目前基層機構(gòu)員工管理存在的問題及相關(guān)對策

林 毅

基層機構(gòu)是金融機構(gòu)的細(xì)胞,是面向社會和客戶的窗口,也是風(fēng)險和案件的高發(fā)部位,因基層網(wǎng)點人員管理失控而引發(fā)的案件,占金融機構(gòu)案件的絕大部分。如2009年1-5月份,四大國有控股商業(yè)銀行發(fā)生的案件,更是100%發(fā)生在基層。加強員工管理,完善基層機構(gòu)的內(nèi)部控制環(huán)境,已經(jīng)成為金融機構(gòu)內(nèi)控建設(shè)成敗的關(guān)鍵所在。

筆者通過對當(dāng)前金融基層機構(gòu)員工管理存在突出問題進(jìn)行剖析,尋找完善基層網(wǎng)點內(nèi)控機制、加強員工管理,提高員工素質(zhì)、風(fēng)險識別能力和自覺遵章守紀(jì)的有效途徑。

一、目前基層機構(gòu)案件凸現(xiàn)基層機構(gòu)作案人員構(gòu)成和作案方式已呈現(xiàn)多樣化

1.基層機構(gòu)案件的作案人員和作案方式呈現(xiàn)多樣化,不再局限于普通柜員竊取尾箱和挪用賬戶資金,基層機構(gòu)負(fù)責(zé)人和客戶經(jīng)理作案明顯增加?；鶎訖C構(gòu)負(fù)責(zé)人和客戶經(jīng)理作案已成為近期案件作案人員最主要組成部分,利用代客理財騙取客戶資金、信用卡非法套現(xiàn)、違規(guī)虛構(gòu)資料辦理個人貸款和公司類貸款等各類新的犯罪形式。

2.銀行工作人員利用工作便利或同事間的信任違規(guī)辦理業(yè)務(wù)。柜臺人員自辦業(yè)務(wù)仍然時有發(fā)生,有的內(nèi)部工作人員虛構(gòu)收入證明和工作單位,騙取銀行發(fā)放大額貸款;有的通過虛構(gòu)住房等大額交易等方法違規(guī)辦理個人貸款流入證券市場;有的通過虛記、沖銷的方式截流儲蓄存款。

二、基層機構(gòu)人員管理存在的突出缺陷

1.負(fù)責(zé)授權(quán)、審批和內(nèi)控管理的基層機構(gòu)人員的配置、定位存在缺陷。目前,大部分金融機構(gòu)基層網(wǎng)點配置一名負(fù)責(zé)全面管理、主抓業(yè)務(wù)拓展的負(fù)責(zé)人(簡稱A負(fù)責(zé)人),一名主抓內(nèi)部管理和風(fēng)險控制的責(zé)任人(一般是副職或會計主管,簡稱B負(fù)責(zé)人)。A、B互為替補關(guān)系。這種機制存在缺陷,由于A負(fù)責(zé)人主要負(fù)責(zé)拓展和全面管理,往往不熟悉具體業(yè)務(wù)的辦理流程、審批審核要點。如由于B負(fù)責(zé)人生病、輪休、開會、培訓(xùn)造成臨時頂替過多,將導(dǎo)致管理弱化,給人有機可乘。也不恰當(dāng)?shù)脑黾恿薃負(fù)責(zé)人對內(nèi)部控制和風(fēng)險管理權(quán)利。由于基層機構(gòu)負(fù)責(zé)人直接接觸客戶營銷業(yè)務(wù),將大幅增加了A負(fù)責(zé)人作案的機會,這是近兩年來基層機構(gòu)負(fù)責(zé)人作案日益增多的重要原因。

2.基層網(wǎng)點內(nèi)控核心人員的會計主管(以下以B負(fù)責(zé)人最常見的角色進(jìn)行分析)對自身職業(yè)生涯價值信心不足和綜合素質(zhì)難以滿足工作崗位的高素質(zhì)要求,是造成了基層網(wǎng)點內(nèi)控薄弱的主要原因。很多會計主管認(rèn)為其收入與工作付出不成比例。近期調(diào)查顯示,有55%的會計主管選擇不愿意從事會計主管工作,導(dǎo)致了會計主管在加強各項學(xué)習(xí)、不斷提高業(yè)務(wù)能力和管理能力的積極性缺乏源動力。

3.會計主管綜合素質(zhì)、管理能力和業(yè)務(wù)水平難以適應(yīng)基層網(wǎng)點業(yè)務(wù)需要。會計主管平時忙于網(wǎng)點各類具體業(yè)務(wù)審核和管理,缺乏足夠的時間學(xué)習(xí)和提高個人素質(zhì),隨著金融機構(gòu)創(chuàng)新業(yè)務(wù)的不斷推出,管理方法手段的提高,原有會計主管的素質(zhì)大多難以適應(yīng)新形勢的需要。

