軟件外包興起的深層次分析

吳　琳

摘要：軟件外包在過去20年獲得了迅猛發(fā)展，從經(jīng)濟(jì)分析的思路來看，驅(qū)動軟件外包興起是成本和利益的相對力量推動經(jīng)濟(jì)分工深化的結(jié)果，依據(jù)此思路，對軟件外包發(fā)生機(jī)制問題，可從“軟件外包的利益”、“軟件外包的成本”、“軟件外包強(qiáng)度決定因素”、“改變利益和成本平衡因素”四個(gè)相互聯(lián)系的問題分別進(jìn)行分析。分析結(jié)果表明，軟件外包興起的深層次原因，歸根結(jié)底還是“三化”，即效益最大化，經(jīng)濟(jì)全球化與全球網(wǎng)絡(luò)化。

關(guān)鍵詞：軟件外包；邊際成本；邊際收益

中圈分類號：F127文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號：1673-291X(2009)11-0077-04

軟件外包在過去20年獲得了迅猛發(fā)展，在日益激烈的市場競爭中，企業(yè)越來越傾向?qū)⒎呛诵能浖I(yè)務(wù)“從內(nèi)到外”進(jìn)行轉(zhuǎn)移，把自己做不了或過去從事但沒做好的軟件業(yè)務(wù)，通過合約的方式交給外部專業(yè)公司去完成，其目的就是要利用它們的專長和優(yōu)勢來降低成本，提高生產(chǎn)率和增強(qiáng)發(fā)包商競爭力。

設(shè)想一個(gè)完全內(nèi)置式的軟件生產(chǎn)系統(tǒng)轉(zhuǎn)變?yōu)橐粋€(gè)高度外包型的生產(chǎn)系統(tǒng)，這一轉(zhuǎn)型過程會使得采取這一策略的企業(yè)獲取新增利益，同時(shí)，也要支付額外成本。給定技術(shù)、制度等外生性因素，邊際利益和成本的比較決定了外包或產(chǎn)品內(nèi)分工理論意義上的平衡點(diǎn)；而技術(shù)和制度等外生條件的改變，則會推動上述利益和成本的相對平衡位置向有利或不利于外包擴(kuò)大的方向轉(zhuǎn)變。從經(jīng)濟(jì)分析的思路來看，驅(qū)動軟件外包興起的原因是成本和利益的相對力量推動經(jīng)濟(jì)分工深化的結(jié)果，依據(jù)此思路，對軟件外包發(fā)生機(jī)制問題，可從“軟件外包的利益”、“軟件外包的成本”、“軟件外包強(qiáng)度決定因素”、“改變利益和成本平衡因素”四個(gè)相互聯(lián)系的問題分別進(jìn)行分析。

一、軟件外包的利益

經(jīng)濟(jì)學(xué)新古典理論以及新貿(mào)易理論側(cè)重分析經(jīng)濟(jì)活動空間區(qū)位的分離通過比較優(yōu)勢、規(guī)模經(jīng)濟(jì)、學(xué)習(xí)效應(yīng)帶來效率水平的提升，揭示出外包，即經(jīng)濟(jì)活動的空間展開和相對獨(dú)立的分布可能產(chǎn)生的節(jié)省生產(chǎn)成本的利益，其主要包括以下幾點(diǎn)內(nèi)容：

1通過比較優(yōu)勢效應(yīng)帶來成本降低的利益。比較優(yōu)勢是指某種經(jīng)濟(jì)活動能夠密集利用特定國家或經(jīng)濟(jì)體內(nèi)部比較豐裕的要素帶來的低成本優(yōu)勢。根據(jù)軟件工程學(xué)對于軟件產(chǎn)品生產(chǎn)過程的劃分，軟件開發(fā)主要分為需求分析、設(shè)計(jì)、編碼、測試、銷售交付、服務(wù)六個(gè)階段，每個(gè)階段都由不同類型的人力資源提供。在軟件開發(fā)成本中，人力成本占到75％左右的比重，所以，企業(yè)要實(shí)現(xiàn)低成本優(yōu)勢，就不可能忽視人力成本的巨大差異。考慮到不同國家和經(jīng)濟(jì)體內(nèi)不同類型人力資源的相對稀缺度和相對價(jià)格不同，在技術(shù)和其他條件允許的情況下，把軟件生產(chǎn)中不同的價(jià)值生產(chǎn)環(huán)節(jié)拆分到所需要的人力資源相對價(jià)格比較低的國家進(jìn)行，這樣就能夠通過節(jié)省成本獲得比較優(yōu)勢利益。其實(shí)，軟件外包的初衷就是發(fā)達(dá)國家利用發(fā)展中國家軟件產(chǎn)業(yè)中相對廉價(jià)的勞動力，降低企業(yè)在軟件領(lǐng)域的研究開發(fā)成本。

