信貸創(chuàng)新應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范

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贛州市崇義縣是江西省7個林權(quán)改革試點(diǎn)縣之一。2004年以來，該縣農(nóng)村信用社以林業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革為契機(jī)，創(chuàng)新推出了林權(quán)抵押貸款，有力地支持了地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，取得了社會效益和自身效益的“雙贏”，實(shí)現(xiàn)了信用社、林農(nóng)、社會“三滿意”。至2007年末，該縣農(nóng)信社累計(jì)發(fā)放林權(quán)抵押貸款6944萬元，林權(quán)抵押貸款余額為6147萬元，占該縣農(nóng)業(yè)貸款總額的22.77%，占江西省林權(quán)抵押貸款總額的三分之一。盡管如此，我們在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，林權(quán)抵押貸款中存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)加強(qiáng)防范工作。

林權(quán)抵押貸款的創(chuàng)新做法

出臺制度，規(guī)范運(yùn)行。崇義縣農(nóng)村信用社在認(rèn)真調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，制定了《崇義縣農(nóng)村信用社森林資源資產(chǎn)抵押貸款辦法（試行）》，將有林權(quán)證，山林權(quán)屬明晰、無權(quán)屬糾紛的用材林、經(jīng)濟(jì)林、薪炭林的林木資產(chǎn)及其林地使用權(quán)列為貸款抵押物，經(jīng)現(xiàn)場調(diào)查及評估登記后，對借款人可以發(fā)放一定額度的貸款。

現(xiàn)場調(diào)查核實(shí)，合理確定抵押率。信貸人員與林業(yè)部門專業(yè)人員到現(xiàn)場核實(shí)林權(quán)證所確定的山場、面積、林種準(zhǔn)確無誤后，根據(jù)不同林種、不同林齡區(qū)別確定抵押率。對處于幼林齡階段的用材林、產(chǎn)出前的經(jīng)濟(jì)林，抵押率確定在30%以內(nèi)；對處于中、近熟林齡階段的用材林、盛果期的經(jīng)濟(jì)林，抵押率確定在50%以內(nèi)；對成熟、過熟的用材林、竹林，抵押率確定在60%以內(nèi)。

科學(xué)確定貸款期限和利率。中、近熟林以上抵押的，可發(fā)放2～3年期貸款，并要求貸款戶制訂分年還款計(jì)劃；對幼齡林的貸款期限確定為2年以內(nèi)。利率執(zhí)行現(xiàn)行同期限、同檔次抵押貸款利率。

搭建林權(quán)抵押貸款中介服務(wù)平臺。林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)的開展需要林業(yè)部門的保駕護(hù)航。林權(quán)制度改革后，該縣林業(yè)局于2006年6月成立了林權(quán)交易中心，為農(nóng)村信用社和林權(quán)人之間搭建了第三方中介服務(wù)平臺，做好以下工作：證實(shí)并確保林權(quán)證標(biāo)明的山林與申請借款人擁有的合法權(quán)屬真實(shí)一致；林權(quán)在抵押貸款期間，確保對該山場不批采伐證，不辦理流轉(zhuǎn)變更手續(xù)；確需采伐、流轉(zhuǎn)的，必須告知信用社，在借款人歸還貸款本息的前提下，方可進(jìn)行采伐、流轉(zhuǎn)。

林權(quán)抵押貸款面臨的風(fēng)險(xiǎn)

抵押物受損風(fēng)險(xiǎn)。一是林農(nóng)濫砍濫伐山林行為難以杜絕，抵押物價值縮水可能性大。二是貸款抵押物保管防護(hù)不力。林權(quán)抵押貸款抵押物基本上由貸款戶自行管理，沒有專業(yè)的農(nóng)技人員進(jìn)行維護(hù)，尤其是發(fā)生災(zāi)害后林權(quán)抵押物損失嚴(yán)重。三是抵押物未投保，轉(zhuǎn)移自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)能力差。由于保險(xiǎn)部門沒有開辦林木自然災(zāi)害險(xiǎn)種，林權(quán)抵押貸款抵押物均未投保，使受災(zāi)林農(nóng)的經(jīng)濟(jì)損失難以彌補(bǔ)，影響了林權(quán)抵押貸款的按時收回。四是抵押物面臨自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)。2008年1月份的持續(xù)雨雪冰凍天氣，造成經(jīng)濟(jì)林大面積受災(zāi)，全縣累計(jì)受災(zāi)總面積196.48萬畝。其中抵押毛竹、杉木林受災(zāi)面積37083畝，受損面積23935畝，占林權(quán)抵押物總面積的72%。據(jù)初步統(tǒng)計(jì)，該縣近30%的林權(quán)抵押貸款戶難以按時還款，目前已有20%的林農(nóng)口頭提出延期還款申請。

