建筑施工項目風(fēng)險管理

王利敏

在我國，建筑業(yè)長期以來就是一個粗放管理、手工作業(yè)、技術(shù)含量低的行業(yè)。雖然項目風(fēng)險管理研究日益受到人們的重視，但是建筑施工項目風(fēng)險管理的研究卻很滯后。為了使建筑施工企業(yè)適應(yīng)日益激烈的市場競爭環(huán)境，逐步與國際建筑業(yè)接軌，提高抵抗風(fēng)險的能力，我們必須加強(qiáng)對建筑施工項目風(fēng)險管理的認(rèn)識和研究。

一、建設(shè)工程項目風(fēng)險管理概述

風(fēng)險管理就是一個識別、確定和度量分析評價風(fēng)險，并制定、選擇和實施風(fēng)險處理方案的過程。建筑施工項目風(fēng)險管理在這一點上并無特殊性。建筑工程項目建設(shè)過程是一個周期長、投資多、技術(shù)要求高、系統(tǒng)復(fù)雜的生產(chǎn)消費過程，在該過程中，未確定因素、隨機(jī)因素和模糊因素大量存在，并不斷變化，由此而造成的風(fēng)險直接威脅工程項目的順利實施和成功。

1、建筑工程項目風(fēng)險的特點

（1）風(fēng)險存在的普遍性和客觀性。在項目的全生命周期內(nèi)，風(fēng)險是無處不在、無時不有的，只能降低風(fēng)險發(fā)生的概率和減少風(fēng)險造成的損失，或是分散轉(zhuǎn)移風(fēng)險，而不能從根本上完全消除風(fēng)險。

（2）風(fēng)險的影響常常不是局部的某一段時間或某一個方面的，而是全局的。例如，反常的氣候條件造成工程的停滯，會影響整個后期的工作。

（3）不同的主體對同樣風(fēng)險的承受能力是不同的。人們的風(fēng)險承受能力受收益的大小、投入的大小、項目活動的主體地位和擁有的資源有關(guān)。

（4）項目不可預(yù)見因素多。建筑工程由于工程規(guī)模大、施工周期長、施工難度大、技術(shù)更新快、參與單位多以及受環(huán)境影響等因素，在工程項目施工過程中必然存在許多不可預(yù)見的情況。如，項目在建過程中施工圖紙修改頻繁、周邊環(huán)境、社會環(huán)境、氣候因素等，都對項目能否按計劃施工帶來影響。

2、建筑施工項目的風(fēng)險內(nèi)容。建筑施工項目風(fēng)險的內(nèi)容就是建筑施工項目風(fēng)險識別的成果?，F(xiàn)代土木工程較以往的規(guī)模具有日益龐大、復(fù)雜的特點，施工項目不斷朝機(jī)械化、科技化、信息化、智能化、綜合化和環(huán)?；痊F(xiàn)代化方向發(fā)展，施工企業(yè)從參加招投標(biāo)與簽約、施工準(zhǔn)備、施工階段，到竣工交付使用，都可能遭遇各種類型的風(fēng)險，如可預(yù)料的風(fēng)險、政策性的風(fēng)險和其他風(fēng)險等。

對風(fēng)險識別是整個風(fēng)險管理過程中最基本的、最重要的環(huán)節(jié)。它的任務(wù)是了解風(fēng)險的客觀存在，識別風(fēng)險產(chǎn)生的原因和存在的條件以及風(fēng)險事件發(fā)生后的后果及影響，目的是找出風(fēng)險之所在和引起風(fēng)險的主要因素，并對其后果做定性的估計。

風(fēng)險經(jīng)過識別后，通常應(yīng)對風(fēng)險進(jìn)行分類，針對不同類型的風(fēng)險采用不同的分析方法和處理對策，以便在項目計劃、監(jiān)控及執(zhí)行過程中進(jìn)行管理，根據(jù)歷史資料和施工管理經(jīng)驗，結(jié)合施工項目管理的特點和實際情況，建筑施工項目風(fēng)險主要包括以下具體內(nèi)容：（1）組織風(fēng)險（包括項目管理人員的選擇和其他操作人員的選擇）；（2）經(jīng)濟(jì)與管理風(fēng)險（包括合同風(fēng)險、資金風(fēng)險、利率風(fēng)險等）；（3）工程環(huán)境風(fēng)險（包括自然災(zāi)害、地質(zhì)氣象條件、火災(zāi)爆炸等）；（4）技術(shù)風(fēng)險（包括施工方案、施工機(jī)械等）；（5）安全風(fēng)險（人員的傷亡等）；（6）錯誤假設(shè)風(fēng)險（項目變更風(fēng)險等）、政治社會風(fēng)險等。

二、我國建設(shè)工程項目風(fēng)險管理中的問題

與發(fā)達(dá)國家相比，我國的建設(shè)工程風(fēng)險管理尚處于起步階段，建設(shè)工程風(fēng)險管理水平仍十分落后，目前建設(shè)工程風(fēng)險管理領(lǐng)域的主要問題有：

