試論商業(yè)銀行的風險防范

吳小蓉

摘 要:銀行業(yè)是風險行業(yè),在經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌過程中承擔著經(jīng)營風險。要防范風險,則需分析當前商業(yè)銀行經(jīng)營風險的現(xiàn)狀和可能發(fā)生的原因,摸索適合我國商業(yè)銀行風險管理和風險防范的具體舉措。

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行 經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌 風險防范

中圖分類號:F830 文獻標識碼:A

文章編號:1004-4914(2009)07-260-01

一、商業(yè)銀行風險狀況的分析

在當前我國的國情下,商業(yè)銀行的風險源表現(xiàn)在以下幾個方面:

——信用制度的不完善。銀行信用一般表現(xiàn)為銀行向公眾吸收存款、發(fā)放貸款、發(fā)行債券和流通銀行票據(jù)等形式。銀行的自有資本有限,銀行的大部分資金都是儲戶的存款,如果企業(yè)信用不好,不能如期還本付息,銀行的呆賬增加,準備金不足以應付存款的提取,銀行信用就會受到破壞,嚴重時會導致銀行的破產(chǎn),造成社會動蕩。

——過度競爭擴大風險。由于我國金融改革不斷深入,銀行業(yè)面臨著眾多非銀行金融機構(gòu)的競爭。自20世紀80年代末以來,我國的非銀行金融機構(gòu)(證券業(yè)、保險業(yè)、投資基金和期貨等)得到了迅猛發(fā)展。這種發(fā)展不僅給商業(yè)銀行在資金籌措方面帶來了競爭,而且在融資方式上也帶來了競爭。再加上我國加入WTO后,金融業(yè)進一步對外開放,外資銀行大舉進入中國市場,給國內(nèi)商業(yè)銀行帶來更大的挑戰(zhàn)。鑒于傳統(tǒng)業(yè)務的激烈競爭和利潤下降,許多商業(yè)銀行越來越重視發(fā)展高風險業(yè)務,以圖取得較高的利益,從而加大了經(jīng)營風險。

——企業(yè)改制的不規(guī)范影響信貸資產(chǎn)質(zhì)量。我國正對國有企業(yè)進行現(xiàn)代化企業(yè)制度改革,在給其帶來生機和活力的同時,也給商業(yè)銀行帶來一定的風險。有的企業(yè)在改制過程中千方百計地鉆政策空子,拖欠甚至逃廢銀行債務,使銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化,風險增加。

——銀行自身經(jīng)營管理的漏洞。由于傳統(tǒng)體制的影響,使一些銀行重發(fā)展輕管理、重數(shù)量輕質(zhì)量、重規(guī)模輕效益,經(jīng)營效益不能隨著資產(chǎn)規(guī)模的擴大而同步提高,效益立行的觀念沒有很好地建立起來,普遍缺乏風險意識。在我國目前的信貸市場上,由于信息的不對稱和道德風險的存在,使得銀行在開展信貸業(yè)務時,存在許多不確定性因素,再加之有些銀行員工素質(zhì)不高,以及銀行內(nèi)部的監(jiān)督防范措施不力,也導致了銀行不良信貸資產(chǎn)的增加,使銀行的經(jīng)營風險進一步加大。

——電子化、網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)中存在犯罪風險。犯罪者通過計算機主機和網(wǎng)絡(luò)工作站,在未經(jīng)授權(quán)的情況下,采取非法進入、非法修改和非法索取等一系列方式破壞硬件設(shè)備和系統(tǒng),輕則是貪污,重則造成銀行電腦系統(tǒng)全部癱瘓,甚至使銀行的全部資產(chǎn)流失或資產(chǎn)嚴重損失。

二、加強風險防范的建議

1.加強央行的金融監(jiān)管,做好防范風險的準備。央行要改革金融監(jiān)管組織體系,成立完整的系統(tǒng)的職責分明

的監(jiān)管機構(gòu);強化央行的管理職能,加強監(jiān)管力度;建立、健全金融法律、法規(guī)體系,使得金融監(jiān)管有法可依、執(zhí)法嚴明。通過加強對商業(yè)銀行的風險性監(jiān)管,如流動比率、速動比率、存貸比率、拆借比率、備用金比率等指標的監(jiān)管,及時發(fā)現(xiàn)和控制商業(yè)銀行的風險程度。

