金融職務犯罪研究及預防

賈新婷 馮曉麟

[摘 要]金融業(yè)是國民經濟的命脈,因此預防金融職務犯罪對我國經濟社會健康發(fā)展起著至關重要的作用。本文就金融職務犯罪在當前呈現(xiàn)的特點、成因進行深入探析,在此基礎上提出懲治和預防金融職務犯罪的對策。

[關鍵詞]金融 職務犯罪 研究 預防

根據社科院形勢分析組和新華社《半月談》等六個單位進行的三次社會調查表明,不論是普通民眾,還是專家學者,都一致認為:腐敗是當前中國頭號的社會問題。而作為腐敗現(xiàn)象極端表現(xiàn)的金融職務犯罪,更是為人們深惡痛絕。由于金融是國民經濟的命脈,經濟社會發(fā)展的重要樞紐和發(fā)動機,其特殊性使其成為違法犯罪的“重災區(qū)”,發(fā)案數(shù)量之多,金額之大,后果之嚴重,令人觸目驚心。這不僅給國家造成的經濟損失巨大,甚至會誘發(fā)社會不穩(wěn)定和金融風波,嚴重損害了國家和人民的利益。因此,在金融體制發(fā)生深刻變革的新形勢下,如何減少金融職務犯罪,以確保金融業(yè)健康有序地發(fā)展,已成為金融界和國家司法機關認真研究和解決的重要課題。本文就圍繞金融職務犯罪特點、成因及預防,談些粗淺認識和思考,為預防金融職務犯罪,盡一點綿薄之力。

一、當前金融職務犯罪的案發(fā)走勢和特點

當前金融領域職務犯罪案件的總體走勢出現(xiàn)“兩個波浪式”:一方面,職務犯罪案件數(shù)呈波浪式的下降趨勢;另一方面,職務犯罪案件在金融領域所占比重又呈波浪式的上升趨勢。這表明,在嚴厲打擊違法犯罪活動和深入開展反腐敗斗爭的形勢下,金融領域的職務犯罪處于欲張又縮的狀態(tài),較之其他犯罪更頑固。因此預防金融領域職務犯罪,既是金融系統(tǒng)查處和防范違法犯罪的工作重點,也是我們國家任重道遠的法制任務。

縱觀當前金融領域職務犯罪呈現(xiàn)以下新特點:

(一)貪污、受賄、挪用公款案件居高不下。在近幾年立案查處的金融職務犯罪案件中,貪污、受賄、挪用公款案件所占比重一直很大,反映了金融職務犯罪案犯掠錢的貪婪性。

(二)發(fā)生的金融職務犯罪,以信貸部門居多,與手中掌握資金控制權一致。

(三)單位負責人涉案比例上升,并向處以上高管人員蔓延。這種現(xiàn)象與管理權限相適應,應引起有關部門的高度重視。

(四)涉案金額巨大,社會危害性嚴重。隨著涉案金額上百萬、上千萬案件增多,造成銀行損失巨大,不僅影響和破壞了正常的金融秩序,更損害了國家和人民的利益,給社會帶來了不安定因素。

(五)內外勾結合伙作案增多。隨著金融企業(yè)內部管理制度的加強,金融職務犯罪的作案方式從過去的手段單一、一人一案一罪的特點轉向以共同犯科、狼狽為奸的團伙作案特點,從而使內外串通勾結和內部合伙作案增多。

(六)案犯年齡結構呈下降趨勢,智能化作案傾向明顯。在原先傳統(tǒng)犯罪手法的基礎上不斷翻新,或利用新業(yè)務拓展、管理不到位等可乘之隙,違規(guī)大額透支、非法載留、拆借資金公款挪用等,智能化作案傾向明顯。這些新的犯罪手法詭秘,不易被發(fā)現(xiàn),增大了查處和防范工作的難度。

(七)基層崗位發(fā)案率高,攜款潛逃者增多。金融系統(tǒng)的支行及分理處、儲蓄所和農村信用社,是金融機構的基層單位,直接與資金貨幣打交道,往往是金融職務犯罪的誘因,給國家和人民造成巨大損失,危害巨大。