1、缺乏相應(yīng)的法律、法規(guī)等制度依據(jù)。我國已經(jīng)出臺了《擔(dān)保法》、《保險法》、《建筑法》和《招標(biāo)投標(biāo)法》，但由于缺乏針對工程建設(shè)特點的具體規(guī)定，在實踐中難以操作。在建設(shè)部和國家工商局新修訂的《建設(shè)工程施工合同示范文本》中，雖然增加了有關(guān)工程擔(dān)保和工程保險的條款，但屬于推薦性，沒有法律強(qiáng)制力。

2、工程風(fēng)險意識不強(qiáng)。如果出現(xiàn)重大問題，往往還要由政府承擔(dān)主要風(fēng)險。同時，作為風(fēng)險管理主要手段的工程擔(dān)保和工程保險，在我國的工程界、金融界以及有關(guān)部門，仍對其重要性、必要性缺乏足夠的認(rèn)識，或是存有風(fēng)險僥幸心理，或是認(rèn)為會加大工程成本而得不償失。國內(nèi)的商業(yè)銀行、政策性銀行對于貸款的工程項目，也沒有必須投保的要求。

3、保險市場尚未形成，缺乏相應(yīng)的中介。工程保險和擔(dān)保市場的形成必須擁有相當(dāng)數(shù)量符合資格條件的擔(dān)保人和經(jīng)紀(jì)人。目前，國內(nèi)的部分銀行雖開展了一些擔(dān)保業(yè)務(wù)，但很不普及。保險公司按現(xiàn)行規(guī)定不能從事?lián)I(yè)務(wù)，承包商之間的同業(yè)擔(dān)保也還沒有開展起來，國家對設(shè)立專門的擔(dān)保公司應(yīng)具備哪些條件、如何審批、承接業(yè)務(wù)范圍以及如何監(jiān)督等，尚無明確規(guī)定，擔(dān)保公司也未能形成競爭機(jī)制，國內(nèi)的保險公司對工程風(fēng)險管理方面的理論研究與實踐操作還有待于深化，開發(fā)的險種十分欠缺。而且，保險形式單一、缺乏靈活性，不能適應(yīng)市場和工程建設(shè)的要求。保險公司普遍缺乏必要的工程建設(shè)知識及相關(guān)人才，不僅對客戶提出的各種專業(yè)性問題無法解答，甚至難以或根本無力提供工程風(fēng)險管理的咨詢與監(jiān)督服務(wù)，使客戶的投保積極性受到挫傷，影響了工程保險的推廣。此外，國內(nèi)迄今還沒有相應(yīng)的工程擔(dān)保和工程保險的合同示范文本可供實踐借鑒或遵循。

4、工程風(fēng)險管理中介咨詢機(jī)構(gòu)的發(fā)展不完善。近年來，盡管一些保險公司已經(jīng)開展工程保險業(yè)務(wù)，但卻很少為業(yè)主和承包商所接受，究其原因，除保險公司的服務(wù)水平和工作效率尚待提高外，還缺乏真正意義上的工程保險經(jīng)紀(jì)人、代理人，而且保險公司的人員素質(zhì)也各不相同。一般投保人對保險知識的掌握遠(yuǎn)不如他們，如果沒有專業(yè)人士為其代理出險后的索賠業(yè)務(wù)，一旦保險公司推脫應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任時，投保人很難保護(hù)自己的合法權(quán)益。一些工程風(fēng)險管理咨詢公司也是如此，缺乏對工程保險的咨詢服務(wù)，工程保險知識不普及。這樣，相當(dāng)多的業(yè)主、承包商等認(rèn)為投保得不償失，沒有投保的積極性。因此，培育和發(fā)展風(fēng)險管理中介機(jī)構(gòu)具有重要的現(xiàn)實意義，是推動工程風(fēng)險管理工作的重要基礎(chǔ)條件。

三、針對我國建設(shè)工程風(fēng)險問題的建議

1、通過立法和合同規(guī)定，推動工程擔(dān)保和工程保險的開展。建立和推行工程擔(dān)保、工程保險，必須有法律法規(guī)做保障，用合同相制約。因此，應(yīng)當(dāng)以《擔(dān)保法》、《保險法》、《合同法》和《建筑法》、《招標(biāo)投標(biāo)法》、《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》等為依據(jù)，在今后國家和地方的有關(guān)立法中，應(yīng)將相應(yīng)的工程擔(dān)保、工程保險的內(nèi)容寫進(jìn)去。當(dāng)前，可由建設(shè)部會同有關(guān)部門聯(lián)合發(fā)文，以推進(jìn)工程擔(dān)保、工程保險制度的建立，同時，除了在起草或修訂有關(guān)合同示范文本時，應(yīng)注意參照國外相應(yīng)條款，制定有關(guān)工程擔(dān)保、工程保險的條款外，還應(yīng)抓緊研究制定各種工程擔(dān)保、工程保險的系列合同示范文本。

