當(dāng)前外匯指定銀行履行監(jiān)管職責(zé)中存在的問題及建議

聶麗平

隨著外匯管理體制改革的不斷深化,外匯管理局的管理方式逐步由事前審批向事后監(jiān)管轉(zhuǎn)變,由直接管理向間接管理轉(zhuǎn)變。 外匯指定銀行作為外匯管理政策的傳導(dǎo)樞紐和軸心, 已經(jīng)逐步承擔(dān)了以單證審核為重點(diǎn)的直接管理職責(zé),成為對(duì)外匯交易行為真實(shí)性審核的責(zé)任主體。那么在外匯局以間接管理為主的模式下,如何強(qiáng)化外匯指定銀行的管理職能和提高整體外匯管理水平就成為當(dāng)前急需解決的問題。

一、當(dāng)前外匯指定銀行履行監(jiān)管職責(zé)中存在的問題

1. 外匯指定銀行對(duì)履行監(jiān)管職責(zé)存在認(rèn)識(shí)偏差和意識(shí)淡薄問題。目前,新《外匯管理?xiàng)l例》已從法律層面上明確了銀行的外匯監(jiān)管職責(zé),但銀行在行使這一職責(zé)時(shí)往往存在認(rèn)識(shí)偏差和主動(dòng)履職意識(shí)淡薄等問題。一是個(gè)別銀行主觀上認(rèn)為外匯管理是外匯管理局的事情,在辦理外匯業(yè)務(wù)時(shí)把關(guān)不嚴(yán),形成了銀行被動(dòng)接受監(jiān)管而不是主動(dòng)履行監(jiān)管職責(zé)的局面。比如:部分銀行對(duì)外匯局要求的報(bào)表、資料當(dāng)作負(fù)擔(dān)來應(yīng)付,錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)和遲報(bào)情況嚴(yán)重,影響外匯管理工作的有效性。二是在現(xiàn)行的外匯監(jiān)管體制中,外匯指定銀行具有雙重身份特征,既是為企業(yè)、社會(huì)公眾提供金融服務(wù)的服務(wù)主體,又是確保外匯管理政策貫徹落實(shí)的監(jiān)管主體和執(zhí)行主體;既要通過依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)追求自身經(jīng)營(yíng)利潤(rùn),又要通過實(shí)施監(jiān)督管理履行社會(huì)責(zé)任。面對(duì)日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng),銀行不能正確處理服務(wù)與管理的關(guān)系, 往往更多地考慮自身發(fā)展壯大,關(guān)注客戶爭(zhēng)奪和經(jīng)營(yíng)效益,而履行監(jiān)管職責(zé)的積極性、主動(dòng)性則較差,導(dǎo)致外匯管理政策落實(shí)不到位。比如:個(gè)別銀行不按照規(guī)定審核材料,為不在名錄的企業(yè)在缺少備案表的情況下辦理對(duì)外付匯。甚至還存在資本金結(jié)匯不規(guī)范、違規(guī)為企業(yè)辦理售付匯和出口結(jié)匯等問題。三是從目前銀行外匯從業(yè)人員隊(duì)伍來看,新參加工作人員較多,業(yè)務(wù)素質(zhì)不高、責(zé)任心不強(qiáng),自覺執(zhí)行外匯管理政策的意識(shí)相對(duì)淡薄,執(zhí)行政策不嚴(yán)和管理水平較差的問題比較突出。

2. 現(xiàn)行外匯監(jiān)管機(jī)制在有效發(fā)揮外匯指定銀行監(jiān)管作用方面存在一些尚待完善的地方。在目前的外匯監(jiān)管機(jī)制中存在三大主體:外匯局、銀行、企業(yè)或社會(huì)公眾。從監(jiān)管關(guān)系來看,銀行是企業(yè)或社會(huì)公眾的直接監(jiān)管者,外匯局監(jiān)管銀行執(zhí)行外匯政策的情況,是最終監(jiān)管者。但是要提高整體管理水平,現(xiàn)行的監(jiān)管機(jī)制尚存在一些有待完善的問題。一是銀行在外匯管理方面的地位和作用有待提升。目前,在企業(yè)或社會(huì)公眾看來,銀行是服務(wù)提供者而非監(jiān)管者,如果銀行對(duì)外匯收支進(jìn)行真實(shí)性審核把關(guān),往往被理解為是刁難企業(yè)。二是部分外匯政策法規(guī)的可操作性有待提高。日常外匯業(yè)務(wù)監(jiān)督和檢查中發(fā)現(xiàn),個(gè)別銀行出現(xiàn)的違規(guī)問題是由于部分政策規(guī)定不明確或無配套的具體操作規(guī)程,銀行理解出現(xiàn)偏差造成的。三是對(duì)銀行執(zhí)行外匯政策情況的考核辦法有待完善。2008年第4季度對(duì)銀行執(zhí)行外匯政策情況進(jìn)行考核時(shí)發(fā)現(xiàn),對(duì)嚴(yán)格把關(guān)、無違法違規(guī)行為的銀行,沒有明確的獎(jiǎng)勵(lì)政策和辦法。