二、探析誘發(fā)金融職務犯罪的主要原因

(一)從外部原因分析,在市場經濟條件下,由于金融企業(yè)的特殊地位與巨大的資金控制權,客觀的經濟環(huán)境使金融業(yè)成為人們經濟活動的焦點,加之市場經濟消極的“趨利”性和拜金主義,社會上的不法分子基于不法利益的驅動,采取錢、色、物等手段誘惑和拉攏腐蝕金融工作人員。而在金融隊伍中,有的本身思想素養(yǎng)就不高,缺乏正確的人生觀、價值觀,與社會上不法分子一拍即合,同流合污,公然把貪污、受賄、挪用、侵占公款作為實現(xiàn)個人價值目標的直接手段,最終淪為人民的罪人。

(二)從內部原因分析,金融企業(yè)執(zhí)行規(guī)章制度不嚴,內部管理松馳,是導致職務犯罪的直接誘因。從金融行業(yè)絕大多數(shù)的發(fā)案看,“十案九違規(guī)”,多與執(zhí)行規(guī)章制度不嚴、內部管理松馳有直接關系。管理上有不認真執(zhí)行規(guī)章制度和重要崗位輪崗制度及“三查制度”,甚至逆程違規(guī)操作信貸業(yè)務等漏洞,使犯罪分子有機可乘,誘發(fā)貪污、挪用等職務犯罪。這是一些金融機構發(fā)案的重要內因。

(三)從管理上分析,制約機制不完善,對權力監(jiān)督不力?！敖^對的權力產生絕對的腐敗”。隨著我國金融體制向商業(yè)化改革的加快,出現(xiàn)了金融監(jiān)管體制相對滯后的情況。在不斷拓展新業(yè)務、基礎手段不斷更新的同時,內控管理和制約機制跟不上,造成乘隙作案增多。用人制度改革后,金融業(yè)各級高管都不同程度地集決策權、監(jiān)督權、執(zhí)行權于一身,長期游離于監(jiān)管之外,監(jiān)督機制形同虛設,使得其中有尋租心理的人作案輕而易舉。如中國農業(yè)發(fā)展銀行原副行長于大路,在2004年被指控涉嫌犯有受賄、行賄和挪用公款三項罪名,涉案總額達1200萬元,涉案時間長達6年。號稱“中原第一貪”的楊煒,在2000年被偶然發(fā)現(xiàn)的犯罪行為則可追溯到1994年,時間跨度長達7年。但犯罪行為持續(xù)發(fā)生并沒有擋住他們一路升遷的腳步,這不能不令人深思。

(四)在防范和查處上存有偏差,“兩手硬”欠缺力度。近年來,一些金融機構的領導迫于競爭壓力,為掌握發(fā)展的主動權,存在嚴重的重業(yè)務、輕管理傾向,“一手硬一手軟”的現(xiàn)象十分突出。還有的金融機構領導對本單位職務犯罪存有保護主義,某些金融職務犯罪的產生與部門的“土政策”和領導的支持、縱容有關。金融職務犯罪一旦被揭發(fā),就會暴露出所在單位管理上的漏洞,影響其聲譽,因此這些領導有“三怕”:怕單位信譽受損,怕個人發(fā)展受挫,怕拔出蘿卜帶出泥,把自己牽進去。對親自提起來的犯罪人員不愿做“惡人”,能瞞則瞞,查處能輕則輕,大事化小、小事化了。有的甚至以辭退當事人了之。這些做法危害極大,加大了查處違法犯罪難度,也助長了犯罪分子的囂張氣焰,造成打擊不力的局面。

(五)選人用人把關不嚴,埋下犯罪隱患。前幾年為滿足金融業(yè)的發(fā)展需要,金融系統(tǒng)招收不少人員。在招選聘過程中,存在重才輕德思想,使一些不合格人員進入金融隊伍或當上領導干部。這些人員的專業(yè)素養(yǎng)有限,思想素質不高,很容易在金錢的誘惑下犯罪,在金融隊伍中埋下犯罪的隱患。