抵押值被高估風(fēng)險(xiǎn)。一是對評估行為缺少法規(guī)約束，評估標(biāo)準(zhǔn)不明確，確定評估值的隨意性大。二是存在評估技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。森林資源評估是一項(xiàng)綜合性、技術(shù)性很強(qiáng)的工作，技術(shù)指標(biāo)繁雜，評估方法較多。有關(guān)規(guī)定要求，森林資源資產(chǎn)數(shù)量、質(zhì)量的核查，必須由具有森林資源調(diào)查工作經(jīng)驗(yàn)的中、高級技術(shù)職稱的林業(yè)專業(yè)技術(shù)人員負(fù)責(zé)，但該縣林業(yè)部門卻由不具備評估資質(zhì)的工作人員兼職辦理。

抵押物登記風(fēng)險(xiǎn)。2006年6月前，由于未成立林權(quán)交易中心，基層農(nóng)村信用社僅把抵押人的林權(quán)證、林木經(jīng)營權(quán)證收歸自己保管，就發(fā)放了貸款，這樣做無任何法律效力。據(jù)統(tǒng)計(jì)，這部分貸款共9筆、190萬元，分別占林權(quán)抵押貸款筆數(shù)、余額的12.86%和4.23%。2006年6月至2007年4月，辦理林權(quán)抵押貸款出具了地方林業(yè)局制發(fā)的《森林資源抵押登記申請書》和《崇義縣森林資源資產(chǎn)評估中心資產(chǎn)評估報(bào)告》，據(jù)統(tǒng)計(jì)，這部分貸款共43筆、2930萬元，分別占林權(quán)抵押貸款筆數(shù)、余額的61.43%和65.21%，由于林業(yè)部門未核發(fā)抵押登記證，其抵押登記不規(guī)范，存在著風(fēng)險(xiǎn)。

抵押物變現(xiàn)難風(fēng)險(xiǎn)。林業(yè)的特點(diǎn)是周期長，采伐指標(biāo)計(jì)劃性強(qiáng)，未到采伐期或沒有采伐指標(biāo)，抵押物的變現(xiàn)就很難實(shí)現(xiàn)，因此林木的采伐指標(biāo)就成了變現(xiàn)的關(guān)鍵。雖然縣聯(lián)社制定了《崇義縣農(nóng)村信用社森林資源資產(chǎn)抵押貸款辦法（試行）》，但實(shí)際上對林業(yè)部門沒有任何制度約束，風(fēng)險(xiǎn)一旦產(chǎn)生，林木指標(biāo)的不確定性將給貸款人帶來到期不能還款的風(fēng)險(xiǎn)。

防范林權(quán)抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)的建議

實(shí)行林權(quán)抵押貸款強(qiáng)制保險(xiǎn)制度。引導(dǎo)保險(xiǎn)部門開設(shè)林木自然災(zāi)害險(xiǎn)，規(guī)定林權(quán)抵押貸款涉及林木必須投保林木自然災(zāi)害險(xiǎn)，以減少自然災(zāi)害引發(fā)的信貸損失。

完善森林資源評估制度。建立森林資源評估機(jī)構(gòu)和評估人員市場準(zhǔn)入和退出機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)對森林資源評估機(jī)構(gòu)及人員的監(jiān)督管理，嚴(yán)厲打擊故意抬高林木評估價值騙取銀行貸款的行為，防止評估環(huán)節(jié)出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)。

實(shí)施抵押山林特別政策。一是針對商品林采伐指標(biāo)偏少的問題，建議林業(yè)部門結(jié)合實(shí)際，適當(dāng)增加采伐指標(biāo)，增強(qiáng)指標(biāo)分配的透明度，改進(jìn)森林采伐方式；同時適當(dāng)向抵押貸款林傾斜，以避免抵押貸款林因無采伐指標(biāo)而拖欠銀行貸款。二是規(guī)定抵押山林需經(jīng)貸款銀行同意才能申請采伐證和辦理流轉(zhuǎn)變更，防止林農(nóng)將林木或山林變現(xiàn)后不歸還貸款的行為。

強(qiáng)化林權(quán)抵押貸款管理。一是嚴(yán)格按照《崇義縣農(nóng)村信用社森林資源資產(chǎn)抵押登記辦法（試行）》的要求進(jìn)行抵押登記。二是地方林業(yè)主管部門要切實(shí)加強(qiáng)對森林產(chǎn)權(quán)市場的管理，使承辦森林產(chǎn)權(quán)交易有法可依，依法辦事。三是嚴(yán)格堅(jiān)持貸款“三查”制度。（作者單位：人民銀行江西贛州市中心支行）