湖南金融支持中小企業(yè)發(fā)展的情況、問題及對(duì)策

黃　健

中小企業(yè)是我省經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的重要力量,據(jù)統(tǒng)計(jì),我省中小企業(yè)數(shù)量占到了全省企業(yè)總數(shù)的99%以上,中小企業(yè)對(duì)GDP的貢獻(xiàn)接近60%,上繳稅金占財(cái)政總收入的40%左右,對(duì)縣域經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率達(dá)到75%以上,提供了75%左右的就業(yè)機(jī)會(huì),中小企業(yè)已成為拉動(dòng)我省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、增加就業(yè)和財(cái)政收入、發(fā)展外向型經(jīng)濟(jì)以及促進(jìn)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的主要力量。受國(guó)際金融危機(jī)沖擊,2008年下半年以來,我省中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難,省委省政府及時(shí)出臺(tái)相關(guān)政策措施,加大財(cái)稅、信貸等扶持力度,改善中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境,中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)了積極變化,但發(fā)展形勢(shì)依然嚴(yán)峻。為了實(shí)現(xiàn)2009年全省GDP增長(zhǎng)10%的目標(biāo),加大對(duì)中小企業(yè)投入,進(jìn)一步支持中小企業(yè)發(fā)展,成為金融部門刻不容緩的重要工作。

一、金融支持中小企業(yè)發(fā)展的基本情況

2008年,隨著國(guó)家陸續(xù)出臺(tái)刺激經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策,湖南省委省政府同時(shí)高度重視中小企業(yè)的發(fā)展,金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)中小企業(yè)支持,在一定程度上緩解了中小企業(yè)融資難。截止2009年8月末,湖南中小企業(yè)貸款余額達(dá)2830.9億元,占全部企業(yè)貸款的50.6%,1-8月新增中小企業(yè)貸款512.4億元,占企業(yè)新增貸款的45.6%;1-8月全省人行系統(tǒng)累計(jì)發(fā)放再貸款45.9億元,有效滿足了地方法人金融機(jī)構(gòu)支持中小企業(yè)的資金需求;1-7月全省中小企業(yè)實(shí)際獲得貸款占其申請(qǐng)金額的近70%。

一是政策支持中小企業(yè)發(fā)展。根據(jù)省政府要求,人民銀行會(huì)同金證辦、財(cái)政、經(jīng)委、銀監(jiān)等部門,擬定了支持中小企業(yè)融資20條意見,并以湘政發(fā)(2009)10號(hào)文件下發(fā)全省;接著省財(cái)政牽頭、人民銀行等部門參與,制定了《關(guān)于緩解中小企業(yè)融資困難的若干意見》,提出了18條具體措施,并以湘財(cái)企(2009)12號(hào)文件聯(lián)合下發(fā)。

二是貸款增加緩解中小企業(yè)融資難。長(zhǎng)沙銀行作為地方性金融機(jī)構(gòu),積極服務(wù)中小企業(yè),8月末該行中小企業(yè)貸款余額達(dá)138.7億元,占全部對(duì)公貸款的80%以上,中小企業(yè)貼現(xiàn)余額達(dá)34.1億元,占全部貼現(xiàn)的77%;支持中小企業(yè)和個(gè)體戶發(fā)展的經(jīng)營(yíng)性個(gè)貸占全部個(gè)人貸款的33.14%。以支持工商企業(yè)發(fā)展為重點(diǎn)的省工行系統(tǒng),1-8月累計(jì)發(fā)放中小企業(yè)貸款390.5億元,占全部累放額的50%以上,新增中小企業(yè)貸款100多億元,占全部新增貸款的43.1%。省農(nóng)村信用聯(lián)社以服務(wù)“三農(nóng)”為主,滿足了縣域及其下70%有信貸需求的1.2萬家中小企業(yè),1-8月累計(jì)發(fā)放中小企業(yè)貸款895億元,近60%新增貸款投向了中小企業(yè)。招商銀行歷來重視中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展,早在2004年招行總行印發(fā)了《促進(jìn)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展指引》,招行長(zhǎng)沙分行2009年8月末中小企業(yè)授信戶達(dá)326戶,授信余額147.2億元。