二、進(jìn)一步強(qiáng)化外匯指定銀行監(jiān)管職責(zé),提高外匯管理水平的建議

1. 增強(qiáng)履職意識(shí)和提高履職水平是加強(qiáng)銀行履行外匯監(jiān)管職責(zé)的關(guān)鍵。為糾正外匯指定銀行對(duì)履行外匯監(jiān)管職責(zé)的認(rèn)識(shí)偏差,增強(qiáng)履職意識(shí),提高外匯管理水平,一是加強(qiáng)對(duì)外匯指定銀行的政策宣傳和督促指導(dǎo),增強(qiáng)銀行的主動(dòng)履職意識(shí)。外匯管理部門應(yīng)積極發(fā)揮對(duì)銀行的監(jiān)督管理職責(zé),健全完善政策宣傳機(jī)制、業(yè)務(wù)督導(dǎo)機(jī)制和信息溝通機(jī)制,加大對(duì)銀行外匯業(yè)務(wù)的考核和獎(jiǎng)懲力度,促使銀行正確處理服務(wù)與管理的關(guān)系,增強(qiáng)依法履職和依法經(jīng)營(yíng)意識(shí),變被動(dòng)執(zhí)行外匯政策為主動(dòng)履行監(jiān)管職責(zé),穩(wěn)步提高外匯管理政策的有效性。二是加大對(duì)銀行從業(yè)人員的培訓(xùn),提高執(zhí)行外匯管理政策的能力和水平。外匯管理部門應(yīng)積極發(fā)揮職能作用,通過定期組織開展外匯管理政策培訓(xùn)會(huì)、政策執(zhí)行情況現(xiàn)場(chǎng)會(huì)以及編發(fā)政策宣傳培訓(xùn)材料等方式,加大對(duì)銀行外匯從業(yè)人員的政策培訓(xùn)力度,不斷提高其政策水平和業(yè)務(wù)素質(zhì),以適應(yīng)履行外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管職責(zé)的需要。

2. 完善外匯監(jiān)管機(jī)制是提高外匯管理水平的重要保障。為充分發(fā)揮外匯指定銀行的監(jiān)管作用,建議從外匯監(jiān)管機(jī)制方面進(jìn)行逐步完善。 一是健全完善外匯管理的政策法規(guī),確保各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)依法合規(guī)運(yùn)行。外匯管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)外匯政策執(zhí)行情況和外匯管理工作的調(diào)研,查找相關(guān)政策法規(guī)存在的缺陷和漏洞,及時(shí)進(jìn)行修訂完善,并結(jié)合工作實(shí)際制定操作性強(qiáng)的實(shí)施細(xì)則,完善操作規(guī)程,明確工作責(zé)任,落實(shí)獎(jiǎng)懲措施,切實(shí)提高政策的可操作性。二是完善銀行執(zhí)行外匯政策情況考核辦法,提高對(duì)外匯指定銀行的監(jiān)督管理效能。應(yīng)進(jìn)一步完善對(duì)銀行執(zhí)行外匯政策情況的考核辦法,通過規(guī)范有序檢查考核、科學(xué)合理的獎(jiǎng)懲措施,督促銀行依法履行對(duì)外匯收支真實(shí)性和合規(guī)性監(jiān)管職責(zé),充分發(fā)揮銀行在外匯管理中的重要作用,全面提升外匯管理工作水平。三是要通過各類新聞宣傳渠道,提升銀行在外匯管理方面的地位和作用, 為銀行依法加強(qiáng)外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管創(chuàng)造良好的社會(huì)環(huán)境。

3. 構(gòu)建銀行與外匯管理部門之間的溝通機(jī)制,不斷提高外匯管理水平。為更好地發(fā)揮外匯指定銀行的前沿“關(guān)口”作用,進(jìn)一步規(guī)范和完善相關(guān)政策法規(guī),提高整體外匯管理水平,建議各級(jí)外匯管理部門應(yīng)積極搭建聯(lián)絡(luò)溝通橋梁,建立外匯局、銀行聯(lián)席會(huì)議制度。通過定期召開聯(lián)席會(huì)議,外匯管理部門及時(shí)向銀行通報(bào)外匯管理新政策和新情況,統(tǒng)一政策執(zhí)行口徑及標(biāo)準(zhǔn),明確工作重點(diǎn)和要求;銀行及時(shí)向外匯管理部門反饋外匯政策執(zhí)行中的問題,提出相關(guān)意見和建議。這既利于銀行正確理解和貫徹執(zhí)行各項(xiàng)外匯管理新政策,也利于外匯管理部門及時(shí)掌握外匯政策執(zhí)行情況,也為各銀行之間溝通聯(lián)系和信息交流提供了機(jī)會(huì),從而在改進(jìn)加強(qiáng)外匯管理和服務(wù)、支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面,形成外匯管理部門和銀行齊抓共管的良好局面。

收稿日期:2009-08-25