廣州出租車業(yè)調研報告及投資建議

從1998年至2006年，廣州市沒有新增出租汽車經營權牌照，2007年新增700個出租汽車經營權牌照。目前，廣州市共有出租汽車18097輛，絕大多數為永久性經營權牌照，分別是在1992年、1995年、1998年通過轉讓或者以公開競投方式取得的。其中，中心城區(qū)共有出租汽車16671輛，三區(qū)兩市共有1426輛。

廣州市出租汽車企業(yè)概況

1．企業(yè)數量變化情況

近年來，行業(yè)管理部門為進一步規(guī)范廣州市出租汽車行業(yè)，迅速提高服務水平和企業(yè)經營面貌及其競爭能力，制定了《廣州市客運出租汽車企業(yè)和經營權委托管理指導意見》、《廣州市客運出租汽車企業(yè)經營資質條件規(guī)定》等管理規(guī)定，逐步引導企業(yè)通過合并重組、委托經營等方式進行資源整合，使廣州市出租汽車企業(yè)數量由原來的200多家降為現在的92家，其中81家位于中心城區(qū)，4家位于番禺區(qū)，1家位于南沙區(qū)，花都區(qū)、增城市、從化市分別有2家。

廣州市出租汽車企業(yè)規(guī)模較大的重組合并行為主要有如下5次：

●2002年8月6日，原廣州市白云小汽車出租公司和原廣州市金輪集團有限公司合并，組建廣州市白云出租汽車集團有限公司；

●2006年6月12日，白云出租汽車集團與客輪公司簽訂出租汽車業(yè)務合并合同，正式接收原客輪公司屬下的100輛出租汽車，其行業(yè)龍頭企業(yè)的地位得到進一步鞏固。

●2002年10月，廣州二運集團、廣州市運輸有限公司和廣州長途汽車運輸公司三家企業(yè)的出租汽車分公司結盟重組，組建廣州交通集團出租汽車有限公司；

●2004年1月8日，由安通、聯星、廣達、僑林、惠寶、祥駿、程通和華大8家民營企業(yè)結盟，“穗盟”出租汽車企業(yè)聯盟正式成立；

●2004年1月8日，由天湖、寶城、活通、廣龍、云通、新光6家民營企業(yè)組成“天湖統一”出租汽車企業(yè)聯盟，成為當時廣州市最大的出租汽車企業(yè)聯合體。

上述重組中，前3次是真正意義上的重組，后兩次主要是相關企業(yè)為適應管理部門的規(guī)范管理的要求而結成的聯盟，是一種較為松散并不徹底的聯合，多數參與企業(yè)仍然存在并獨立運營（上述企業(yè)數量的統計中就包含有這些參與合作的、仍然獨立存在和運營的企業(yè)）。

2．企業(yè)資質及規(guī)模情況

廣州市將出租汽車企業(yè)分為一、二、三、四級，每級又分為一、二類。其中一級企業(yè)的營運車輛必須達到1000臺以上，二級企業(yè)要達到300臺以上，三級企業(yè)要達到100臺以上，四級企業(yè)要達到30臺以上。

通過資源整合，目前，廣州市規(guī)模超過1000臺的出租汽車企業(yè)共有5家。

廣州市規(guī)模最大的出租汽車企業(yè)白云出租汽車集團有限公司擁有營運出租汽車約2855輛；廣州交通集團出租汽車有限公司約1831輛；廣駿旅游汽車企業(yè)集團有限公司約1000輛；“天湖統一”約2200輛；“穗盟”約1520輛。

其中，一類出租汽車企業(yè)有廣駿、白云、交通、花園酒店等54家，二類企業(yè)有粵華、煤建等19家，三類企業(yè)有越秀等3家。

車輛配置與經營模式

2006年行業(yè)管理部門（廣州市交委）制定了《廣州市客運出租汽車車輛技術管理規(guī)定》，根據新規(guī)定，新車排量一般都要達到1.8升以上。

1．“自供車”模式：司機個人出資購置車輛和經營牌照5年（也有8年）的使用權，平均費用約33萬元，并按月向公司交納一定的管理費用。供斷后的車輛不再是企業(yè)所有，而是成了車主掛靠在企業(yè)經營的車輛。期滿后，經營牌照的使用權由企業(yè)收回。

