農(nóng)村信用合作社發(fā)展中存在的問(wèn)題與對(duì)策

作者簡(jiǎn)介:劉瑞鋒(1971-),男,漢族,河北欒城人,大學(xué)本科,河北省趙縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社副主任。

農(nóng)村信用合作社(以下簡(jiǎn)稱農(nóng)信社)成立50多年來(lái),立足行業(yè)特點(diǎn),充分發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì),在改革和建設(shè)的不同歷史時(shí)期,為我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、金融的繁榮都做出了重要貢獻(xiàn)。改革開(kāi)放以來(lái),農(nóng)信社也得到了較快的發(fā)展,機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)遍布城鄉(xiāng),內(nèi)部管理日益規(guī)范,經(jīng)營(yíng)狀況不斷改善,資產(chǎn)質(zhì)量不斷提升,抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力也有了明顯的增強(qiáng),在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中已具有不可替代的地位和作用。與此同時(shí),在改革與發(fā)展的過(guò)程中,農(nóng)信社也面臨著諸多的問(wèn)題。這些問(wèn)題的存在,不僅嚴(yán)重地制約著農(nóng)信社的發(fā)展,并進(jìn)一步影響到農(nóng)村金融形勢(shì)的穩(wěn)定與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此,如何破解這些問(wèn)題,就成為河北農(nóng)信社進(jìn)一步發(fā)展亟待解決的課題。

一、農(nóng)信社發(fā)展中存在的問(wèn)題

(一)角色定位不明確。從農(nóng)信社的歷史發(fā)展來(lái)看,農(nóng)信社是以一定行政區(qū)劃為依托建立起來(lái)的農(nóng)村社區(qū)性合作金融組織,一開(kāi)始就帶著“官辦”和行政色彩,因此,農(nóng)信社的每一次發(fā)展變遷均是自上而下的行為,并不是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體自主性行為。從管理上來(lái)看,農(nóng)信社幾乎就是國(guó)家金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村的延伸,甚至被作為國(guó)有商業(yè)銀行的附屬來(lái)對(duì)待。在改革開(kāi)放前,農(nóng)信社一度成為人民銀行實(shí)際上的下屬機(jī)構(gòu),在經(jīng)營(yíng)方針、人員培訓(xùn)、年終決算、稅收、工資等方面,是接受人民銀行的行政管理的。改革開(kāi)放后,農(nóng)信社又長(zhǎng)期由農(nóng)業(yè)銀行代管。因此,在管理上是比照其他商業(yè)銀行實(shí)行國(guó)家銀行的運(yùn)行機(jī)制。特別是在80年代之后,有相當(dāng)一部分農(nóng)信社受商品經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的影響,以追求盈利最大化為目的,合作性質(zhì)淡化,偏離了合作金融的運(yùn)行軌道。角色定位的不明確,直接影響到了農(nóng)信社在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位與作用的發(fā)揮。

(二)產(chǎn)權(quán)歸屬不清,治理結(jié)構(gòu)效率低下。長(zhǎng)期以來(lái),農(nóng)信社的產(chǎn)權(quán)表面上是明確的,由社員入股組成。但在實(shí)際上,政府對(duì)信用社資金的來(lái)源與運(yùn)用都具有壟斷性的支配權(quán),作為出資人的社員是無(wú)法履行真正的民主管理與監(jiān)督的權(quán)力,也無(wú)法對(duì)農(nóng)信社的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)?，F(xiàn)在,在農(nóng)信社的股權(quán)構(gòu)成中,資格股股本比重較大而投資股股本比重較輕、自然股股本比重較大而法人股股本比重較輕現(xiàn)象嚴(yán)重,這直接導(dǎo)致了社員股東對(duì)農(nóng)信社資產(chǎn)管理與經(jīng)營(yíng)的關(guān)切度不高,也難以形成股東對(duì)信用社有效的監(jiān)督約束。同時(shí),對(duì)于農(nóng)信社長(zhǎng)期依靠政策扶持所形成的大量的集體積累部分的產(chǎn)權(quán)主體,現(xiàn)行制度的規(guī)定并不明確,處于產(chǎn)權(quán)虛置的狀態(tài)。這樣的狀況帶來(lái)的必然結(jié)果就是治理結(jié)構(gòu)效率的低下。從治理結(jié)構(gòu)來(lái)看,農(nóng)信社的治理結(jié)構(gòu)主要包括社員代表大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及在此基礎(chǔ)上形成的代理人,即理事長(zhǎng)和主任。但由于產(chǎn)權(quán)不清,“三會(huì)”制度也徒有虛名,而“三權(quán)”(所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)、監(jiān)督權(quán))分離與制衡在事實(shí)上也被層層隸屬關(guān)系所替代而不能發(fā)揮有效的作用。