2.建立全國金融風險預警系統(tǒng)。迅速建立起全國的金融風險預警機制已是當務之急。所謂金融風險預警主要是對金融運行過程中可能發(fā)生的金融資產(chǎn)損失和金融體系遭受破壞的可能性進行分析、預報,為金融安全運行提供依據(jù)。金融風險預警系統(tǒng)主要是指各種反映金融風險警情、警兆、警源及變動趨勢的組織形式、指標體系和預測方法構(gòu)成的有機整體,它以經(jīng)濟金融統(tǒng)計資料為依據(jù),以信息技術(shù)為基礎(chǔ),是國家宏觀調(diào)控體系和金融風險防范體系的重要組成部分。健全的良好的金融風險預警系統(tǒng)能充分反映全國和地區(qū)經(jīng)濟金融運行和景氣波動的基本趨勢;能完善地體現(xiàn)系統(tǒng)內(nèi)各層次、各子系統(tǒng)之間相互配合、相互分工的要求。

科學的金融風險預警體系,必須設(shè)置可行的預警指標,一般來說,不良貸款率、資產(chǎn)流動比率、資本充足率、盈虧狀況、內(nèi)控完善程度、市場風險水平、匯率等應是主要的預警指標。

3.建立存款保險制度。國家應適時地組織資金,建立一整套完善的存款保險制度。一方面可以保障儲戶的利益;另一方面如果銀行經(jīng)營不善,資不抵債,就可以使其破產(chǎn),增加其進行風險防范的壓力。再則,由于存款不能支付的風險由保險公司承擔,它就會有足夠的壓力去監(jiān)督商業(yè)銀行的經(jīng)營,以控制風險。存款保險公司的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu),可以考慮采用股份制或其他形式。這樣,各個利益主體出于對自身利益考慮而加強對銀行風險的控制。還可以考慮在商業(yè)銀行之間的相互持股,相互監(jiān)督。

4.改革國有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度。我國的企業(yè)制度改革,使銀行成為改革成本的最大承擔者。近幾年來,我國每年都要從中央財政收入中用數(shù)億元沖銷銀行的呆賬,但這僅僅是治標之舉。應考慮通過產(chǎn)權(quán)制度改革和其他途徑,從根本上改變這種局面,允許公有法人參股銀行,既可以充實資本金,又有助于培育具有獨立財產(chǎn)權(quán)的、按照市場原則經(jīng)營資金的商業(yè)銀行。在向新體制轉(zhuǎn)軌的過渡期中,也可以通過推行信貸資產(chǎn)證券化,實現(xiàn)銀行債務重組,增強銀行資金的流動性與支付能力,還可以通過允許商業(yè)銀行發(fā)行長期債券,增加附屬資本比重,提高資本充足率來防范風險。

5.強化內(nèi)部控制制度。商業(yè)銀行內(nèi)部要加強自律監(jiān)管、自我約束、建立各個層次的風險管理制度,有效控制各類資產(chǎn)的風險含量,特別是重點控制貸款資產(chǎn)的風險。建立內(nèi)部的稽核、監(jiān)管機構(gòu),完善內(nèi)部的自查自糾機制,結(jié)合自身的實際情況,制定切實可行的稽核監(jiān)管辦法,嚴格執(zhí)行稽核檢查,堅決杜絕違規(guī)經(jīng)營。

6.加強銀行電子化建設(shè),提高風險防范手段。隨著計算機網(wǎng)絡(luò)在銀行應用范圍的不斷推廣和應用水平的提高,銀行風險的防范有可能依賴先進的科技手段而得以加強。國外同行業(yè)在這方面已經(jīng)取得了很多成功的經(jīng)驗。為此,我國銀行業(yè)也應該把監(jiān)管和防范手段從傳統(tǒng)的手工方式轉(zhuǎn)向科技方式。為實現(xiàn)這一目標,就需要對銀行電子化建設(shè)加以足夠的重視,借鑒國外先進的經(jīng)驗,確立適合自身特點的電子化發(fā)展目標,進行科學合理的規(guī)劃,加大投資的力度,最終建成技術(shù)先進、覆蓋面廣、功能齊備、線路安全的現(xiàn)代化電子應用系統(tǒng),為防范風險提供有力的技術(shù)保障。同時,要加強對從業(yè)人員的職業(yè)道德教育,以提高防范能力。目前,我國商業(yè)銀行改革正逐步深入,加強商業(yè)銀行的抗風險能力,使之成為真正的獨立經(jīng)營、自負盈虧的市場經(jīng)濟主體,將是對我國經(jīng)濟正常運行的有力保障。

(作者單位:溫州銀行城東支行 浙江溫州 325000)(責編:廉靖)