我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的重構(gòu)

呂亞莉

摘要：近年來中小企業(yè)對國民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)率不斷上升，而融資難一直是制約中小企業(yè)健康發(fā)展的“瓶頸”。為了緩解中小企業(yè)融資難問題，我國成立了各種形式的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，之后逐漸形成了信用擔(dān)保產(chǎn)業(yè)。本文從信用擔(dān)保的定義分析入手，結(jié)合河南省的實(shí)際闡述了當(dāng)下信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨的新問題。并給出相應(yīng)的政策建議。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)信用擔(dān)保體系構(gòu)建

一、中小企業(yè)信用擔(dān)保的定義與作用

1999年6月，原國家經(jīng)貿(mào)委首次發(fā)布了對中小企業(yè)信用擔(dān)保具體規(guī)范的《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》，初步設(shè)想按照“支持發(fā)展與防范風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合的原則，政府扶持與市場化操作相結(jié)合的原則，開展擔(dān)保與提高信用相結(jié)合的原則”，建立“一體兩翼三層”的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系：“一體”指試點(diǎn)模式的主體，即政府試點(diǎn)設(shè)立的專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)：“兩翼”指在城鄉(xiāng)社區(qū)中以中小企業(yè)為服務(wù)對象的互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)與商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)：“三層”指擔(dān)保體系中的國家(中央)、省級、地市級(城市)三個(gè)層面。截至2007年12月底，全國信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的數(shù)量已達(dá)3729家，比2006年的機(jī)構(gòu)數(shù)量凈增363戶，增幅達(dá)10％(見圖1)，其中。省級擔(dān)保機(jī)構(gòu)544家。全國注冊資本一個(gè)億以上的機(jī)構(gòu)是528家，約占全部擔(dān)?？倲?shù)的14.16％。2007年擔(dān)保資金總額是1774億，比2006年凈增542億(見圖2)：2007年全年擔(dān)保機(jī)構(gòu)從業(yè)人數(shù)為37454人，比2006年增加8475人；2007年累計(jì)擔(dān)保企業(yè)戶數(shù)是70萬，2006年是38萬，將近翻了一番。

二、我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系存在的問題

1，擔(dān)保結(jié)構(gòu)分布的不合理，缺乏資金補(bǔ)償機(jī)制

全國擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模普遍偏小，其中注冊資本一個(gè)億以下的機(jī)構(gòu)約占全部擔(dān)保總數(shù)的85.84％。政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金來源以各級地方政府財(cái)政資金和資產(chǎn)劃人為主，以收取擔(dān)保費(fèi)用為輔。然而地方財(cái)政資金和資產(chǎn)劃入通常是一次性的，規(guī)模有限，政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)又不以營利為目的。收取的擔(dān)保費(fèi)用也很有限。缺乏有效的資金補(bǔ)償機(jī)制。商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本實(shí)力較小，同樣缺乏資金補(bǔ)償機(jī)制，大多數(shù)商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)把高擔(dān)保費(fèi)作為資金補(bǔ)償來源，部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)按同期銀行貸款利率的一半收取擔(dān)保費(fèi)。

2，擔(dān)保品種單一，擔(dān)保專業(yè)人才缺乏

目前我國多數(shù)擔(dān)保貸款基本上局限于流動(dòng)資金，設(shè)備、技術(shù)改造、項(xiàng)目融資等長期貸款擔(dān)保極少，擔(dān)保貸款的期限大都在6個(gè)月以內(nèi)。最長不超過1年。這與發(fā)達(dá)國家相比有明顯差距。在國際上，多數(shù)國家都能對中小企業(yè)提供豐富的擔(dān)保品種，包括創(chuàng)業(yè)貸款、科技開發(fā)貸款、設(shè)備貸款、票據(jù)貼現(xiàn)等擔(dān)保。同時(shí)，擔(dān)保行業(yè)是高度專業(yè)化的行業(yè)，對從業(yè)人員的要求較高，不僅要求其具有金融、服務(wù)、擔(dān)保等方面的理論知識，還要高度熟悉企業(yè)每個(gè)環(huán)節(jié)的運(yùn)作情況。并且我國目前尚未建立有效的擔(dān)保從業(yè)資格準(zhǔn)入制度和失信懲罰機(jī)制。這使得從業(yè)人員的能力和素質(zhì)很難提高。

3，缺乏法律保障，治理不規(guī)范

國家對擔(dān)保業(yè)的法規(guī)體系尚未形成，對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入制度和運(yùn)行機(jī)制也未明確規(guī)定，(中小企業(yè)促進(jìn)法)有關(guān)信用擔(dān)保的四個(gè)條文，操作性不強(qiáng)，應(yīng)該有配套措施，(擔(dān)保法>應(yīng)規(guī)范擔(dān)保行為而非擔(dān)保機(jī)構(gòu)。河南省為引導(dǎo)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)快速發(fā)展，2006年下發(fā)了<河南省人民政府關(guān)于加快全省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的若干意見>，但執(zhí)行效果還有待加強(qiáng)。多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)依附于政府，許多擔(dān)保未評估還貸能力，致使風(fēng)險(xiǎn)加劇。少數(shù)組織市場化運(yùn)作，治理較完善，但只重視眼前利益，收費(fèi)高，既限制了參保企業(yè)數(shù)量，也無法提升產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。

