支持新農(nóng)村建設(shè)需要增強(qiáng)農(nóng)村信用社服務(wù)功能

黨的十六屆五中全會(huì)提出了建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的重大命題，它從社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)的全局出發(fā)，進(jìn)一步明確了解決“三農(nóng)”問(wèn)題是全黨工作的重中之重，對(duì)指導(dǎo)當(dāng)前金融改革、發(fā)展和穩(wěn)定工作具有極為重要的意義。在建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的戰(zhàn)略要求下，現(xiàn)行農(nóng)村金融體系需要積極地進(jìn)行變革和創(chuàng)新，以滿足日益增長(zhǎng)的農(nóng)村金融需求。從我國(guó)國(guó)情出發(fā)，辦好農(nóng)村信用社，是形成完善的新型農(nóng)村金融體系的重中之重。

一、農(nóng)村信用社問(wèn)題分析

農(nóng)村信用社是由農(nóng)民入股，實(shí)行社員民主管理，主要為社員提供金融服務(wù)的地方性金融組織，它的服務(wù)對(duì)象是農(nóng)民，服務(wù)區(qū)域在農(nóng)村，服務(wù)目標(biāo)是促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的穩(wěn)定。農(nóng)村信用社建社50多年來(lái)，在不同的歷史時(shí)期，都為我國(guó)的農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)及農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定做出了較大的貢獻(xiàn)。截至2005年6月末，不良貸款率由2002年底的37％下降到17.5％，資本充足率由2002年底的～8.54％上升到5.89％，資本凈額由2002年底的-1280億元上升到1083億元。資產(chǎn)質(zhì)量明顯好轉(zhuǎn)，支農(nóng)服務(wù)得到改善。且農(nóng)業(yè)貸款已達(dá)到10300億元，比2002年底提高84.6％，其中農(nóng)戶貸款提高了95％，小額貸款提高了140％。雖然農(nóng)村信用社改革取得了很多成就，但是我們還應(yīng)該看到，與適應(yīng)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，發(fā)揮農(nóng)村金融的主力軍作用，還有很大差距，目前仍存在許多問(wèn)題。

(一)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)模糊

近幾年來(lái)，農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一明確的表述，搞合作制規(guī)范時(shí)，強(qiáng)調(diào)主要為人股社員服務(wù)；作為地方金融機(jī)構(gòu)，又要服務(wù)于地方政府財(cái)政的需要；作為政策工具，又要求為農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)服務(wù)；在現(xiàn)代金融浪潮的推動(dòng)下，作為金融企業(yè)，又要制定商業(yè)化運(yùn)營(yíng)目標(biāo)，開(kāi)辦商業(yè)銀行的諸多業(yè)務(wù)品種，追求盈利。目標(biāo)的模糊，使得農(nóng)村信用社成為了“四不像”，既不像合作金融組織、又不像地方財(cái)政；也不像政策性銀行，更不像商業(yè)銀行，迷失了自我，沒(méi)有一個(gè)明確的發(fā)展方向。

(二)產(chǎn)權(quán)歸屬虛置

長(zhǎng)期以來(lái)，農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)表面上是明確的，由社員入股組成，但在實(shí)際操作中卻很模糊。一是所有權(quán)不清晰。在計(jì)劃體制時(shí)期，由于社會(huì)資源的配置都是以政府為中心進(jìn)行，政府對(duì)農(nóng)村信用社資金的來(lái)源與運(yùn)用都具有壟斷性的支配權(quán)，也就是說(shuō)，全體社員對(duì)他們出資組建的農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)歸屬不明確。二是農(nóng)村信用社積累缺乏人格化的代表。目前農(nóng)信社的實(shí)收資本中，入股資金約占實(shí)收資本的20％左右，大量的是農(nóng)村信用社依靠政策扶持所形成的集體積累。按照現(xiàn)行制度，集體形成的積累是不可分割的，但這塊資本金應(yīng)由誰(shuí)來(lái)代表，始終沒(méi)有明確。三是農(nóng)村信用社作為法人，主要服從縣聯(lián)社的行業(yè)指令，沒(méi)有真正的財(cái)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)權(quán)。