2通過規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)帶來成本降低的利益。規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)是指企業(yè)在單位時(shí)期內(nèi)的產(chǎn)出數(shù)量與平均成本的反相關(guān)系，即產(chǎn)出數(shù)量越大平均成本越低，因而可以通過擴(kuò)大一定時(shí)期內(nèi)的產(chǎn)出數(shù)量來實(shí)現(xiàn)降低成本的利益。軟件開發(fā)的不同價(jià)值生成環(huán)節(jié)存在著不同的最佳規(guī)模，比如，需求分析環(huán)節(jié)相比設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)而言，是屬于智力密集，規(guī)模相對較?。欢幋a、測試環(huán)節(jié)，則是屬于勞動力密集，規(guī)模相對較大。如果采用內(nèi)置式的生產(chǎn)方式，把所有環(huán)節(jié)納入同一空間點(diǎn)的生產(chǎn)系統(tǒng)中展開，就只能選擇某個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的最佳規(guī)模作為整個(gè)系統(tǒng)的規(guī)模，不能同時(shí)實(shí)現(xiàn)多個(gè)環(huán)節(jié)的最佳經(jīng)濟(jì)規(guī)模。而通過軟件外包模式，則可以把一體化生產(chǎn)系統(tǒng)拆分為需求分析、設(shè)計(jì)、編碼、測試、銷售交付、服務(wù)六個(gè)特定環(huán)節(jié)為基本單元的產(chǎn)品內(nèi)分工系統(tǒng)，通過同時(shí)實(shí)現(xiàn)更多環(huán)節(jié)的最佳規(guī)模達(dá)到節(jié)省成本的目標(biāo)。

3通過增強(qiáng)企業(yè)資源配置效率帶來的利益。對于多數(shù)企業(yè)來說，軟件開發(fā)既非其業(yè)務(wù)所長，也非其核心能力。將軟件業(yè)務(wù)外包可以增強(qiáng)企業(yè)的資源配置能力。內(nèi)部資源在很多情況下無法滿足企業(yè)的發(fā)展要求，而將軟件業(yè)務(wù)外包可以充分利用外部資源提高企業(yè)競爭力，公司高層主管可集中時(shí)間和精力，集中公司的有限資源，把企業(yè)有限的資源集中在最有價(jià)值的核心業(yè)務(wù)上。軟件外包強(qiáng)化了企業(yè)的核心業(yè)務(wù)與企業(yè)市場競爭的戰(zhàn)略地位。

4通過經(jīng)驗(yàn)經(jīng)濟(jì)帶來學(xué)習(xí)效應(yīng)和利益。經(jīng)驗(yàn)經(jīng)濟(jì)或?qū)W習(xí)效應(yīng)，是指職員在實(shí)際工作和業(yè)務(wù)操作過程中，通過積累經(jīng)驗(yàn)和提升技能帶來的成本降低和效率提高的利益。學(xué)習(xí)效應(yīng)與職員完成的累計(jì)產(chǎn)出數(shù)量具有正向關(guān)系。對于承擔(dān)軟件開發(fā)的專業(yè)人員而言，在一個(gè)內(nèi)置式生產(chǎn)系統(tǒng)中工作與就職于專門服務(wù)提供商相比，后者會因?yàn)闃I(yè)務(wù)內(nèi)容多樣化或密集度較高，在實(shí)踐中獲得較強(qiáng)的學(xué)習(xí)效應(yīng)。企業(yè)采用軟件外包就是以最經(jīng)濟(jì)的方法利用分布在世界各地的軟件外包服務(wù)商在特定領(lǐng)域的專長，來提升本企業(yè)軟件服務(wù)的品質(zhì)和效率，充分挖掘外部中小企業(yè)的創(chuàng)新能力，保持軟件系統(tǒng)的更新跟得上技術(shù)進(jìn)步，從而全面提升自身的績效水平，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)能效益和競爭能力的提高。