2．“掛靠”模式：個人將其所有的車輛及經營牌照掛靠在某一企業(yè)名下，以該企業(yè)的名義從事經營活動，企業(yè)收取一定管理費用，一般收費標準約為500元/月/車。

3．“承包車”模式：企業(yè)統一購車，然后由司機向企業(yè)繳納押金后進行承包，并按月向公司繳納承包費和由公司代收的各種費用，車輛和經營權牌照的所有權均屬企業(yè)，由司機個人進行日常運營的模式。

調查顯示，規(guī)模越大的企業(yè)，“承包車”的比例越高，其中白云集團、廣州交通集團等大型國有出租汽車企業(yè)基本上全部實現了“承包車”模式。但在實際運作時，多數企業(yè)都超標準收取押金，將購車成本轉移至司機身上。不同企業(yè)向司機收取費用的項目和金額差距較大。據司機反映，每月的承包費用平均約在9700～11000元之間。

企業(yè)費用收支情況

1．主要收費項目

從2007年11月4日起，廣州市（不含花都、番禺、從化和增城）出租汽車承包費實行政府指導價管理，實行最高限價，施行有效期五年。各類出租汽車企業(yè)每車承包費最高限價分別為：一類企業(yè)8450元/月，二類企業(yè)8250元/月，未評定等級類別企業(yè)8050元/月。承包費主要有四項：出租汽車企業(yè)繳交車輛行政事業(yè)性收費；交納車輛經營服務性收費；保證車輛正常營運的費用（包括車輛及附屬設施，繳納車船稅，對車輛進行例行保養(yǎng)和二級維護，使用出租汽車智能管理服務系統，參加必要的車輛保險及司機人身保險，提供司機工作服，按承包合同約定承擔事故損失等項費用）；提供各項管理和服務的成本。

因番禺區(qū)、花都區(qū)、增城市、從化市的出租汽車經營權取得方式和管理現狀有各自特點，出租汽車企業(yè)經營成本項目構成及標準也有一定差異，因此，這四地可參照市區(qū)出租汽車承包費管理辦法，根據實際情況制定當地出租汽車承包費管理規(guī)定。

2．其他收費項目

（1）在承包費之外，出租汽車企業(yè)向司機提供發(fā)票、停車場、色帶等服務項目的，可以按相應標準收取費用。發(fā)票工本費：稅控機發(fā)票，6.27元/卷；燃油附加專用發(fā)票，2.97元/100張。停車場收費：每車最高300元/月。未提供停車場服務的，不得收取停車場收費。色帶費：不超過5元/盒。

（2）為司機參加社會保險、繳納住房公積金和向司機支付工資的出租汽車企業(yè)，承包費可以在規(guī)定標準的基礎上增加，增加幅度不得超過企業(yè)的實際支出。

企業(yè)代司機購買的各種商業(yè)保險費用，應按保險公司實際收取的金額代收，不得收取手續(xù)費。各種保險折扣、無賠付獎勵金等保險公司返還的款項，應全額返還給司機。

（3）在承包費之外，企業(yè)對司機仍需另行自付的費用在承包合同中要加以說明，避免誤解。出租汽車企業(yè)向司機收取合同保證金的標準不超過10000元/車，合同期滿退回。

（4）不得強制向司機收取出租汽車協會會費、道路協會會費等雜費。

（5）凡由企業(yè)代征、代繳的收費，應向司機出示原始憑證和明細表；凡企業(yè)自定向司機收取的各種費用、保證金和抵押金，都要公示項目、標準、使用情況和具體服務內容。

3．主要成本支出項目

經營權有償使用費：經營權有償使用費是指出租汽車經營權出讓金。

車輛購置費用：車輛購置費是指由購新車價、購置附加稅、掛牌照相及隨車應配備的營運服務設施等費用構成。

車輛折舊費用，可以按使用年限計算。

車輛維修費：車輛維修費是指車輛在營運中涉及的保養(yǎng)和日常維護、故障修理所發(fā)生的費用。

車輛保險費：車輛保險費是指出租汽車作為機動車強制性規(guī)避風險而加入的保險費用。

各項稅費：主要是指按國家稅法及相關規(guī)定應繳納的稅費，具體由年度稅費、月度稅費、年度審驗費三部分構成。

企業(yè)管理費用：一類是企業(yè)服務性收費，是指出租汽車經營企業(yè)與出租汽車承包人所簽訂的合同中約定的以及出租汽車個體工商戶向托管企業(yè)繳納的企業(yè)管理、服務費用；另一類是企業(yè)自身運作所發(fā)生的管理費用。