三是制度改善了中小企業(yè)信貸服務(wù)。金融機(jī)構(gòu)基本建立了中小企業(yè)金融服務(wù)機(jī)構(gòu)或部門,專營(yíng)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù);建立了中小企業(yè)貸款專項(xiàng)考核機(jī)制,鼓勵(lì)加大對(duì)中小企業(yè)信貸投入,工行、中行、交行、浦發(fā)、長(zhǎng)沙銀行等建立了中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制、成本利潤(rùn)核算、信貸審批、激勵(lì)約束、風(fēng)險(xiǎn)分類管理、損失撥備等制度;建立了中小企業(yè)貸款盡職免責(zé)機(jī)制,適度擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)容忍度,長(zhǎng)沙銀行規(guī)定貸款不良率在2%以內(nèi),對(duì)支行和客戶經(jīng)理免責(zé);改善貸款審批流程,工商銀行對(duì)小企業(yè)專營(yíng)機(jī)構(gòu),全額下放了500-1000萬元小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)審批權(quán),推行評(píng)級(jí)、授信、押品評(píng)估及信貸審查“四合一”審批模式,出臺(tái)了對(duì)中小企業(yè)業(yè)務(wù)和專職客戶經(jīng)理的考核辦法;縣級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社貸款審批權(quán)限最少設(shè)定為300萬元,經(jīng)營(yíng)狀況達(dá)3A-5B和2A-2B的縣級(jí)聯(lián)社信貸業(yè)務(wù)最小審批和用信權(quán)限均為500萬元,而1A-1B的可自主審批授信用信業(yè)務(wù);提高授信效率,有的行推行了獨(dú)立審批人制度,實(shí)行雙人雙簽審批,目前各家銀行中小企業(yè)貸款審批周期最短為5天;招行等8家銀行建立了中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系,另有5家銀行制定了適應(yīng)中小企業(yè)的分類評(píng)級(jí)和信貸準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。

四是產(chǎn)品創(chuàng)新滿足了中小企業(yè)資金需要。長(zhǎng)沙銀行、工商銀行、農(nóng)信社等推出了應(yīng)收帳款、國(guó)內(nèi)保理、動(dòng)產(chǎn)抵押、倉單、訂單、發(fā)票等質(zhì)押、買方信貸、專利權(quán)質(zhì)押以及土地承包權(quán)流轉(zhuǎn)、大型農(nóng)用設(shè)備、荒地水域使用權(quán)抵押擔(dān)保等多種融資業(yè)務(wù),浦發(fā)行開辦了中小企業(yè)“1+N”保理模式和應(yīng)收帳款質(zhì)押貸款,農(nóng)信社推出了油茶林抵押貸款。針對(duì)中小企業(yè)抵押不足和缺乏有效抵押的問題,建行推出了“速貸通”和“成長(zhǎng)之路”等信貸品牌業(yè)務(wù),長(zhǎng)沙銀行發(fā)展核心企業(yè)擔(dān)保貸款,浦發(fā)銀行推出了擔(dān)保公司擔(dān)保和聯(lián)保聯(lián)貸業(yè)務(wù),中行推出了第三方擔(dān)保、信用擔(dān)保、存貨擔(dān)保等多種方式,農(nóng)信社、村鎮(zhèn)銀行推出“專業(yè)戶聯(lián)保+示范村+小額信貸”、中小企業(yè)聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)。

二、金融支持中小企業(yè)發(fā)展的困境

金融支持中小企業(yè)發(fā)展所面臨的困難較多,既有企業(yè)自身管理不規(guī)范、財(cái)務(wù)制度不健全、缺乏有效抵押擔(dān)保等問題,也有銀行信貸服務(wù)效率不高的問題,比如:瀏陽市創(chuàng)意實(shí)業(yè)發(fā)展有限公司反映,商業(yè)銀行貸款審批時(shí)間太長(zhǎng)、審批程序復(fù)雜,尤其是中小企業(yè)貸款具有金額小、時(shí)效快、期限短的特點(diǎn),等貸款批下來,又錯(cuò)過了企業(yè)發(fā)展良機(jī),因此企業(yè)寧愿發(fā)生民間借貸。還有政府財(cái)政支持不夠、尚未建立融資風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)傃a(bǔ)償機(jī)制,以及一些為中小企業(yè)提供擔(dān)保、抵押、評(píng)估、審計(jì)、驗(yàn)資、登記、過戶等中介機(jī)構(gòu)服務(wù)質(zhì)量不高,據(jù)調(diào)查,目前中小企業(yè)擔(dān)保公司反擔(dān)保評(píng)估費(fèi)率為0.4%,擔(dān)保費(fèi)率在3%以上,房產(chǎn)評(píng)估費(fèi)率0.5%,抵押登記手續(xù)費(fèi)率0.3%,土地抵押登記收費(fèi)為500-3000元每宗,房產(chǎn)土地抵押登記需要5個(gè)工作日,收費(fèi)偏高、服務(wù)周期長(zhǎng),使中小企業(yè)難以接受。湖南通程建筑裝飾工程公司進(jìn)行了測(cè)算,申請(qǐng)一筆500萬元貸款,除去各種費(fèi)用成本,實(shí)際到位資金為350萬元,可見貸款成本高達(dá)30%。目前全省122家中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)中有一半與銀行合作提供擔(dān)保,而擔(dān)保公司資本金規(guī)模較小和保證金短缺成為限制中小企業(yè)擔(dān)保的主要原因,授信放大倍數(shù)在5倍內(nèi),另外少數(shù)擔(dān)保公司存在放高利貸現(xiàn)象。目前中小企業(yè)融資渠道仍然單一,主要依靠間接融資解決資金困難,據(jù)人行長(zhǎng)沙中支調(diào)查,銀行貸款占企業(yè)全部融資的80%以上,民間借貸占17%,企業(yè)直接融資渠道少。