(三)自有資本缺乏

以浮動(dòng)利率改革促進(jìn)農(nóng)村信用社深化改革的試點(diǎn)，從實(shí)踐的效果來(lái)看尚未有效發(fā)揮資金流動(dòng)的約束與導(dǎo)向作用，農(nóng)村資金的流失依然普遍存在。究其原因，利率彈性缺乏與民間利率的相對(duì)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，再加上試點(diǎn)范圍有限，必然制約改革的示范效應(yīng)的有效擴(kuò)張，從而使民間利率在農(nóng)村金融市場(chǎng)一定的時(shí)空范圍內(nèi)，有較強(qiáng)的資金吸引優(yōu)勢(shì)；另一方面，郵政儲(chǔ)蓄抽血功能的增強(qiáng)以及相應(yīng)的管理制度的缺乏，也降低了利率改革的導(dǎo)向作用。同時(shí)，政府對(duì)農(nóng)村信用“反哺”機(jī)制的缺失，在體制上也增大了農(nóng)村信用社靠自身積累增加自有資本的壓力，可以說(shuō)，在目前的形勢(shì)下，單純依靠農(nóng)村信用社自身積累補(bǔ)充自有資本基本是不可能的。雖然目前農(nóng)村信用社的法定存款準(zhǔn)備金率水平與商業(yè)銀行相比，具有一定的比較優(yōu)勢(shì)，但由于農(nóng)村信用社信用創(chuàng)造能力的局限，加上農(nóng)村金融需求的多元發(fā)展，這一政策能否對(duì)農(nóng)村資金的流失發(fā)揮一定的制止作用，尚需實(shí)踐驗(yàn)證。所以在“以政府為主導(dǎo)”的農(nóng)村信用社改革模式的制約下，農(nóng)村信用社從根本上缺乏按照市場(chǎng)的差異與區(qū)域特點(diǎn)創(chuàng)新自有資本增長(zhǎng)的激勵(lì)。

(四)供給能力弱化

從農(nóng)村信用社改革的歷程看，政府的長(zhǎng)期包辦，弱化了農(nóng)村信用社改革的自覺(jué)性和積極性，因此對(duì)市場(chǎng)的靈敏性遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于其他金融機(jī)構(gòu)，捕捉市場(chǎng)機(jī)會(huì)的能力較低。國(guó)有商業(yè)銀行從農(nóng)村信貸市場(chǎng)的撤離，以及農(nóng)業(yè)政策性銀行的深化改革，為農(nóng)村信用社的信貸供給提供了擴(kuò)張機(jī)會(huì)，但由于農(nóng)村信貸供給與需求的結(jié)構(gòu)性矛盾，使單一依靠農(nóng)村信用社的供給能力滿足日益多元的農(nóng)村金融需求的增長(zhǎng)，事實(shí)上是困難的。如果這個(gè)問(wèn)題不能在目前“利好”的市場(chǎng)條件下有效解決，新的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局必然出現(xiàn)，農(nóng)村信用社現(xiàn)有的市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)將可能喪失。農(nóng)村信用社長(zhǎng)期存在的體制、管理和經(jīng)營(yíng)等方面的問(wèn)題，一直制約著經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新能力的增強(qiáng)。目前，我國(guó)銀行業(yè)正處于轉(zhuǎn)型發(fā)展的大調(diào)整之中，很多因監(jiān)管差異導(dǎo)致的機(jī)會(huì)損失，是無(wú)法單純通過(guò)自身努力求得的，農(nóng)村信用社要解決好“供”、“求”矛盾，抓住機(jī)遇破解兩難局面，并獲得后發(fā)優(yōu)勢(shì)，必須堅(jiān)持以市場(chǎng)為導(dǎo)向的改革方向，切實(shí)增強(qiáng)農(nóng)村信用社的供給能力。