三、懲治和預防金融職務犯罪的對策措施

懲治和預防金融職務犯罪是一項龐大的社會系統(tǒng)工程,需要社會方方面面的協(xié)同努力。懲治必須依法嚴格執(zhí)行,不能患得患失。預防必須緊密聯(lián)系金融行業(yè)的實際,實施綜合治理。懲治是對已發(fā)生犯罪行為的處罰,是治標之舉;預防則側重未雨綢繆防患于未然,是治本之策。因此懲治和預防是治標、治本的結合,兩者相輔相成,缺一不可,才能有效地減少和遏制職務犯罪。針對當前金融職務犯罪發(fā)案的共性,防范措施應著重抓好以下幾個方面: (一)各級黨委政府統(tǒng)一領導,嚴查職務犯罪案件,重點查處發(fā)生在信貸、財務、資產拍賣過程中的貪污、挪用(侵占)資金、受賄等職務犯罪案件;經營決策方面因失職、瀆職導致的重大經濟損失案件,努力為金融企業(yè)經營管理和業(yè)務發(fā)展提供法制保障。同時建議國家立法機關對現(xiàn)行刑法作出修改,使發(fā)生在不同金融機構的相同職務犯罪,給予相同的定罪和處罰?，F(xiàn)行刑法對國有、非國有金融機構工作人員,犯罪行為的表現(xiàn)形式、手法、社會危害性完全一致,但不同罪同罰,顯然違背我國刑法“法律面前人人平等”的原則和刑法同罪同罰的立法精神,有損法律的權威與公正,并且極有可能導致同類犯罪行為“破窗現(xiàn)象”的發(fā)生,即不利于懲治犯罪,又不利于非國有金融業(yè)的發(fā)展。

(二)著力抓好金融從業(yè)人員職業(yè)道德、職業(yè)紀律和法制教育,加強廉潔自律和法制觀念的培養(yǎng),弘揚“三鐵”精神,切實提高金融隊伍素質。面對市場經濟拜金主義的消極影響,須在金融領域開展理想、信念教育,以牢固樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀,才能在思想上筑起堅固的“防腐墻”,保持金融隊伍的健康肌體。開展職業(yè)道德、職業(yè)紀律教育,加強廉潔自律,要常抓不懈,象“細雨潤無聲”慢慢滲透干群的心田;法制教育要有“震撼力”,要通過“活生生”的案例剖析、犯罪人員的現(xiàn)身說法,使干群思想上受到“震撼”,以增強教育的實效性。

(三)建立健全完善的權力監(jiān)督體系,是預防職務犯罪的關鍵。監(jiān)督乏力是導致金融機構職務犯罪、特別是金融機構高管職務犯罪的機制因素。“權力不受監(jiān)督,必然走向腐敗”,這句名言,已為無數(shù)重復的歷史事實所證實。權力一旦失去監(jiān)督,就如脫僵野馬,一發(fā)不可收拾。現(xiàn)代權力理論告訴我們,權力是無形的,又是有形的;是有限的,又是無限的。一些干部特別是領導干部受封建特權思想影響,高高在上,習慣于自己說了算。如果對其職務行為缺乏有效的監(jiān)督,便會導致權力濫用。因此,在金融機構內部,要建立健全全方位、多層次的監(jiān)督體系,形成一個有效的職務犯罪監(jiān)督體系。各監(jiān)管職能部門要認真履行職責,充分利用各自手段,做好監(jiān)督檢查工作。要實行監(jiān)督責任制,在明確監(jiān)督責任的基礎上,對因監(jiān)督不力導致職務犯罪的要追究監(jiān)督責任。要創(chuàng)新監(jiān)督形式。在金融機構可實施主要負責人、重要崗位繳納防范職務犯罪風險金,到期未出現(xiàn)問題的,一并退還,并給于一定獎勵,促其盡力履行職責,把防范職務犯罪落到實處。同時,加強與紀檢、檢察、審計等部門的聯(lián)系和協(xié)作,建立健全教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預防體系,并形成長效工作機制,把金融職務犯罪遏制在萌芽中。

參考文獻

[1]《論職務犯罪的預防》申琳2007-11-22 10:25:00來源:論文天下論文網

[2]《略論金融職務犯罪及其控制》展守卿 2007-11-22 10:26:00 來源:論文天下論文網

[3]《職務犯罪概論》張穹 中國檢察出版社,1991年