績(jī)考核的主要指標(biāo),盲目追求業(yè)務(wù)數(shù)量,忽略業(yè)務(wù)質(zhì)量和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的合理性從而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)等。

承保風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)企業(yè)缺乏嚴(yán)格的核保管理系統(tǒng),對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的沒有進(jìn)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)選擇和核保控制,從而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。如:保險(xiǎn)費(fèi)率厘訂不合理,利差損失帶來的承保風(fēng)險(xiǎn)等。

理賠風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)企業(yè)在理賠過程中缺乏有效的核賠手段從而導(dǎo)致的賠付風(fēng)險(xiǎn)。如:理賠管理制度不健全,缺乏有效的核保、核賠機(jī)制,導(dǎo)致虛假理賠、保險(xiǎn)欺詐等風(fēng)險(xiǎn)。

分保風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)企業(yè)在運(yùn)用再保險(xiǎn)手段規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)時(shí),由于分保不當(dāng)而導(dǎo)致保險(xiǎn)企業(yè)面臨重大損失的風(fēng)險(xiǎn)。

投資風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)資金在投資過程中,受投資者、投資對(duì)象和投資環(huán)境等不確定性因素影響,導(dǎo)致賠本或投資收益率過低的風(fēng)險(xiǎn)。

償付能力風(fēng)險(xiǎn),是保險(xiǎn)企業(yè)對(duì)未來的賠付或給付保險(xiǎn)金責(zé)任不能順利履行的風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)企業(yè)的償付能力不僅反映保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)能力,而且反映投保人、被保險(xiǎn)人、受益人的風(fēng)險(xiǎn)狀況。由于保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特殊性,保費(fèi)收取和保險(xiǎn)金賠付存在著時(shí)間差,及保險(xiǎn)年限與會(huì)計(jì)核算年度的不一致性,保險(xiǎn)企業(yè)如果未按規(guī)定計(jì)提準(zhǔn)備金,就會(huì)引發(fā)償付能力不足的風(fēng)險(xiǎn)。

(二)人為風(fēng)險(xiǎn)分析

人為風(fēng)險(xiǎn)指由于投保人、被保險(xiǎn)人、受益人及保險(xiǎn)從業(yè)人員等因素而使保險(xiǎn)企業(yè)遭受損失的風(fēng)險(xiǎn),包括道德風(fēng)險(xiǎn)、心理風(fēng)險(xiǎn)、逆選擇風(fēng)險(xiǎn)等。

道德風(fēng)險(xiǎn)指被保險(xiǎn)人、投保人、受益人及保險(xiǎn)從業(yè)人員為謀取保險(xiǎn)金以不誠(chéng)實(shí)、欺詐等手段使保險(xiǎn)企業(yè)造成損失的風(fēng)險(xiǎn),如不履行如實(shí)告知義務(wù)、故意隱瞞重要事實(shí)、制造保險(xiǎn)事故或捏造保險(xiǎn)事故的發(fā)生以及夸大保險(xiǎn)事故損失,使保險(xiǎn)人支付額外賠款等。

心理風(fēng)險(xiǎn)指投保人、被保險(xiǎn)人在參加保險(xiǎn)后產(chǎn)生松懈心理,不注意防范風(fēng)險(xiǎn)致使風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生,或風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后不采取積極的搶救措施,造成損失的擴(kuò)大。

逆選擇風(fēng)險(xiǎn)指保險(xiǎn)標(biāo)的的損失概率高于保險(xiǎn)企業(yè)的平均損失概率,造成保險(xiǎn)企業(yè)損失的風(fēng)險(xiǎn)。逆選擇會(huì)使具有高風(fēng)險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人(保險(xiǎn)標(biāo)的)按一般承保條件承保,使保險(xiǎn)企業(yè)的賠付責(zé)任超過預(yù)期水平,造成保險(xiǎn)公司利潤(rùn)下降。

保險(xiǎn)企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的解決對(duì)策

提高保險(xiǎn)企業(yè)展業(yè)與服務(wù)能力。保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)充分了解本國(guó)本地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況、客戶的需求,確定適合本企業(yè)的發(fā)展規(guī)劃,根據(jù)本企業(yè)的實(shí)力、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力開發(fā)出適合本企業(yè)的產(chǎn)品及服務(wù),滿足客戶對(duì)保險(xiǎn)服務(wù)的需求。

增進(jìn)不同主體利益趨同性,健全保險(xiǎn)中介制度。對(duì)人為風(fēng)險(xiǎn)的防范應(yīng)從增進(jìn)不同主體利益趨同性和減少信息不對(duì)稱程度上著手。如:保險(xiǎn)企業(yè)與被保險(xiǎn)人通過簽訂不完全保險(xiǎn)合同,實(shí)行共同保險(xiǎn)制(Co-insurance),約定免陪額,實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)(成本)分?jǐn)?增進(jìn)不同主體利益的趨同性,減小保險(xiǎn)企業(yè)與被保險(xiǎn)人信息的不對(duì)稱,例如采取無賠款續(xù)保優(yōu)惠的做法,鼓勵(lì)被保險(xiǎn)人謹(jǐn)慎行事,減少損失的發(fā)生等。在增進(jìn)不同主體利益趨同性的過程中,健全保險(xiǎn)中介制度,培育完善、發(fā)達(dá)的保險(xiǎn)中介人市場(chǎng),規(guī)范保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)中介人的市場(chǎng)行為,強(qiáng)化對(duì)個(gè)人代理人及兼業(yè)代理人的約束。

建立保險(xiǎn)企業(yè)的信息共享機(jī)制。保險(xiǎn)企業(yè)之間應(yīng)加強(qiáng)交流與合作,建立信息共享與溝通機(jī)制,對(duì)客戶的關(guān)鍵信息實(shí)行有效的傳遞和控制,減少操作風(fēng)險(xiǎn)和信息不對(duì)稱帶來的風(fēng)險(xiǎn),如:對(duì)騙保者的資料可以共享。

加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管。建立健全監(jiān)管法律法規(guī)體系,加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的監(jiān)管,對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的產(chǎn)品開發(fā)、資金運(yùn)用、準(zhǔn)備金提取、償付能力等實(shí)施全面的監(jiān)管措施。

綜上,保險(xiǎn)企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的存在影響著保險(xiǎn)企業(yè)的持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng),也決定著保險(xiǎn)企業(yè)必須對(duì)自身面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、衡量,并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于保險(xiǎn)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的防范,可以采取提高保險(xiǎn)企業(yè)的展業(yè)與服務(wù)能力、增進(jìn)不同主體利益趨同性、健全保險(xiǎn)中介制度、建立信息共享機(jī)制、加強(qiáng)監(jiān)管等措施。

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