利息成本：利息成本是指出租汽車經營者在出租汽車前期投資中向銀行貸款所承擔的利息。

人工費用：人工費用是指雇傭出租汽車司機的工資。

燃料費用。

行業(yè)發(fā)展趨勢及對企業(yè)的影響

從國家和地方對出租汽車行業(yè)的政策變化來看，出租汽車行業(yè)的管理趨向規(guī)范化，加上物價不斷上升，所以無論是企業(yè)還是司機都普遍認為該行業(yè)越來越難做，利潤空間不斷縮小。從國家和廣州市現行的管理政策及發(fā)展現狀來看，廣州市出租汽車行業(yè)主要呈現出以下發(fā)展趨勢。

1．行業(yè)利潤率有下降趨勢

廣州市出租汽車管理部門規(guī)定，營運車輛營運時間滿5年或營運里程超50萬公里必須要退出商業(yè)營運，但可根據實際情況來確定處理辦法，車況較差的要報廢，較好的可轉為非營運車輛。

實際調查中，司機認為按8年報廢的標準，他們才可以有上述的收入，新標準將使折舊成本大幅上升，利潤空間會大幅下降。據媒體報道，以前廣州市出租汽車有30%左右承擔了公路運輸的業(yè)務，現在由于長途業(yè)務減少，這部分出租汽車基本都轉到了市內，加大了行業(yè)的競爭，減少了司機的收入。

穗價[2004]230號將出租汽車空駛費起收里程從原來的15公里調整到35公里。

《廣州市客運出租汽車車輛技術管理規(guī)定》對新車型作了比較詳細的規(guī)定，新車型在提高車輛檔次和服務質量的同時，也增加了購車成本和使用成本。

行業(yè)管理的規(guī)范化使各種收費項目和收費標準日漸透明，各項違規(guī)或不合理收費在管理部門的多次整頓和重罰之下，生存空間將越來越小，未來將會逐漸消失。

司機收入降低的趨勢將使行業(yè)吸引力不斷降低，使司機尤其是本地司機的來源呈現下降的趨勢，這將迫使企業(yè)在競爭中不斷降低收費標準，從而確保招聘到足夠的合格司機；行業(yè)管理不斷規(guī)范的趨勢將使企業(yè)收入相對過去有不斷下降的趨勢。

2．經營模式“單一化”趨勢

在“自供車”和“掛靠車”模式下，有的車主會找不具有資格的非編司機開車，往往造成企業(yè)、車主、司機三者分離，使管理脫節(jié)，企業(yè)除收費外，很難進行管理，甚至不知道司機是誰。另一方面，由于供車價格居高不下，也在一定程度上侵害了乘客利益。目前，落地12萬左右的出租車，供車價格已高達30多萬。企業(yè)通過管理制度將經營風險轉嫁給司機。由于供車司機與企業(yè)簽訂的是供車經營合同，企業(yè)不承擔供車人的社會醫(yī)療、養(yǎng)老等勞動保險義務，而副班司機又是與供車人建立經營關系，其權益也得不到保障。

正因如此，行業(yè)管理者傾向于“承包模式”。2007年11月9日新快報報道：廣州市物價局副局長吳林波說：“今后的出租汽車經營模式將逐步轉為承包制，供車制和掛靠制將存量消化，逐漸退出市場?！?/p>

目前，廣州市幾家國有大型出租汽車企業(yè)基本實現了上述目標。這一政策無疑將使企業(yè)的前期投入成本和經營風險呈不斷增加的趨勢，使小企業(yè)經營更加困難，也增加了行業(yè)的進入障礙。

3．牌照壟斷性和增值空間有下降趨勢

國務院辦公廳《關于進一步規(guī)范出租汽車行業(yè)管理有關問題的通知》曾對租汽車經營權有償出讓緊急叫停。2007年廣州市出租汽車行業(yè)新增700輛出租汽車，體現了廣州市出租汽車經營權牌照管理的兩大轉變，第一，繼1998年后，廣州市再次增加出租汽車經營權牌照。據專家測算，廣州市現有出租汽車的數量與國家標準《城市道路交通規(guī)劃設計規(guī)范》(GB50220—95)的要求尚有較大差距，因此，廣州市將會根據城市發(fā)展的需要，適時增加出租汽車經營權牌照的數量；第二，招標不再以價高者得，只有經營資質好、服務質量高、乘客投訴低、信譽良好的企業(yè)才能中標。2007年新增700輛出租車牌的中標結果（見表1）很好地說明了這一點。

