論國內(nèi)財產(chǎn)保險企業(yè)風(fēng)險管理

鄒江峰

摘要：此次國際金融危機(jī)在宏觀層面已經(jīng)使各國政府把加強(qiáng)有效監(jiān)管提上了議事日程；而在微觀層面，也對企業(yè)的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理提出了更高要求。針對國內(nèi)保險市場現(xiàn)狀，深入分析了國內(nèi)財產(chǎn)保險公司風(fēng)險管理及其特點，并在此基礎(chǔ)上，提出了相應(yīng)的風(fēng)險防范和管理措施。

關(guān)鍵詞：風(fēng)險管理；保險公司；內(nèi)部控制

中國分類號：F840.32文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：1672-3198(2009)24-0052-01

前言

保險作為一種市場化的風(fēng)險管理手段，在服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會上具有十分重要的作用。在當(dāng)前我國應(yīng)對國際金融危機(jī)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展的過程中，保險業(yè)面臨著比以往更加復(fù)雜的風(fēng)險環(huán)境。為了加強(qiáng)風(fēng)險控制，為決策的制定提供更加全面和確定的信息基礎(chǔ)，越來越多的保險公司和其他金融服務(wù)企業(yè)正在開發(fā)企業(yè)風(fēng)險管理項目。如何建立及時、有前瞻性的風(fēng)險管理體系已經(jīng)成為各大保險公司所面臨的巨大挑戰(zhàn)。

1企業(yè)風(fēng)險管理簡述

近年來，許多學(xué)者和國際組織都試圖對企業(yè)全面風(fēng)險管理作出全面和權(quán)威的定義，較具影響力的國際組織先后給出的定義如下：

風(fēng)險管理是以文化、過程和結(jié)構(gòu)為基礎(chǔ)而驅(qū)動企業(yè)朝著有效的管理潛在的機(jī)會和同時是有效的管理潛在的不利因素的方向發(fā)展。風(fēng)險管理是組織策略管理的核心部分，它是組織以條理化的方式來處理活動中風(fēng)險的過程，其目的是從每項活動及全部活動的組合中獲得持續(xù)的利益。企業(yè)風(fēng)險管理是一套由企業(yè)董事會與管理層共同設(shè)立，與企業(yè)戰(zhàn)略相結(jié)合的管理流程。它的功能是識別那些會影響企業(yè)運作的潛在事件和把相關(guān)的風(fēng)險管理到一個企業(yè)可接受的水發(fā)：一是從限制不利和促進(jìn)有利的角度；二是從戰(zhàn)略目標(biāo)和過程的角度。中國保監(jiān)會在2007年下發(fā)的《保險公司風(fēng)險管理指引(試行)》中，對風(fēng)險進(jìn)行了明確的定義，即“風(fēng)險是指對實現(xiàn)保險經(jīng)營目標(biāo)可能產(chǎn)生負(fù)面影響的不確定性因素。”保監(jiān)會在《保險公司風(fēng)險管理指引(試行)》中給出的風(fēng)險管理定義為：“風(fēng)險管理是指保險公司圍繞經(jīng)營目標(biāo)，對保險經(jīng)營中的風(fēng)險進(jìn)行識別、評估和控制的基本流程以及相關(guān)的組織架構(gòu)、制度和措施?！?/p>

2國內(nèi)財產(chǎn)保險企業(yè)網(wǎng)所面臨的風(fēng)險

保監(jiān)會在《保險公司風(fēng)險管理指引(試行)》中對保險公司經(jīng)營中面臨的風(fēng)險進(jìn)行了如下規(guī)定：保險公司經(jīng)營過程中面臨的各類主要風(fēng)險包括：保險風(fēng)險、市場風(fēng)險、信用風(fēng)險和操作風(fēng)險等，這些風(fēng)險是保險公司普遍意義上面臨的風(fēng)險。保險公司因地域不同、發(fā)展階段不同而面臨著上述各類風(fēng)險中的不同風(fēng)險。因此，保險公司要想進(jìn)行有效的風(fēng)險管理，必須對行業(yè)現(xiàn)狀和風(fēng)險因素有清晰的了解和認(rèn)識。