2、培育形成擔(dān)保人市場，積極發(fā)展工程風(fēng)險管理中介機(jī)構(gòu)。工程擔(dān)保制度的建立，除繼續(xù)發(fā)揮銀行的作用外，還應(yīng)當(dāng)積極培育其他具備條件的機(jī)構(gòu)擔(dān)當(dāng)擔(dān)保人，以形成有一定競爭的擔(dān)保人市場。從國情出發(fā)，應(yīng)當(dāng)重點發(fā)展承包商的同業(yè)擔(dān)保，由實力強(qiáng)、信譽(yù)好的承包商為其他承包商提供第三方擔(dān)保。這既可以有效地保證工程建設(shè)的順利進(jìn)行，又比較簡便易行；但是，同業(yè)擔(dān)保應(yīng)當(dāng)是高資質(zhì)企業(yè)為低資質(zhì)企業(yè)提供擔(dān)保，一級資質(zhì)企業(yè)可以為其他一級資質(zhì)企業(yè)提供擔(dān)保，全資或控股的母公司可以為其子公司提供信用擔(dān)保，嚴(yán)禁兩家企業(yè)互相擔(dān)?；蚨嗉移髽I(yè)交叉互保，以保障業(yè)主的合法權(quán)益。在條件具備時，經(jīng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn)，也應(yīng)允許保險公司開展保證保險業(yè)務(wù)，即帶有保證擔(dān)保性質(zhì)的保險。對于設(shè)立專門的工程擔(dān)保公司，建設(shè)部應(yīng)會同有關(guān)部門盡快制定審批條件，根據(jù)其資金實力、專業(yè)技術(shù)力量等，確定允許開展工程擔(dān)保的業(yè)務(wù)范圍，并對其設(shè)立后開展工程擔(dān)保業(yè)務(wù)的信譽(yù)狀況等做定期評估。要規(guī)范工程擔(dān)保公司的運(yùn)作，其提供擔(dān)保書的擔(dān)保總額指所有在擔(dān)保的工程，原則上不應(yīng)超過其自有資金總額的五倍為一個項目出具擔(dān)保書的擔(dān)保額，原則上不應(yīng)超過其自有資金總額。鑒于專門的工程擔(dān)保公司自有資金實力一般不強(qiáng)，應(yīng)主要為中小型項目提供擔(dān)保，并形成競爭機(jī)制，不能搞壟斷。

3、要積極培育和發(fā)展工程風(fēng)險管理中介咨詢機(jī)構(gòu)。保險經(jīng)紀(jì)人、保險代理人和工程風(fēng)險管理咨詢公司，一般是受被保險人業(yè)主或承包商等的委托，與保險公司洽談保險合同并索取賠償以及從事工程風(fēng)險管理技術(shù)的研究開發(fā)、開展培訓(xùn)和風(fēng)險咨詢，包括風(fēng)險識別、評價、處理、制訂風(fēng)險管理方案和指導(dǎo)執(zhí)行等。對于工程擔(dān)保或工程保險中產(chǎn)生的糾紛，應(yīng)當(dāng)確定一批可進(jìn)行技術(shù)鑒定和責(zé)任確認(rèn)的權(quán)威機(jī)構(gòu)。在確定這些機(jī)構(gòu)時，應(yīng)注重發(fā)揮現(xiàn)有的工程質(zhì)量監(jiān)督、建筑安全監(jiān)督和工程招標(biāo)投標(biāo)管理等機(jī)構(gòu)的作用。

4、研究制定合同的工程擔(dān)保、工程保險收費標(biāo)準(zhǔn)，其費用應(yīng)計入工程成本。由于我國的建筑市場還不規(guī)范，加上長期計劃經(jīng)濟(jì)的影響，我國的建筑業(yè)一直屬于微利行業(yè)，企業(yè)資金積累十分有限。同時，受經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的制約建設(shè)單位的資金也比較緊張。因此，政府對工程擔(dān)保、工程保險的收費標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)加以宏觀調(diào)控，不能完全照搬、照套國外的做法。具體的收費標(biāo)準(zhǔn)可以由建設(shè)行政主管部門會同有關(guān)部門，根據(jù)工程類型、風(fēng)險大小、業(yè)主及承包商的信譽(yù)等測定調(diào)控幅度，由當(dāng)事人在合同中約定。工程擔(dān)保、工程保險是直接為工程服務(wù)的，其費用應(yīng)當(dāng)計入工程成本，在國家和地方的工程造價管理中應(yīng)當(dāng)研究解決其費用的成本立項問題。業(yè)主也可以將通過招標(biāo)競爭節(jié)省下來的資金拿出一部分用作保費的開支。

（作者單位：洛陽市嵩縣建設(shè)局）

參考文獻(xiàn)：

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