(五)市場(chǎng)理念陳舊

面向農(nóng)村市場(chǎng)，建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，服務(wù)“三農(nóng)”的市場(chǎng)定位是農(nóng)村信用社的立命之本。隨著我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的深入，農(nóng)村市場(chǎng)形態(tài)發(fā)生了根本的改變，農(nóng)村信用社的職能也應(yīng)有相應(yīng)變化。特別是隨著我國(guó)城鎮(zhèn)化發(fā)展的加速，社會(huì)勞動(dòng)力的城鄉(xiāng)互轉(zhuǎn)，以及戶籍管理制度的改革，“三農(nóng)”的構(gòu)成出現(xiàn)了結(jié)構(gòu)性的轉(zhuǎn)變，有的地區(qū)甚至將變?yōu)椤岸r(nóng)”(如上海、深圳將不存在農(nóng)民這個(gè)群體)。因此，“三農(nóng)”應(yīng)有新的內(nèi)涵，農(nóng)村市場(chǎng)也應(yīng)首先在空間上延伸，如果仍以自然區(qū)域?yàn)榻?，必將影響到農(nóng)村信用社市場(chǎng)增量的有效擴(kuò)張，導(dǎo)致市場(chǎng)開(kāi)發(fā)成本越來(lái)越高；另一方面，農(nóng)村金融建設(shè)主體的多元發(fā)展以及需求供給渠道的創(chuàng)新，農(nóng)村信用社難以長(zhǎng)期做到一枝獨(dú)秀。因此農(nóng)村信用社要持續(xù)生存和發(fā)展必須重新確立發(fā)展定位，重構(gòu)市場(chǎng)開(kāi)發(fā)理念，即加大市場(chǎng)水平開(kāi)發(fā)力度，逐步向城市市場(chǎng)滲透。由此需要農(nóng)村信用社在鞏固現(xiàn)有市場(chǎng)的前提下，進(jìn)一步提高自身的經(jīng)營(yíng)管理素質(zhì)，強(qiáng)化品種的創(chuàng)新和營(yíng)銷，并建立健全風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)警機(jī)制。

(六)人員素質(zhì)較低

人的素質(zhì)始終是決定任何類型企業(yè)生存與發(fā)展的關(guān)鍵因素，對(duì)于農(nóng)村信用社也不例外。與各商業(yè)銀行相比，農(nóng)村信用社的人員素質(zhì)比較差，學(xué)歷低、知識(shí)老化、觀念陳舊、工作消極被動(dòng)，普遍缺乏責(zé)任感、事業(yè)心。造成這一結(jié)果的深層原因是多方面的，但最主要的是缺乏有效的約束機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制和科學(xué)、開(kāi)放的用人制度。同時(shí)，我國(guó)農(nóng)民中的絕大多數(shù)缺乏足夠的民主觀念，這也是發(fā)展農(nóng)村信用社很大的一項(xiàng)障礙。

二、為社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)提供有效資金支持

社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)是當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)一場(chǎng)深刻的變革。如何適應(yīng)新農(nóng)村建設(shè)的新要求，更好地融于新農(nóng)村建設(shè)，充分發(fā)揮農(nóng)村金融的主力軍作用，是當(dāng)前農(nóng)村信用社面臨的重大課題。我們要明確新目標(biāo)，按照國(guó)家銀監(jiān)會(huì)的要求，農(nóng)村合作金融改革要堅(jiān)持市場(chǎng)化、商業(yè)化取向，爭(zhēng)取用5-10年時(shí)間，分期分批把農(nóng)村信用社辦成符合現(xiàn)代金融企業(yè)要求的“農(nóng)民的銀行、社區(qū)的銀行和零售銀行”，為社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)提供有效的資金支持。

(一)確立正確的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

作為合作金融組織，農(nóng)村信用社首要的服務(wù)對(duì)象便是人社社員，要將對(duì)社員的金融支持作為其首要職能。其次，要支持“三農(nóng)”，經(jīng)營(yíng)要圍繞農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和農(nóng)戶開(kāi)展，促進(jìn)農(nóng)村的發(fā)展和穩(wěn)定。具體包括：一是大力支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和規(guī)模經(jīng)營(yíng)，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)要與當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)相適應(yīng)；二是以支持家庭聯(lián)產(chǎn)承包經(jīng)營(yíng)為主，大力支持農(nóng)村市場(chǎng)流通體制和社會(huì)化服務(wù)體系建設(shè)，如一些農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)：三是支持特色農(nóng)產(chǎn)品商品基地建設(shè)，尤其要重點(diǎn)支持專業(yè)村、專業(yè)鎮(zhèn)、專業(yè)市場(chǎng)以及農(nóng)副產(chǎn)品龍頭企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)；四是對(duì)近些年來(lái)形成的一批初具規(guī)模的農(nóng)業(yè)專業(yè)戶、個(gè)體工商戶和產(chǎn)權(quán)清晰的改制企業(yè)戶，即所謂的“三戶”進(jìn)行重點(diǎn)支持。最后，作為金融組織，農(nóng)村信用社也要兼顧“三性”，即安全性、流動(dòng)性和低盈利性，由于農(nóng)村信用社不同于商業(yè)銀行的特性，就決定了農(nóng)村信用社不能盲目地向商業(yè)銀行靠攏，一味追逐高盈利，否則便會(huì)脫離農(nóng)村市場(chǎng)，失去服務(wù)弱勢(shì)群體，弱勢(shì)產(chǎn)業(yè)的職能。上述的三大經(jīng)營(yíng)目標(biāo)也是相互協(xié)調(diào)，相互統(tǒng)一的。調(diào)查報(bào)告顯示，農(nóng)業(yè)和農(nóng)戶貸款，尤其是“三戶”貸款還款率高，風(fēng)險(xiǎn)小，市場(chǎng)潛力大。對(duì)“三農(nóng)”支持比較好的農(nóng)村信用社，往往效益也比較好，資產(chǎn)質(zhì)量也比較高。反過(guò)來(lái)，那些效益好的農(nóng)村信用社也能夠較好地實(shí)現(xiàn)為“三農(nóng)”服務(wù)的目標(biāo)，這就進(jìn)一步證明，農(nóng)村信用社是政策公共性與市場(chǎng)效率性有效結(jié)合的典范，可以很好作用于一般商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)不宜涉足的領(lǐng)域。