我國產(chǎn)險公司經(jīng)營風(fēng)險主要存在以下五個方面：一是保費增長過快的表外風(fēng)險嚴(yán)重，主要表現(xiàn)為基層公司普遍存在重業(yè)務(wù)輕管理，重規(guī)模輕效益的傾向，業(yè)務(wù)員普遍缺乏風(fēng)險意識和效益觀念，領(lǐng)導(dǎo)單純追求任期內(nèi)的業(yè)績，不采取長期的風(fēng)險控制措施。二是資產(chǎn)風(fēng)險日益突出，主要表現(xiàn)為資產(chǎn)總量高速增長但結(jié)構(gòu)不合理，隱藏泡沫，增長方式原始，高效益資產(chǎn)所占比重甚??；經(jīng)營機(jī)構(gòu)缺乏明確的資產(chǎn)負(fù)債管理目標(biāo)，對資本市場及投資渠道的調(diào)研論證缺乏性，投資決策的制定長官意志明顯。三是核保核賠制度也不完善，主要表現(xiàn)為承保理賠風(fēng)險表現(xiàn)突出，違反授權(quán)規(guī)定的承保理賠權(quán)限擅自承保定損理賠的現(xiàn)象仍然存在，違反承保實務(wù)規(guī)范要求盲目簽單承保的現(xiàn)象時有發(fā)生，違反《保險法》及監(jiān)管規(guī)定違規(guī)支付手續(xù)費的也很突出，業(yè)務(wù)中的逆選擇及過度承保風(fēng)險一直存在。四是信用風(fēng)險日益嚴(yán)重，主要表現(xiàn)為應(yīng)收保費越來越多，單證領(lǐng)用管理混亂，再保險知識缺乏造成分保不能攤回的風(fēng)險。五是保險分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險逐步增加，主要表現(xiàn)為隨著保險公司數(shù)量的增加，國內(nèi)財產(chǎn)保險公司分支機(jī)構(gòu)也將迅速增加，分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營風(fēng)險將逐步加大，存在道德風(fēng)險及短期經(jīng)營效應(yīng)等風(fēng)險。

3提高我國財產(chǎn)保險企業(yè)風(fēng)險管理水平的措施

3.1確立風(fēng)險管理組織框架

盡快按保監(jiān)會的要求設(shè)立風(fēng)險管理部，具體履行風(fēng)險管理執(zhí)行職能，落實董事會風(fēng)險管理委員會和管理層相關(guān)風(fēng)險管理協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)的決策和指示，制度性保證風(fēng)險管理部門的獨立性和權(quán)威性，提供風(fēng)險管理的組織保證。同時，在經(jīng)營子單位等層級，根據(jù)業(yè)務(wù)量大小分別設(shè)立風(fēng)險管理處室或崗位，負(fù)責(zé)對所在單位經(jīng)營活動的風(fēng)險監(jiān)測、記錄、報告、考核等工作。分支機(jī)構(gòu)較多的公司可以按經(jīng)濟(jì)區(qū)域或業(yè)務(wù)劃分設(shè)立風(fēng)險管理分中心，作為上級公司的派駐機(jī)構(gòu)實施大區(qū)管理，增加獨立性且便于人力調(diào)配。

3.2加強(qiáng)法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)

一是不斷優(yōu)化保險公司股權(quán)結(jié)構(gòu)。二是強(qiáng)化董事會的職能。三是建立完善的內(nèi)部制衡與監(jiān)督機(jī)制，強(qiáng)化激勵約束機(jī)制。四是加強(qiáng)對公司治理的政府監(jiān)管。