經(jīng)濟(jì)學(xué)產(chǎn)業(yè)組織理論以及當(dāng)代企業(yè)戰(zhàn)略競爭理論，強(qiáng)調(diào)市場環(huán)境的特點(diǎn)以及競爭對手的互動關(guān)系對企業(yè)戰(zhàn)略選擇的影響，在競爭加劇和需求快速變動的市場環(huán)境下，企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的輕便或瘦身能夠帶來應(yīng)變和靈活度增加的競爭優(yōu)勢，構(gòu)成外包利益的又一潛在來源。軟件外包有助于企業(yè)通過資產(chǎn)簡約和成本瘦身調(diào)整以降低風(fēng)險(xiǎn)、增加應(yīng)對市場變動的靈活性。軟件開發(fā)是創(chuàng)新性很強(qiáng)的工作，技術(shù)、市場的變化非常快，在不斷變化的環(huán)境中，廠商需要適時(shí)地調(diào)整其員工、資產(chǎn)和產(chǎn)出結(jié)構(gòu)。由于投人和成本結(jié)構(gòu)不同程度的存在沉沒成本，人員、資產(chǎn)處置和結(jié)構(gòu)調(diào)整通常會帶來調(diào)節(jié)成本，導(dǎo)致軟件開發(fā)過程中存在著各種風(fēng)險(xiǎn)。將軟件業(yè)務(wù)外包出去后，服務(wù)商可以與發(fā)包商共同分擔(dān)其中的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的部分轉(zhuǎn)移。反之，如果采用內(nèi)置式生產(chǎn)方式，則會因?yàn)椤拔泊蟛坏簟毙?yīng)難以迅速調(diào)整而發(fā)生更大成本。

二、軟件外包的成本

軟件外包在帶來利益的同時(shí)也會發(fā)生額外成本，這些成本被經(jīng)濟(jì)學(xué)廣義交易成本的概念所涵蓋。廣義交易成本包括運(yùn)輸、信息交流、風(fēng)險(xiǎn)等成本，交易成本的高低及其分布特點(diǎn)，對軟件外包發(fā)生的廣度和深度具有根本制約作用。

外包是由內(nèi)轉(zhuǎn)外，意味著生產(chǎn)過程在一個(gè)更廣大的空間展開，由此會派生額外的商務(wù)運(yùn)輸成本。對于軟件外包而言，運(yùn)輸成本主要包括：一是可用貨幣價(jià)格表示的運(yùn)輸費(fèi)用，軟件外包偶爾伴隨著某些貨物貿(mào)易；二是商務(wù)旅行費(fèi)用，軟件外包需要技術(shù)和管理人員面對面交流，派生較多人員的商務(wù)旅行。

同樣，外包伴隨的生產(chǎn)過程空間展開也會派生額外信息交流量，因而會在信息技術(shù)和通訊價(jià)格給定的前提下發(fā)生額外信息成本。某個(gè)產(chǎn)品生產(chǎn)過程分拆到不同空間位置、地區(qū)甚至國家后，為協(xié)調(diào)供應(yīng)鏈運(yùn)轉(zhuǎn)需要大量的、密集的長距離信息交流和溝通。當(dāng)語言不同時(shí)，交流成本就不僅僅指電信通信成本，而且包括談判的時(shí)間花費(fèi)、合同監(jiān)管以及消除文

化差異。

除去運(yùn)輸、信息交流成本，軟件外包還存在尋找外包伙伴、監(jiān)控執(zhí)行合同等方面的風(fēng)險(xiǎn)成本。一般來講，發(fā)包商會因軟件外包而增加額外管理消耗和商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，前者主要包括軟件服務(wù)商的選擇、需求分析中的知識傳遞、軟件外包項(xiàng)目的談判、與服務(wù)商交流的成本、項(xiàng)目的額外管理成本、軟件外包風(fēng)險(xiǎn)的控制等；后者主要包括商業(yè)機(jī)密泄露、知識產(chǎn)權(quán)侵占、交流溝通風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)、工期質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)和項(xiàng)目失敗風(fēng)險(xiǎn)等。

其他各類成本，比如人員跨國過境旅行需要申請簽證和安全檢查、不同國家對承接外包實(shí)行稅收和其他政策影響的差異也可歸結(jié)為交易成本高低的差異。

三、軟件外包強(qiáng)度決定因素

新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的交易成本理論認(rèn)為，企業(yè)對特定投入品或投入工序流程，需要考慮的是通過市場從外部購買還是在企業(yè)內(nèi)部制造的問題。在生產(chǎn)成本相同的假定下，內(nèi)部制造會使得企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大而需要支付較高的組織成本，從外部購買需要利用市場機(jī)制而支付交易成本，理論上可以假設(shè)最后一個(gè)外包出去的投人環(huán)節(jié)應(yīng)大體滿足組織成本和交易成本在邊際上相等的條件。