4，外部信用環(huán)境不佳，缺乏信用評級制度

從信用環(huán)境方面來看，中小企業(yè)融資的外部信用環(huán)境有待改善，缺乏對其信用評級制度。我國沒有形成統(tǒng)一的、共享的以中小企業(yè)的信用征集、登記、評估和發(fā)布為主要內(nèi)容的信用體系，沒有建立針對中“、企業(yè)信用的評級制度。社會(huì)信用信息失真，有關(guān)中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)行為的基礎(chǔ)信用資料不規(guī)范，信息不完整，市場缺乏足夠準(zhǔn)確的信息作為評價(jià)和判斷信用狀況的基礎(chǔ)資料。但從整體而言，由于整個(gè)社會(huì)信用問題沒有得到根本改善，對借款人或被擔(dān)保人缺乏嚴(yán)格的監(jiān)督制約機(jī)制和懲罰制度。

三、完善我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的政策建議

1，建立分層次的政府財(cái)政支持的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

美日政府財(cái)力雄厚并且集中在中央政府，而我國財(cái)政收入比較分散，中央政府財(cái)力相對薄弱，因此可以建立以地方政府出資為主，中央與地方政府為輔的分層次的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。在層次上，建立省級、地市級和縣區(qū)級三級聯(lián)動(dòng)互補(bǔ)的擔(dān)保梯次。省級擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)成為地市級擔(dān)保機(jī)構(gòu)參股的再擔(dān)保機(jī)構(gòu)；建立以股份制政策擔(dān)保機(jī)構(gòu)為支撐、會(huì)員制互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)為主體、股份制商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為必要補(bǔ)充的地市級擔(dān)保體系，建立以會(huì)員制互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)為支撐、政策性和商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為輔的縣區(qū)級擔(dān)保體系。

2，完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的外部環(huán)境

完善的中小企業(yè)信用體系是信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。為了進(jìn)一步推進(jìn)中小企業(yè)信用體系建設(shè)，一方面應(yīng)加快建設(shè)中小企業(yè)聯(lián)合征信系統(tǒng)，盡快建立科學(xué)、客觀的企業(yè)信用評估體系，通過信用評估使社會(huì)真正了解企業(yè)的信用狀況，為信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供真實(shí)、可靠的信用信息。此外，還應(yīng)盡快搭建起全國性的社會(huì)信用體系組織和公共信用信息兩大信用平臺；另一方面要完善有關(guān)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的法律法規(guī)。通過對中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的專門立法，規(guī)范中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營運(yùn)作。

3，政府帶動(dòng)民間金融和擔(dān)保機(jī)構(gòu)

政府參與的擔(dān)保計(jì)劃主要起著引導(dǎo)和帶動(dòng)民間機(jī)構(gòu)的作用。如美國的中小企業(yè)信貸保證計(jì)劃為地方開發(fā)投資公司和小企業(yè)投資公司發(fā)行的債券提供擔(dān)保。日本中央政府的中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫，由地方性擔(dān)保協(xié)會(huì)進(jìn)行再擔(dān)保等。同時(shí)，政府應(yīng)加大對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的稅收優(yōu)惠政策，確保擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益并協(xié)調(diào)銀行、工商、稅務(wù)、公安等部門給予擔(dān)保機(jī)構(gòu)采集信息支持和工作配合。

4，外部信用環(huán)境不佳，缺乏信用評級制度

從信用環(huán)境方面來看，中小企業(yè)融資的外部信用環(huán)境有待改善，缺乏對其信用評級制度。我國沒有形成統(tǒng)一的、共享的以中小企業(yè)的信用征集、登記、評估和發(fā)布為主要內(nèi)容的信用體系，沒有建立針對中小企業(yè)信用的評級制度。社會(huì)信用信息失真，有關(guān)中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)行為的基礎(chǔ)信用資料不規(guī)范，信息不完整，市場缺乏足夠準(zhǔn)確的信息作為評價(jià)和判斷信用狀況的基礎(chǔ)資料。但從整體而言，由于整個(gè)社會(huì)信用問題沒有得到根本改善，對借款人或被擔(dān)保人缺乏嚴(yán)格的監(jiān)督制約機(jī)制和懲罰制度。隨著國際合作的進(jìn)一步加深，外部信用環(huán)境的僵乏嚴(yán)重制約了我國擔(dān)保業(yè)的發(fā)展，這意味著擔(dān)保業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)是巨大的。

5，缺乏法律保障。治理不規(guī)范

國家對擔(dān)保業(yè)的法規(guī)體系尚未形成，對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入制度和運(yùn)行機(jī)制也未明確規(guī)定，《中小企業(yè)促進(jìn)法》有關(guān)信用擔(dān)保的四個(gè)條文。操作性不強(qiáng)。應(yīng)該有配套措施，《擔(dān)保法》應(yīng)規(guī)范擔(dān)保行為而非擔(dān)保機(jī)構(gòu)。河南省為引導(dǎo)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)快速發(fā)展，2006年下發(fā)了《河南省人民政府關(guān)于加快全省中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的若干意見》，但執(zhí)行效果還有待加強(qiáng)。多數(shù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)依附于政府，許多擔(dān)保未評估還貸能力。致使風(fēng)險(xiǎn)加劇。少數(shù)組織市場化運(yùn)作，治理較完善，但只重視眼前利益，收費(fèi)高，既限制了參保企業(yè)數(shù)量，也無法提升產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。