(二)推進(jìn)產(chǎn)權(quán)制度的改革

鑒于我國(guó)廣大農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的多層次性和生產(chǎn)力發(fā)展水平的不平衡，采取一種規(guī)范的全國(guó)統(tǒng)一的產(chǎn)權(quán)制度模式不切實(shí)際。農(nóng)村信用社改革應(yīng)該是目標(biāo)一元、模式和路徑多樣。只要農(nóng)民的融資需求能夠得到滿足，農(nóng)村信用社或組建獨(dú)立的股份制商業(yè)銀行，或股份制合作銀行，或作為農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的基層機(jī)構(gòu)，或在維持現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上加強(qiáng)管理，改善經(jīng)營(yíng)，都是可允許的選擇。為明晰產(chǎn)權(quán)、落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，從長(zhǎng)遠(yuǎn)和最終目標(biāo)來(lái)看，股份制改革是一種可行的制度安排。無(wú)論采取何種產(chǎn)權(quán)形式，都必須在法人治理結(jié)構(gòu)、股權(quán)分配、運(yùn)行機(jī)制上進(jìn)行規(guī)范改造，使農(nóng)村信用社真正辦成由農(nóng)民、農(nóng)村工商戶和各類經(jīng)濟(jì)組織入股，為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)、自我發(fā)展、自我約束、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的地方性金融機(jī)構(gòu)。無(wú)論采取何種產(chǎn)權(quán)制度的組織形式，農(nóng)村信用社都要堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”的經(jīng)營(yíng)宗旨，從農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際需要出發(fā)，進(jìn)一步增強(qiáng)和完善農(nóng)村信用社的服務(wù)功能。

(三)給予優(yōu)惠的扶持政策

通過(guò)一系列措施，加大對(duì)農(nóng)村信用社的扶持，消除社會(huì)對(duì)農(nóng)村信用社的各種猜測(cè)和疑慮，增強(qiáng)農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融市場(chǎng)上的聲譽(yù)和“主力軍”地位。一從銀監(jiān)會(huì)的角度來(lái)看，主要措施應(yīng)包括：降低農(nóng)信社的存款準(zhǔn)備金率；加大對(duì)農(nóng)信社的再貸款支持，并降低再貸款利率；特許農(nóng)信社代理一些政策性業(yè)務(wù)和專營(yíng)業(yè)務(wù)；給予農(nóng)信社市場(chǎng)融資的優(yōu)先權(quán)和便利權(quán)，增加農(nóng)信社的資金來(lái)源；加大農(nóng)信社的利率浮動(dòng)范圍，給予其一定的主動(dòng)權(quán)。二從財(cái)政的角度來(lái)看，要從農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融服務(wù)中的地位、作用的實(shí)際出發(fā)，制定與國(guó)有商業(yè)銀行不一樣的稅費(fèi)政策，建立農(nóng)村信用社信貸支持的破產(chǎn)企業(yè)債務(wù)低扣營(yíng)業(yè)稅制度，進(jìn)一步調(diào)整農(nóng)業(yè)生產(chǎn)貸款利息、開(kāi)辦教育儲(chǔ)蓄利息所得稅等政策，切實(shí)減少農(nóng)村信用社的政策性虧損和包袱。三從立法的角度來(lái)看，應(yīng)盡快出臺(tái)《合作金融法》，以法的形式明確規(guī)定農(nóng)村信用社的市場(chǎng)地位、權(quán)利、義務(wù)、遵循的原則和優(yōu)惠、扶持政策，以規(guī)范農(nóng)信社的經(jīng)營(yíng)，維護(hù)其合法權(quán)益。