三、進(jìn)一步支持中小企業(yè)發(fā)展的主要對(duì)策

為了緩解中小企業(yè)融資難,促進(jìn)企業(yè)發(fā)展壯大,我們提出以下建議:

1、當(dāng)?shù)卣龑?dǎo)和支持中小企業(yè)發(fā)展。要成立省政府促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展工作領(lǐng)導(dǎo)小組,加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)工作的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織領(lǐng)導(dǎo)和政策協(xié)調(diào),各地建立相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)和工作機(jī)制。2009年9月22日,國(guó)務(wù)院發(fā)布了關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見的文件,各級(jí)政府要督促貫徹落實(shí),要制定政府采購扶持中小企業(yè)發(fā)展的具體辦法,提高采購中小企業(yè)貨物、工程和服務(wù)的比例。進(jìn)一步提高政府采購信息發(fā)布透明度,完善政府公共服務(wù)外包制度,為中小企業(yè)創(chuàng)造更多的參與機(jī)會(huì)。當(dāng)?shù)卣鲗?dǎo)擔(dān)保公司,建立財(cái)政對(duì)中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本金的注入、中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助等多種長(zhǎng)效機(jī)制,提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的融資擔(dān)保能力。在政府加大投入的同時(shí),落實(shí)好對(duì)符合條件的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)免征營(yíng)業(yè)稅、準(zhǔn)備金提取和代償損失稅前扣除的政策,應(yīng)在一定期限內(nèi)或一定資本規(guī)模內(nèi)免除擔(dān)保公司所得稅征繳;要盡快出臺(tái)全省統(tǒng)一的中介收費(fèi)管理辦法,降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),減輕中小企業(yè)負(fù)擔(dān);建議政府相關(guān)部門牽頭,推動(dòng)私募股權(quán)基金發(fā)展,制定管理辦法,出臺(tái)扶持政策,吸引民間資本參與,拓寬中小企業(yè)融資途徑。

2、銀行要加強(qiáng)和改善中小企業(yè)服務(wù)。金融機(jī)構(gòu)要切實(shí)貫徹落實(shí)已出臺(tái)的金融支持中小企業(yè)的政策措施,盡快建立中小企業(yè)信貸服務(wù)體系,調(diào)整客戶結(jié)構(gòu),確立投入重點(diǎn),把中小企業(yè)作為主要營(yíng)銷對(duì)象,實(shí)行差別化信貸服務(wù),對(duì)信用評(píng)級(jí)高的企業(yè)適當(dāng)發(fā)放信用貸款,對(duì)還款記錄優(yōu)的企業(yè)允許在授信額度內(nèi)辦理信用卡透支;研究制定適應(yīng)中小企業(yè)擔(dān)保公司特點(diǎn)的授信審批管理辦法,合理確定放大倍數(shù)和授信額度;適當(dāng)給予金融機(jī)構(gòu)基層網(wǎng)點(diǎn)主任貸款審批發(fā)放權(quán),向縣支行合理下放短期信用業(yè)務(wù)品種審批權(quán),擴(kuò)大對(duì)中小客戶授信面;研究推動(dòng)中小企業(yè)金融服務(wù)專營(yíng)中心、擔(dān)保公司、中介機(jī)構(gòu)合署辦公模式,為中小企業(yè)提供“一站通”信貸服務(wù)運(yùn)作模式;加快村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司的發(fā)展,因?yàn)檫@些金融機(jī)構(gòu)吸收的存款可以最大限度地用于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展,緩解中小企業(yè)融資難,而不象股份制商業(yè)銀行吸收存款后就“上收”、“上存”,極少用于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展。

3、中小企業(yè)要提高自身管理和經(jīng)營(yíng)素質(zhì)。尤其是企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者要提高決策和管理能力,誠(chéng)實(shí)守信,規(guī)范和完善財(cái)務(wù)、成本制度,提高技術(shù)創(chuàng)新能力和產(chǎn)品質(zhì)量,加快技術(shù)改造,積極開拓國(guó)內(nèi)外市場(chǎng),樹立長(zhǎng)效經(jīng)營(yíng)理念。

4、完善中小企業(yè)政策法律體系。要落實(shí)扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策措施,清理不利于中小企業(yè)發(fā)展的法律法規(guī)和規(guī)章制度。深化壟斷行業(yè)改革,擴(kuò)大中小企業(yè)市場(chǎng)準(zhǔn)入范圍,降低準(zhǔn)入門檻,進(jìn)一步營(yíng)造公開、公平的市場(chǎng)環(huán)境。加快制定融資性擔(dān)保管理辦法,修訂《貸款通則》,修訂中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn),明確對(duì)小型企業(yè)的扶持政策。

(作者單位:中國(guó)人民銀行長(zhǎng)沙中心支行)