3.3構(gòu)建高效的組織管理體系

保險公司的組織管理模式，必須符合保險業(yè)的特點。一是實行大區(qū)執(zhí)行管理模式。由總公司在各大區(qū)設(shè)立總部派出機(jī)構(gòu)或事業(yè)部，把原屬總公司的部分執(zhí)行、監(jiān)督職能前置下移至各大區(qū)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)實施。此舉似乎有增加管理層次的弊端，但也有管理幅度適中、執(zhí)行監(jiān)督到位、分類指導(dǎo)有效等優(yōu)勢。如果職責(zé)劃分得當(dāng)，應(yīng)當(dāng)不失為一個有利的選擇，值得深入研究探索。二是實行以渠道管理為主導(dǎo)的銷售組織管理模式。以渠道管理為主線組織管理銷售活動，既有利于保險公司實現(xiàn)各個險種的聯(lián)合銷售，又有利于保險公司對不同渠道的分銷效率進(jìn)行評估，研究制定不同的分銷策略，提高銷售組織績效。三是實行以產(chǎn)品為主導(dǎo)的內(nèi)部經(jīng)營管理模式。保險公司按照各險種的特點劃分不同類別，以相似的類別為基礎(chǔ)建立管理職能部門，從而對各類產(chǎn)品的適應(yīng)性、盈利能力進(jìn)行評估、精算，進(jìn)而作出恰當(dāng)?shù)挠媱?、控制、調(diào)整決策，并適時提出產(chǎn)品開發(fā)需求。四是實行以項目管理為主導(dǎo)的研究發(fā)展管理模式。在產(chǎn)品研發(fā)、信息技術(shù)應(yīng)用開發(fā)及其管理方面，應(yīng)當(dāng)逐步推進(jìn)項目管理制。

3.4加強(qiáng)風(fēng)險管理隊伍建設(shè)

目前，很多保險公司的風(fēng)險管理人員數(shù)量和素質(zhì)跟不上工作要求。風(fēng)險管理的內(nèi)容涉及到保險公司經(jīng)營的各個方面，對人員素質(zhì)的要求較高，不僅要懂風(fēng)險管理業(yè)務(wù)，也要懂保險業(yè)務(wù)知識、溝通技巧等。要五招并施，一是積極引進(jìn)外部專業(yè)人才I二是吸引業(yè)務(wù)單位優(yōu)秀人才轉(zhuǎn)入風(fēng)險崗位；三是招聘儲備高素質(zhì)人才，四是構(gòu)建風(fēng)險管理人才成長通道；五是開展“請進(jìn)來、送出去”的培訓(xùn)工作，明顯改善風(fēng)險管理隊伍現(xiàn)狀，提供風(fēng)險管理的人力保證。

3.5構(gòu)建風(fēng)險管理制度流程

全面梳理和完善各項業(yè)務(wù)管理制度，整合業(yè)務(wù)操作流程，堅持風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)管理平行作業(yè)的原則，建立各類風(fēng)險管控措施。編寫從風(fēng)險信息收集、風(fēng)險識別、風(fēng)險分析評價、風(fēng)險預(yù)警、風(fēng)險處置到定期檢查評估的整個風(fēng)險管理流程操作手冊。建立重大風(fēng)險評估、重大事件應(yīng)對、重大決策制定、重大信息報告機(jī)制。

4結(jié)語

構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系已成為世界保險公司管理的大趨勢。國內(nèi)財產(chǎn)保險企業(yè)應(yīng)當(dāng)吸取本次金融危機(jī)的教訓(xùn)，進(jìn)一步強(qiáng)化自身的風(fēng)險管理，不斷提高風(fēng)險的應(yīng)對和處置能力，在準(zhǔn)確理解全面風(fēng)險管理內(nèi)涵的基礎(chǔ)上。根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略，建立健全涵蓋風(fēng)險管理政策、組織模式、流程控制、風(fēng)險應(yīng)對、信息系統(tǒng)、風(fēng)險文化在內(nèi)的全面風(fēng)險管理框架體系，達(dá)到風(fēng)險內(nèi)控有標(biāo)準(zhǔn)、部門有制約、操作有制度、崗位有職責(zé)、過程有監(jiān)控、風(fēng)險有監(jiān)測、工作有評價、事后有考核的目標(biāo)，支持和保障企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)穩(wěn)健實現(xiàn)，更好地參與社會風(fēng)險管理。