新形勢下信貸風(fēng)險的新趨勢及風(fēng)險防范的創(chuàng)新

一、在新形勢下，農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險的發(fā)展趨勢

1、產(chǎn)能過剩和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的風(fēng)險增多

農(nóng)村信用社在宏觀中要堅決貫徹“突出重點，區(qū)別對待、有保有壓”的方針，注重發(fā)揮市場機(jī)制的作用，注重運(yùn)用國際慣例和法律手段，圍繞國家產(chǎn)業(yè)政策進(jìn)行跟蹤和分析，合理控制貸款增幅，提高信用社業(yè)防范風(fēng)險的主動性、前瞻性和有效性，維護(hù)信用社業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營?！皟筛咭毁Y”產(chǎn)業(yè)調(diào)整帶來較大的風(fēng)險，部分高污染和高耗能企業(yè)發(fā)展速度較快，表面上看經(jīng)濟(jì)效益較好，不少金融機(jī)構(gòu)爭相追捧，其實分期信貸風(fēng)險正在加劇。高污染中小企業(yè)面臨關(guān)停并轉(zhuǎn)，高污染、高耗能企業(yè)受能源和原材料上漲影響較大，即期和遠(yuǎn)期強(qiáng)制性治污染降耗投入大。弱化了這些企業(yè)的還貸能力。電力、煤炭，石油、鋼鐵、房地產(chǎn)，汽車和運(yùn)輸?shù)绕叽笮袠I(yè)出現(xiàn)的新變化和新問題，適時采取有前瞻性和針對性的措施，全面防范信用社貸款的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險。隨著我國金融體制改革的不斷推進(jìn)、金融消費(fèi)者需求的多元化和金融業(yè)競爭的加劇，創(chuàng)新產(chǎn)品越來越復(fù)雜，農(nóng)村信用社業(yè)所面臨的市場風(fēng)險不斷加大。在現(xiàn)有市場條件下，人民幣升值預(yù)期和匯率變動，利率市場化的推進(jìn)和債券價格波動對農(nóng)村信用社風(fēng)險定價和風(fēng)險管理提出了更高的要求。

2、房地產(chǎn)假按揭?guī)淼男刨J風(fēng)險

由于受貨幣政策的影響，央行連續(xù)調(diào)整準(zhǔn)備金率，使各大商業(yè)銀行紛紛壓縮貸款規(guī)模，房地產(chǎn)行業(yè)的流動資金受到影響，于是出現(xiàn)了房地產(chǎn)假按揭風(fēng)險。為此要完善按揭貸款業(yè)務(wù)激勵機(jī)制，處理好經(jīng)營效率和風(fēng)險控制的關(guān)系，防止為做大業(yè)務(wù)量而放松貸款條件，封閉管理按揭貸款資金，建議由開發(fā)商和信用社共同管理預(yù)售回款，實行封閉運(yùn)行，防止開發(fā)商套取信用社信貸資金用于新項目開發(fā)而形成風(fēng)險；制定細(xì)化的，操作性強(qiáng)的貸后管理制度及相應(yīng)處罰條款，加大對業(yè)務(wù)操作中違規(guī)及不盡職行為的處罰力度；信用社監(jiān)管部門及農(nóng)村信用社內(nèi)審部門應(yīng)進(jìn)一步重視按揭貸款相關(guān)風(fēng)險，提高對按揭貸款現(xiàn)場檢查的覆蓋面、頻度和深度。

二、風(fēng)險防范的創(chuàng)新

風(fēng)險防范措施的創(chuàng)新具有很大的不確定性，潛在的風(fēng)險大?？梢哉f創(chuàng)新是摸著石頭過河，花錢買經(jīng)驗。在改革過程中，農(nóng)村信用社新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品層出不窮，風(fēng)險將會無處不在，加強(qiáng)員工的素質(zhì)迫在眉睫。