(三)不良資產(chǎn)比重大,資金嚴(yán)重不足,化解風(fēng)險(xiǎn)的能力有限。不良資產(chǎn)比重大是既是一個(gè)歷史問(wèn)題,也是阻礙河北農(nóng)信社進(jìn)一步發(fā)展的絆腳石。雖然自2003年農(nóng)信社改革以來(lái),這一局面得到了好轉(zhuǎn),但總體看,仍然難如人意。經(jīng)營(yíng)狀況比較好,實(shí)現(xiàn)了規(guī)膜經(jīng)營(yíng),信貸資產(chǎn)質(zhì)量?jī)?yōu)良,經(jīng)濟(jì)效益好,形成了良性發(fā)展機(jī)制的農(nóng)信社還是較少,而經(jīng)營(yíng)狀況不佳,信貸資產(chǎn)質(zhì)量差,虧損嚴(yán)重,一些已陷入資不抵債的境地,難以持續(xù)經(jīng)營(yíng)的農(nóng)信社確有相當(dāng)比例。造成這一問(wèn)題的原因,一方面是政府行政干預(yù)過(guò)多,政策性因素影響大。按照國(guó)家政策要求,長(zhǎng)期發(fā)放的政策性貸款,有相當(dāng)一部分難以收回,形成事實(shí)上的呆賬、壞賬。而一些地方政府出于發(fā)展地方經(jīng)濟(jì),甚至是單純的政績(jī)目的,要求農(nóng)信社放棄信貸原則,按照政府部門(mén)的意圖發(fā)放的貸款,往往也是“有去無(wú)回”。另一方面,就農(nóng)信社本身為處于某種考慮,嚴(yán)重超比例放款造成的。大量不良資產(chǎn)的存在,使原本資本就不怎么雄厚的農(nóng)信社在資金上捉襟見(jiàn)肘,嚴(yán)重不足,自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力十分脆弱。

(四)服務(wù)質(zhì)量差,人員素質(zhì)低,社會(huì)信譽(yù)不高。當(dāng)前,農(nóng)信社受困于合作金融的性質(zhì)、信用中介的功能和資產(chǎn)規(guī)模的能力,金融業(yè)務(wù)服務(wù)面比較窄,信用功能不全,結(jié)算渠道不暢通,難以為客戶提供優(yōu)良、全面、快捷的服務(wù),嚴(yán)重制約了合作金融的健康發(fā)展。同時(shí),與各商業(yè)銀行相比,農(nóng)信社人員的素質(zhì)也比較低,知識(shí)老化、觀念陳舊、工作消極被動(dòng),普遍缺乏責(zé)任感、事業(yè)心,高技術(shù)人才、復(fù)合型人才、經(jīng)營(yíng)開(kāi)拓型人才和法律綜合型人才匱乏。低下的員工素質(zhì)也使農(nóng)信社難以適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和農(nóng)村金融發(fā)展的客觀要求,嚴(yán)重制約了農(nóng)信社的競(jìng)爭(zhēng)能力和發(fā)展業(yè)務(wù)力的提高。而這一切又必然導(dǎo)致了農(nóng)信社的整體形象不佳、信譽(yù)下降。