4.合格的會計主管儲備不足。作為基層網(wǎng)點內(nèi)控主力的會計主管地位不高,上升空間有限,待遇不高,但工作壓力大和工作強度大,風(fēng)險大,而收入差別不大。而任用會計主管,又必須考慮個人業(yè)務(wù)和管理能力,還需考慮地域、網(wǎng)點特點等因素,對工作能力、組織管理能力的要求也很高,導(dǎo)致符合條件、有能力且愿意從事會計主管崗位的合格人才儲備不足,有的基層行機構(gòu)會計主管后備庫人才合格率尚不足10%。

5.部分網(wǎng)點人員調(diào)動過于頻繁,給風(fēng)險防范帶來一定的不利影響。通過對廣東部分基層機構(gòu)近三年調(diào)查發(fā)現(xiàn),部分網(wǎng)點每年均進(jìn)行大比例人員調(diào)動,有的年度人員調(diào)動比例竟然多達(dá)80%。

6.基層網(wǎng)點執(zhí)行內(nèi)控制度的執(zhí)行者-柜員,在待遇、人員結(jié)構(gòu)、穩(wěn)定性、培訓(xùn)等多方面存在諸多缺陷,部分柜員甚至缺乏自覺執(zhí)行內(nèi)部控制制度的能力和底氣。(1)柜員缺乏歸屬感、流動性高。作為基層網(wǎng)點的柜員,目前多由勞務(wù)派遣工、臨時工等青年人擔(dān)任,但與中長期合同工相比仍處于較低水平,同工不同酬問題突出。而晉升渠道不暢通,導(dǎo)致員工缺乏歸屬感、流動比例高。有的機構(gòu)兩年以上柜員不足26%,且素質(zhì)偏低。(2)培訓(xùn)機制不合理。對新員工的培訓(xùn)主要仍在崗培訓(xùn)、自學(xué)為主,未能模擬實際業(yè)務(wù)操作進(jìn)行技能培訓(xùn),培訓(xùn)往往難以滿足實際要求、特別是不斷出現(xiàn)的創(chuàng)新業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)需要。

三、加強基層機構(gòu)人員管理,改善基層機構(gòu)管理控制環(huán)境的方法

完善激勵機制,重視基層機構(gòu)工作人員、特別是核心業(yè)務(wù)骨干的待遇、建立核心員工晉升渠道,提高基層機構(gòu)崗位吸引力,加強崗位制衡和員工行為排查,是完善基層機構(gòu)內(nèi)部控制環(huán)境,防范案件和重大違規(guī)事件的關(guān)鍵。

1.加強會計主管培訓(xùn)和提高會計主管儲備人才合格率,規(guī)范會計主管的考核,提高其待遇和職等上升空間。重視會計主管待遇和職等上升空間,提高崗位的吸引力。加強會計主管培訓(xùn),做好會計主管儲備人才庫建設(shè),逐步提高會計主管和會計主管儲備人才的綜合素質(zhì),加強和完善會計主管考核,對會計主管實行能進(jìn)能出的政策,把內(nèi)控水平、稽核差錯率、柜員等級提高情況、網(wǎng)點會計等級等納入測評范圍。

2. 進(jìn)行柜員職業(yè)生涯規(guī)劃,改變柜員的薪酬體系。進(jìn)行柜員職業(yè)生涯規(guī)劃,適當(dāng)提拔優(yōu)秀柜員從事到管理工作,以提高柜面工作的吸引力、留住核心員工。綜合考慮員工的忠誠度、業(yè)務(wù)素質(zhì),適當(dāng)提高工作年限長、業(yè)務(wù)熟練的員工的收入系數(shù),擴大工作質(zhì)量在績效中的占比。

3.建立和完善注重內(nèi)部控制的企業(yè)文化,實行內(nèi)控優(yōu)先的原則。作為經(jīng)營高風(fēng)險產(chǎn)品的金融機構(gòu)一旦內(nèi)部控制失控,后果不堪設(shè)想。金融機構(gòu)應(yīng)建立健康的企業(yè)文化、管理文化和內(nèi)控環(huán)境,引導(dǎo)工作人員自覺形成內(nèi)控優(yōu)先的工作原則,自覺拒絕客戶或同事不合理的甚至違規(guī)的要求。增加網(wǎng)點會計等級、內(nèi)部控制等級等中長期指標(biāo)激勵,促進(jìn)網(wǎng)點自覺提高內(nèi)部控制管理水平。

4.落實案件防控工作,大力抓好員工行為排查。很多犯罪人員在作案前后,常有異常的行為。通過員工不良行為排查,定期對員工進(jìn)行家訪。及時發(fā)現(xiàn)員工不良行為,是案件防控的常用做法。

5.基層機構(gòu)案件凸現(xiàn)加強基層機構(gòu)各類員工管理的重要性。很多犯罪人員在作案前后,常有異常的行為。通過員工不良行為排查,定期對員工進(jìn)行家訪。及時發(fā)現(xiàn)員工不良行為,是案件防控的常用做法。只有加強基層金融機構(gòu)工作人員日常生活和思想的引導(dǎo)和管理,才能樹立起正確的價值觀念,才能及時發(fā)現(xiàn)員工存在賭博、吸毒等不適崗行為,提前做好應(yīng)對和防范工作,避免損失。