橫軸表示對軟件生產(chǎn)過程采用外包分工強(qiáng)度，縱軸表示軟件外包給發(fā)包企業(yè)帶來的收益和成本。在其他條件給定，隨著外包程度提升，實(shí)行更多外包一般面臨預(yù)期收益較低的約束，因而外包邊際收益可以看作是向右下方傾斜的曲線。由邊際收益因素決定的不同軟件生產(chǎn)環(huán)節(jié)采用外包先后順序，邊際成本線可能有不同形狀，這里簡單假定是一條水平線，即假定臨界水平上新增一道軟件生產(chǎn)環(huán)節(jié)外包的邊際成本保持不變。外包的邊際成本和收益決定了均衡意義上的外包程度。

四、改變利益和成本平衡因素

從理論上看，軟件外包深化的均衡程度由臨界水平上軟件生產(chǎn)環(huán)節(jié)外包的邊際收益和邊際成本線決定，進(jìn)一步看邊際收益和成本線的相對位置受到技術(shù)和制度演變等方面的力量制約。理解軟件外包興起的深層次根源，需要考察相關(guān)技術(shù)和制度因素如何變動并顯著改變上述平衡點(diǎn)。

首先，分析當(dāng)代信息技術(shù)革命的作用。傳統(tǒng)的服務(wù)只能是服務(wù)提供者和服務(wù)接收者面對面、一體化的進(jìn)行交易，新的信息通信技術(shù)出現(xiàn)之后，使得軟件等服務(wù)產(chǎn)品成為可貿(mào)易品。軟件開發(fā)的數(shù)字化、模塊化和標(biāo)準(zhǔn)化，為軟件外包創(chuàng)造了基礎(chǔ)條件。而遠(yuǎn)距離信息交流成本的快速降低，為軟件外包的推廣深化提供了物質(zhì)技術(shù)基礎(chǔ)。信息交流“距離死亡”的局面，使得有可能在成本有效的前提下，通過信息交流代替人員移動來超越諸多傳統(tǒng)服務(wù)的提供或消費(fèi)對相關(guān)生產(chǎn)者和消費(fèi)者的人員空間位置限制，推動了軟件外包廣度和深度的拓展。正如英特爾首席執(zhí)行官安德魯·格魯夫指出的，互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代的通訊手段使得“坐在9700公里之外的工程師與坐在隔壁辦公室使用局域網(wǎng)的工程師沒有什么兩樣”。而數(shù)字、語言、圖像等不同形態(tài)的低成本、遠(yuǎn)距離信息交流手段為跨國呼叫服務(wù)、填寫報(bào)稅單，甚至醫(yī)生診斷服務(wù)，提供了商業(yè)上的可行性。

其次，分析當(dāng)代航空運(yùn)輸?shù)母锩饔?。?dāng)代各類運(yùn)輸手段的成本因?yàn)楦髯灶I(lǐng)域的技術(shù)進(jìn)步和效率提升而降低。旅客航空旅行成本大幅度下降，這對軟件外包具有積極的推動作用。軟件外包不僅需要密集的信息交流，而且也需要人員頻繁往來溝通，人員面對面交流是不可缺少的要素。特別是在軟件外包合作的早期磨合階段，人員面對面的溝通尤其重要。航空旅行成本大幅度降低對軟件外包人員的商務(wù)旅行，特別是國際性遠(yuǎn)距離的人員往來協(xié)調(diào)提供了支持。