二、農(nóng)信社進(jìn)一步發(fā)展的對(duì)策建議

(一)明確方向定位,堅(jiān)持走合作制的道路。關(guān)于農(nóng)信社的性質(zhì),早在1996年,《國(guó)務(wù)院關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》就把“恢復(fù)農(nóng)村信用社的合作性質(zhì)”作為農(nóng)村金融體制改革的三大重點(diǎn)之一。農(nóng)業(yè)的發(fā)展,農(nóng)民的富裕,農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的不斷繁榮,都離不開(kāi)金融的有力支持。農(nóng)信社的陣地在農(nóng)村,服務(wù)對(duì)象在農(nóng)村,要堅(jiān)持面向農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民服務(wù)的方向。只有在“農(nóng)”字上做足文章,農(nóng)信社才會(huì)揚(yáng)長(zhǎng)避短,大有可為。農(nóng)信社的資金必須全額發(fā)放到農(nóng)村,交到農(nóng)民手里,用于農(nóng)村發(fā)展經(jīng)濟(jì),堅(jiān)決杜絕資金的“農(nóng)轉(zhuǎn)非”;在資金投放上,要以“小額貸款”為主,避免壘大戶;在服務(wù)手段上,要力爭(zhēng)做到“上門(mén)收儲(chǔ)放貸”,簡(jiǎn)化貸款手續(xù),建立良好的信用關(guān)系;所得利潤(rùn),要按交易量適當(dāng)返還。只要農(nóng)信社真正為“三農(nóng)”服務(wù)的方向,就一定能吸引更多的農(nóng)戶和經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體的支持和加入,從而走上一條健康發(fā)展的道路。

(二)明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系,完善法人治理結(jié)構(gòu)。當(dāng)前,農(nóng)信社體制改革的重點(diǎn)應(yīng)放在產(chǎn)權(quán)規(guī)范而不是股份制改造上。產(chǎn)權(quán)規(guī)范,就是要對(duì)農(nóng)信社現(xiàn)有的產(chǎn)權(quán)重新界定,明確并落實(shí)出資者的權(quán)利與義務(wù),使社員的利益與農(nóng)信社的利益緊密結(jié)合在一起。對(duì)于長(zhǎng)久以來(lái)的積累產(chǎn)權(quán),有明確產(chǎn)權(quán)歸屬的要積極清退,沒(méi)有明確產(chǎn)權(quán)的本著“集體所有”、“用之于農(nóng)”的原則,設(shè)立農(nóng)信社發(fā)展基金,用于信用社的發(fā)展。根據(jù)不同地區(qū)的具體情況,積極探索有利于農(nóng)信社發(fā)展的多樣化的產(chǎn)權(quán)模式。在做到產(chǎn)權(quán)清晰的基礎(chǔ)上,進(jìn)一步完善農(nóng)信社的法人治理結(jié)構(gòu),要嚴(yán)格按照民主管理的原則,按一人一票制形成有關(guān)農(nóng)信社的重大決策,防止內(nèi)部人控制,真正發(fā)揮“三會(huì)”的職能,調(diào)動(dòng)股東的積極性,堅(jiān)決防止“大社員”、欺壓“小社員”現(xiàn)象的發(fā)生,保障廣大社員的合法權(quán)益。