(四)引入現(xiàn)代金融經(jīng)營(yíng)管理理念

現(xiàn)代金融經(jīng)營(yíng)管理的核心是風(fēng)險(xiǎn)控制，作為金融組織之一的農(nóng)村信用社也不例外，除了政策性支持以外，農(nóng)村信用社發(fā)展也要符合經(jīng)濟(jì)規(guī)律，在既有經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)自覺(jué)控制風(fēng)險(xiǎn)，體現(xiàn)其首先作為市場(chǎng)主體的特征。具體來(lái)說(shuō)，農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)管理要引人資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論，增加自有資本，確保資本充足比率符合《巴塞爾協(xié)議》8％的要求，加強(qiáng)對(duì)存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)的管理，重視對(duì)服務(wù)對(duì)象和市場(chǎng)的分析。必須說(shuō)明的是，在農(nóng)村信用社模式中，十分強(qiáng)調(diào)資本充足比率，這是因?yàn)樗c商業(yè)銀行國(guó)有控股模式不同，不可能獲得政府的最后支持，因此資本充足率是抵御風(fēng)險(xiǎn)的唯一有效辦法。

(五)加大金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新力度

業(yè)務(wù)創(chuàng)新是強(qiáng)化“三農(nóng)”服務(wù)的關(guān)鍵。農(nóng)村信用社必須加大金融產(chǎn)品創(chuàng)新力度，不斷滿足農(nóng)村市場(chǎng)多層次的金融服務(wù)需求。隨著我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)化的形成，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)商品化、市場(chǎng)化、貨幣化、金融化程度的進(jìn)一步提高，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織和廣大農(nóng)民群眾對(duì)金融服務(wù)提出了全方位、多層面的更高要求。從分散風(fēng)險(xiǎn)的角度，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)民也希望能投資于多樣化的金融資產(chǎn)，以獲取收益的最大化。創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種：一要大力增加小額農(nóng)貸、助學(xué)貸款、住房、購(gòu)車等消費(fèi)貸款的比重，積極推廣農(nóng)戶小額信用貸款，拓寬信貸領(lǐng)域，放大小額農(nóng)貸支農(nóng)效應(yīng)，促進(jìn)農(nóng)民共同富裕。二要不斷拓展中間業(yè)務(wù)，根據(jù)轄區(qū)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，設(shè)計(jì)出靈活多樣，符合不同類型農(nóng)戶、社區(qū)居民和小型企業(yè)需求的金融服務(wù)和產(chǎn)品。三要有創(chuàng)新組合性信貸產(chǎn)品，為客戶提供綜合信貸業(yè)務(wù)。同時(shí)，要轉(zhuǎn)變新方式積極開(kāi)辦“金融超市”，為農(nóng)民提供全方位金融服務(wù)，全面推行支農(nóng)客戶經(jīng)理制。農(nóng)村信用社要全面實(shí)行“包村、包片、包戶、包社區(qū)”的支農(nóng)客戶經(jīng)理制度，為農(nóng)民提供全方位的金融服務(wù)，使農(nóng)村信用社成為廣大農(nóng)民脫貧致富的金融專家。

(六)不斷提高人才素質(zhì)

首先是對(duì)農(nóng)村信用社工作人員實(shí)施專業(yè)培訓(xùn)，真正提高其業(yè)務(wù)能力；其次是引進(jìn)高素質(zhì)專業(yè)人才，接收高校畢業(yè)生；再次是分流不合格人員；最后是進(jìn)行社員的普遍教育，提高其民主參與意識(shí)和能力。從根本上發(fā)揮農(nóng)村信用社的教育培訓(xùn)特色，建立農(nóng)村信用社有效的用人制度，形成嚴(yán)格的約束激勵(lì)機(jī)制，這樣才能保證農(nóng)村信用社高素質(zhì)經(jīng)營(yíng)隊(duì)伍的形成與壯大，才能把農(nóng)村信用社辦成符合現(xiàn)代金融企業(yè)要求的“農(nóng)民的銀行、社區(qū)的銀行和零售銀行”，為社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)提供有效的資金支持。