再次，當(dāng)代制度演變和政策調(diào)整的推動作用。20世紀(jì)后半期經(jīng)濟(jì)的全球化進(jìn)程，在實(shí)踐中推動越來越多的國家和經(jīng)濟(jì)體采取開放導(dǎo)向的經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，政府的開放性促進(jìn)政策對軟件外包的興起起到了很大的推動作用。對于發(fā)包國而言，以美國為例，美國基礎(chǔ)教育缺乏競爭力，以及“9·11”事件后更為嚴(yán)格的移民管理政策惡化了國內(nèi)軟件人才的短缺，使得單純依賴國內(nèi)人力發(fā)展軟件產(chǎn)業(yè)難以為繼，“在全球范圍內(nèi)，以更低的成本尋找更年輕的替代者”這一思路加速了軟件外包的發(fā)展。對于承包國而言，由于跨國公司的發(fā)包能擴(kuò)大發(fā)展中國家的國民就業(yè)機(jī)會和產(chǎn)品出口機(jī)會，軟件外包普遍得到了發(fā)展中國家的政策支持，以印度為例，到世紀(jì)之交，印度已經(jīng)形成以稅收、補(bǔ)貼、鼓勵(lì)外資、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)等內(nèi)容為重點(diǎn)，以軟件技術(shù)園和經(jīng)濟(jì)特區(qū)為載體的系統(tǒng)性政策支持體系。此外，世界貿(mào)易組織、聯(lián)合國貿(mào)發(fā)會議等國際組織以及APEC、歐盟、東盟等區(qū)域性國際組織也在軟件外包的發(fā)展進(jìn)程中起了很大的促進(jìn)作用。尤其是在WT0的積極推動下，各國不斷放寬對服務(wù)領(lǐng)域的管制，使得全球電信等基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅猛，在此基礎(chǔ)上極大地推動了軟件外包。

最后，當(dāng)代市場競爭環(huán)境演變的作用。當(dāng)代市場競爭環(huán)境的新特點(diǎn)，也在客觀上推動了軟件外包的發(fā)展。一方面，在競爭日趨激烈的環(huán)境下，企業(yè)對軟件外包降低成本的機(jī)遇更為敏感。不景氣和競爭壓力增加的宏觀經(jīng)濟(jì)和政治環(huán)境促使各類組織尋求更加節(jié)省成本和提升效率的增長模式，尋求利用較少基礎(chǔ)設(shè)施和雇傭較少員工的增長模式。另一方面，20世紀(jì)很多市場環(huán)境呈現(xiàn)的需求多樣化和復(fù)雜化趨勢，市場競爭環(huán)境的演變促使廠商把部分環(huán)節(jié)外包出去，并通過外包謀求競爭優(yōu)勢。外包先行者的優(yōu)勢顯現(xiàn)之后，又會通過模仿創(chuàng)新的戰(zhàn)略關(guān)系，在動態(tài)進(jìn)程中強(qiáng)化這一趨勢。競爭環(huán)境下企業(yè)行為的互動關(guān)系，會對外包這類能夠帶來效率提升的管理方法產(chǎn)生一種鎖定效應(yīng)并自我強(qiáng)化。

綜上所述，在下圖分析框架的基礎(chǔ)上總結(jié)軟件外包發(fā)展的具體原因：現(xiàn)代IT技術(shù)的普及對降低信息通訊成本的革命性作用、航空旅行和運(yùn)輸成本的下降、鼓勵(lì)開放的制度變遷、市場競爭范圍的擴(kuò)大和程度加劇等環(huán)境因素演變，使得企業(yè)在臨界水平上追加一個(gè)軟件生產(chǎn)環(huán)節(jié)外包到外部甚至國外進(jìn)行的廣義交易成本大幅降低，這是軟件外包興起的最重要根源，其作用機(jī)制表現(xiàn)為圖中制約外包的邊際成本線從MC,大幅下移到M。隨著技術(shù)進(jìn)步和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的演變，出現(xiàn)軟件等新產(chǎn)品，其生產(chǎn)過程內(nèi)部服務(wù)投入流程的比較優(yōu)勢和規(guī)模經(jīng)濟(jì)差異顯著，特別適合采用外包和產(chǎn)品內(nèi)分工方式生產(chǎn)，這使得軟件外包的邊際收益線從MR，顯著上移到MR2。過去由MC，與MR，決定的E，所代表的均衡意義上的較低軟件外包程度向右邊移動，即提升到MC，與MR，決定的E，所代表的較高外包程度，構(gòu)成軟件外包興起的深層經(jīng)濟(jì)背景。

以上分析結(jié)果表明，軟件外包興起的深層次原因，歸根結(jié)底還是在于“三化”，即效益最大化，經(jīng)濟(jì)全球化與全球網(wǎng)絡(luò)化。企業(yè)始終追求效益的最大化，而降低成本、提高效率、改進(jìn)質(zhì)量，是效益最大化的必由之路；經(jīng)濟(jì)全球化，使世界各國企業(yè)可以在全球范圍內(nèi)配置要素資源，效益最大化的空間得到拓展；而全球網(wǎng)絡(luò)化則使得效益最大化追求的內(nèi)容、時(shí)間和空間都得到了空前的拓展。