(三)盤(pán)活不良資產(chǎn)。不良資產(chǎn)的存在是農(nóng)信社發(fā)展的一大包袱。農(nóng)信社要健康地發(fā)展,就必須要“放下”這一包袱。具體的做法可以是:對(duì)于由政策性造成的不良資產(chǎn),國(guó)家及各級(jí)地方政府要盡可能地給予各種優(yōu)惠政策,通過(guò)農(nóng)村信用合作社自身經(jīng)營(yíng)狀況逐步增強(qiáng)盈利水平來(lái)逐漸消減;對(duì)于由地方政府干預(yù)造成的不良資產(chǎn),應(yīng)在同地方政府協(xié)商的基礎(chǔ)上,采取零敲碎打的方法,逐戶簽訂還款計(jì)劃;對(duì)于負(fù)債經(jīng)營(yíng),在短期內(nèi)難以還清貸款的對(duì)象,可通過(guò)“放水養(yǎng)魚(yú)”方法,采取有效的幫扶的措施,增強(qiáng)其造血還貸功能,幫助其戶尋求致富門(mén)路,并最終有效收回貸款;對(duì)于抱著“破罐子破摔”思想的貸款戶,可采取“先本后利,還本掛息”的政策手段,積極調(diào)動(dòng)其還款的積極性;對(duì)于一些有錢(qián)不還的“釘子戶”、“賴債戶”,要依法起訴強(qiáng)制清收。同時(shí),農(nóng)信社還要設(shè)立單獨(dú)的不良資產(chǎn)清理與處置部門(mén),并且將盤(pán)活不良資產(chǎn)的進(jìn)度與部門(mén)和個(gè)人的收益掛鉤,實(shí)行責(zé)、權(quán)、利相統(tǒng)一的原則。

(四)建立和完善農(nóng)信社的風(fēng)險(xiǎn)防范體系,增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。點(diǎn)多、面廣、分散、資本充足率低,抗御風(fēng)險(xiǎn)能力差的農(nóng)信社不同于國(guó)有商業(yè)銀行,國(guó)家對(duì)其產(chǎn)生的金融風(fēng)險(xiǎn)不負(fù)有直接責(zé)任,因而,建立和完善農(nóng)信社的風(fēng)險(xiǎn)防范體系,增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力,對(duì)于保障農(nóng)信社的健康發(fā)展尤為重要。建立和完善農(nóng)信社的風(fēng)險(xiǎn)防范體系,一是要及時(shí)、足額地按規(guī)定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金,以備不時(shí)之需;二是要建立由政府和全部參加保險(xiǎn)的農(nóng)信社共同出資的合作社存款保險(xiǎn)基金,防范金融風(fēng)險(xiǎn);三是建立貸款擔(dān)?；?以實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償;四是在農(nóng)戶自愿的基礎(chǔ)上建立由政府主導(dǎo)的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn),減輕農(nóng)戶在開(kāi)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的承受風(fēng)險(xiǎn)狀況,間接地規(guī)避農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)。

(五)建立科學(xué)的組織管理體系,完善服務(wù)功能,提高服務(wù)質(zhì)量。改變目前多級(jí)平頭的管理體制,在現(xiàn)有的基層農(nóng)信社和縣聯(lián)社的基礎(chǔ)上,建立起自下而上入股、自上而下分工服務(wù)的多級(jí)法人管理體制,充分發(fā)揮聯(lián)合的優(yōu)勢(shì),增強(qiáng)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)能力。同時(shí),還要以代理商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)等方式解決諸如結(jié)算、簽發(fā)銀行承兌匯票等業(yè)務(wù),進(jìn)一步完善服務(wù)功能,拓展業(yè)務(wù)渠道,提高服務(wù)的質(zhì)量和水平。

(六)加強(qiáng)農(nóng)信社的人才隊(duì)伍建設(shè)。一是要加強(qiáng)農(nóng)信社領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè),本著精簡(jiǎn),高效的原則,精簡(jiǎn)管理機(jī)構(gòu),將懂業(yè)務(wù)、會(huì)管理的人才選拔到領(lǐng)導(dǎo)班子中來(lái);二是要有計(jì)劃地吸引一批素質(zhì)較高的大學(xué)優(yōu)秀畢業(yè)生到農(nóng)信社工作,不斷改善和提高農(nóng)信社職工的業(yè)務(wù)與政治素質(zhì);三是要做好農(nóng)信社內(nèi)部的業(yè)務(wù)培訓(xùn)與輪訓(xùn);四是狠抓崗位技術(shù)練兵活動(dòng),不斷提升農(nóng)信社的服務(wù)水平與質(zhì)量。

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