1、建立農(nóng)業(yè)保險制度。建立以政策性農(nóng)業(yè)保險公司為主體，以商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司為輔的組織體系，并允許外資保險公司涉足農(nóng)業(yè)保險領(lǐng)域，以幫助農(nóng)民減少自然災(zāi)害和市場風(fēng)險造成的經(jīng)濟(jì)損失，有效增強(qiáng)農(nóng)民抵御和防范風(fēng)險的能力，化解農(nóng)村信用社的信貸風(fēng)險。在險種設(shè)計上，優(yōu)先建立種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)保險，農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、加工出口履約險等；在保費(fèi)收取上，國家、地方、農(nóng)民(農(nóng)業(yè)企業(yè))各承擔(dān)一部分，既可提高農(nóng)民投保積極性，又能保障農(nóng)民增收。農(nóng)村信用社的服務(wù)方向是為“三農(nóng)”服務(wù)，其貸款流向主要是向農(nóng)業(yè)產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后提供信貸資金。由于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)在我國現(xiàn)階段仍是弱質(zhì)行業(yè)，因而貸款的風(fēng)險保障要比其他行業(yè)更低。特別是近年來我國正推行農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，相繼出現(xiàn)“承包大戶”和“產(chǎn)業(yè)化基地”等新興的市場主體，然而農(nóng)業(yè)項目的生產(chǎn)周期較長，流動資金已經(jīng)成為發(fā)展的“瓶頸”。特別是業(yè)主們所經(jīng)營的土地屬承包性質(zhì)，農(nóng)村房屋是臨時建筑物，往往沒有所有權(quán)，不能辦理抵押貸款，使信貸融資成了無米之炊。雖然業(yè)主的農(nóng)產(chǎn)品預(yù)期收益不菲，但由于農(nóng)產(chǎn)品流動性和保管上的特殊性，也使抵押無法落實，此種情況下，迫使農(nóng)村信用社創(chuàng)新傳統(tǒng)的抵押擔(dān)保方式，向農(nóng)業(yè)投入信貸資金，就其風(fēng)險是可想而知的。為了扶植農(nóng)業(yè)的健康發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)村小康社會的建成，農(nóng)業(yè)投入的風(fēng)險由農(nóng)村信用社獨家承擔(dān)是不盡合理的。因此，要根據(jù)農(nóng)村的實際需要，適時推出農(nóng)業(yè)保險的保障制度，一則保障農(nóng)民的利益免受損失，二則保障農(nóng)村信貸資金的安全性，又有利于保護(hù)和調(diào)動信用社信貸資金真正向農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移的積極性。

2、建立信貸風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制。通過金融渠道，把對金融的補(bǔ)償轉(zhuǎn)變?yōu)橐蚤g接補(bǔ)償方式為主的對農(nóng)業(yè)的補(bǔ)償，由經(jīng)濟(jì)主體對國家政策的被動依賴，轉(zhuǎn)變?yōu)槭袌鲋黧w能夠清醒地判斷和把握市場規(guī)律，自主做出經(jīng)營決策，主動進(jìn)行投資選擇，這是適應(yīng)加入世貿(mào)組織的需要。

在信用社內(nèi)部要充分建立和完善信貸風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，使信用社經(jīng)營風(fēng)險逐年得到化解。一是信用社經(jīng)營觀念必須樹立以資本金為核心的業(yè)務(wù)擴(kuò)張觀念。按照巴賽爾協(xié)定要求。信用社資本充足率需達(dá)8％以上，因而信用社信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)也不能無限制的講求擴(kuò)張，要根據(jù)資本狀況適度擴(kuò)張，二是加強(qiáng)經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，按照財政部門的呆帳貸款稅前扣除辦法，加快核銷貸款的步伐，盡快化解信貸風(fēng)險。三是改呆帳準(zhǔn)備金差額提取辦法為年度法定提取呆帳準(zhǔn)備金辦法，加快風(fēng)險化解進(jìn)程?，F(xiàn)行的差額提取呆帳準(zhǔn)備金辦法，具有較多的人為控制因素，多提少提的彈性較大，只要不核銷呆帳，既使當(dāng)年不提取準(zhǔn)備金其呆帳準(zhǔn)備金余額仍然足額。這種情況嚴(yán)重制約了信用社化解信貸風(fēng)險的進(jìn)程。

3、加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，完善個人征信系統(tǒng)。全國集中統(tǒng)一的個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(以下簡稱個人征信系統(tǒng))正式運(yùn)行以來，已經(jīng)基本上對每位大學(xué)生建立了信用檔案，如實記錄了大學(xué)生開立信用社結(jié)算賬戶，信用卡、借用和償還國家助學(xué)貸款以及其他類貸款信息。該系統(tǒng)為提高大學(xué)生信用意識提供了制度保證，同時也為農(nóng)村信用社防范國家助學(xué)貸款業(yè)務(wù)中的信用風(fēng)險、保證國家助學(xué)貸款政策的持續(xù)實施提供了有效工具。個人征信系統(tǒng)在提高大學(xué)生信用意識，促進(jìn)國家助學(xué)貸款政策實施方面的作用主要體現(xiàn)在以下三方面：一是征信宣傳使大量借款學(xué)生充分意識到個人信用記錄的重要性，主動按約歸還助學(xué)貸款。二是對于有能力還貸而不還貸的大學(xué)生，個人征信系統(tǒng)發(fā)揮了有效的威懾和懲戒作用，敦促他們按時歸還助學(xué)貸款一三是個人征信系統(tǒng)發(fā)揮了定位功能，幫助農(nóng)村信用社追蹤借款學(xué)生、加強(qiáng)貸后管理、防范信用風(fēng)險。