此外，《廣州市出租汽車管理條例（草案）》擬將原投放的出租汽車經營權的有效期限改為30年，起始時間將從該條例施行之日起計算。該草案中關于出租汽車經營權破除終身制的規(guī)定，在廣州地區(qū)引起了意見不一的強烈反應。雖然沒有正式行文，但在一定程度上表明了政府管理部門的態(tài)度。

4．規(guī)模越小的企業(yè)生存難度越大

以前，由于行業(yè)管理不規(guī)范，存在許多管理盲點，小企業(yè)通過種種手段將企業(yè)經營的風險分解、轉移到司機身上，往往是“一包了之”，管理難度和管理成本很低，經營效益一般優(yōu)于規(guī)范經營的大企業(yè)。

但隨著行業(yè)管理的規(guī)范化，管理部門對經營模式、收費項目、收費標準等進行了嚴格規(guī)定，小企業(yè)利用行業(yè)管理的不規(guī)范性獲取高于行業(yè)平均利潤的政策空間和市場環(huán)境正在逐漸消失，同時對企業(yè)實行經營資質評比的管理辦法、《廣州市客運出租汽車企業(yè)和經營權委托管理指導意見》的實施以及新增牌照競標方法的改變基本上扼殺了不規(guī)范經營的小企業(yè)自我成長、發(fā)展壯大之路。

出租汽車司機工作時間長，風險大，外地司機往往在廣州工作幾年實現“原始積累”后，便轉戰(zhàn)內地，而數量稀少的本地司機都青睞大企業(yè)，因為大部分小企業(yè)在福利、品牌效用等方面均不如大企業(yè)，所以小企業(yè)很難招聘到本地司機。廣州市強龍出租汽車有限公司的一位管理人員稱：“除非有關部門在司機個人資料或者檔案方面的管理有相應的根據，建立完善的人力資源制度，讓所有承包模式的司機信譽有保障，這樣才能保證中小出租企業(yè)的正常運轉，不然整個行業(yè)將可能會出現推倒重置的現象，小出租公司將出現生存危機”。

投資建議：規(guī)模為王

調查結果表明，廣州市出租汽車行業(yè)正處在從“多、小、散、弱”的無序、分散經營向集約化、規(guī)模化、規(guī)范化經營轉變的過渡階段，行業(yè)管理的力度不斷加強，今后的發(fā)展趨勢將有利于大企業(yè)的成長。

1．如果擬進入廣州市出租汽車行業(yè)，必須迅速提高經營規(guī)模，在1年內達到300臺營運車輛的規(guī)模，以獲得二級一類的資質評級，并具備《廣州市客運出租汽車企業(yè)和經營權委托管理指導意見》規(guī)定的可以“接受企業(yè)和經營權托管的企業(yè)”的其他條件，這樣才能夠通過不斷接受其它小企業(yè)或出租汽車經營權持有人的委托，擴大企業(yè)規(guī)模。

2．在3年內達到1000臺營運車輛的規(guī)模，只有這樣才能適應廣州市出租汽車行業(yè)的管理要求，在行業(yè)規(guī)模管理和資源整合的大背景下，獲得發(fā)展，得以生存。廣州市行業(yè)管理部門規(guī)定，只有一級企業(yè)才有資格自定車身顏色，而一級企業(yè)的營運車輛必須達到1000臺以上，即只有達到1000臺的經營規(guī)模，才能通過品牌建設，在乘客心目中建立自己獨特VI，將自己與小企業(yè)區(qū)別開來，以發(fā)揮大企業(yè)的品牌優(yōu)勢，企業(yè)才有實力和可能在廣州市今后新增出租汽車牌照的招標活動中中標。否則，將在行業(yè)資源整合與規(guī)范管理的大環(huán)境中成為現有幾家大企業(yè)的整合對象，進入的意義不大。（作者單位：廣州二汽投資管理部）