跨國(guó)公司在華灰色經(jīng)營(yíng)行為及對(duì)策分析

摘 要：隨著我國(guó)加入WTO各項(xiàng)承諾的逐步兌現(xiàn)和市場(chǎng)的開(kāi)放程度不斷提高，跨國(guó)公司在華擴(kuò)張的速度也日益加快?？鐕?guó)公司在我國(guó)市場(chǎng)上的灰色經(jīng)營(yíng)行為愈演愈烈，給我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)環(huán)境帶來(lái)了負(fù)面影響，對(duì)國(guó)內(nèi)企業(yè)構(gòu)成了巨大威脅。必須高度重視并采取措施規(guī)范跨國(guó)公司的灰色經(jīng)營(yíng)行為。

關(guān)鍵詞：跨國(guó)公司；灰色經(jīng)營(yíng)行為；對(duì)策

中圖分類(lèi)號(hào)：F276．7

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-1605(2006)08/09-0038-05

作者簡(jiǎn)介：肖武嶺(1975- )，男，湖北武漢人，湖州師范學(xué)院講師、博士。

在我國(guó)加入WTO后，跨國(guó)公司對(duì)華投資規(guī)模迅速擴(kuò)大。目前，世界500強(qiáng)中的400多家企業(yè)已落戶(hù)中國(guó)。世界500強(qiáng)在我國(guó)的投資項(xiàng)目涉及廣泛，包括石油、化工、電子電氣、機(jī)械儀表、計(jì)算機(jī)與通訊設(shè)備、家用電器、運(yùn)輸工具、醫(yī)藥、食品飲料、輕工等所有制造領(lǐng)域，以及房地產(chǎn)、信息咨詢(xún)、物流管理、金融保險(xiǎn)、進(jìn)出口貿(mào)易、餐飲娛樂(lè)等多數(shù)服務(wù)領(lǐng)域。中國(guó)正在成為世界500強(qiáng)等跨國(guó)公司利潤(rùn)增長(zhǎng)的新引擎。但是，隨著跨國(guó)公司在我國(guó)經(jīng)營(yíng)范圍的不斷擴(kuò)大，它們?cè)诮?jīng)營(yíng)活動(dòng)中的灰色行為也日益突出。跨國(guó)公司的灰色經(jīng)營(yíng)行為的增多是由它們追求利潤(rùn)最大化的本質(zhì)決定的，但是我國(guó)的利用外資政策和法規(guī)的不完善也是導(dǎo)致它們?cè)谌A經(jīng)營(yíng)中灰色行為更加嚴(yán)重的客觀原因。

一、跨國(guó)公司在華的灰色經(jīng)營(yíng)行為

(一)超出政策法規(guī)的范圍從事投資和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，采取灰色行為實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)準(zhǔn)入

我國(guó)加入WTO的過(guò)程也是逐步對(duì)外資開(kāi)放國(guó)內(nèi)市場(chǎng)和放松市場(chǎng)準(zhǔn)入限制的過(guò)程，在加入WTO的有關(guān)協(xié)議中也對(duì)過(guò)渡期內(nèi)的外資市場(chǎng)準(zhǔn)入條件做出了相應(yīng)的規(guī)定。尤其是考慮到我國(guó)是以發(fā)展中國(guó)家身份加入WTO，所以在市場(chǎng)準(zhǔn)入方面可以得到一定的優(yōu)惠，以減小國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)受沖擊的程度。但是，在包括汽車(chē)制造、商業(yè)零售、物流運(yùn)輸?shù)戎T多行業(yè)中都不同程度存在外資超出政策法規(guī)限制從事投資和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的情況。這實(shí)際上使我國(guó)按發(fā)展中國(guó)家地位可以享受的優(yōu)惠待遇在實(shí)踐中被大打折扣，對(duì)我國(guó)的大量相關(guān)產(chǎn)業(yè)構(gòu)成較大威脅。

其中，跨國(guó)公司在零售業(yè)領(lǐng)域的灰色進(jìn)入現(xiàn)象十分突出。按照我國(guó)加入WTO協(xié)議的有關(guān)規(guī)定，我國(guó)零售業(yè)對(duì)外開(kāi)放有4年的過(guò)渡期，在2005年12月以前對(duì)外資零售企業(yè)在華開(kāi)設(shè)店鋪的數(shù)量有一定的限制。比如，家樂(lè)福在我國(guó)違規(guī)開(kāi)店就是典型的例子。自1995年進(jìn)入中國(guó)以來(lái)，家樂(lè)福通過(guò)設(shè)立管理咨詢(xún)公司，到后來(lái)通過(guò)地方政府“越權(quán)審批”開(kāi)獨(dú)資店，一再觸及中國(guó)政府的政策“高壓線”。在原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委1999年頒布《外商投資商業(yè)企業(yè)試點(diǎn)辦法》中，外資企業(yè)持股比例的上限為65%。直到2000年，家樂(lè)福違規(guī)開(kāi)店才真正引起國(guó)家有關(guān)部門(mén)的警覺(jué)，并在2000年11月和2001年8月連發(fā)兩道禁令，對(duì)家樂(lè)福的做法緊急叫停，但家樂(lè)福并未停步。2002年，國(guó)家有關(guān)部門(mén)勒令家樂(lè)福進(jìn)行全面整改，要求其在華的27家店35%權(quán)出讓給中方企業(yè)。據(jù)商務(wù)部2003年的一項(xiàng)調(diào)查顯示，外資在國(guó)內(nèi)建立的300余家大型零售企業(yè)中，90%是違規(guī)建立的。更值得警惕的是，目前外國(guó)零售企業(yè)已經(jīng)從進(jìn)入期轉(zhuǎn)向全面、快速的擴(kuò)張期，不但追求開(kāi)店數(shù)量，而且注重單店規(guī)模。截至2003年年底，全球50家最大的零售企業(yè)，已有40多家在中國(guó)“搶灘”登陸。競(jìng)爭(zhēng)最為激烈的是代表現(xiàn)代流通業(yè)發(fā)展方向的高端領(lǐng)域——大型超市，外資控制面更高達(dá)80%以上，擁有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)。

(二)采取灰色措施進(jìn)行市場(chǎng)壟斷和限制競(jìng)爭(zhēng)，打擊國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手

追求市場(chǎng)壟斷和限制競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手是跨國(guó)公司在東道國(guó)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的必然目標(biāo)，跨國(guó)公司積極設(shè)法謀求對(duì)我國(guó)市場(chǎng)的控制權(quán)，通過(guò)并購(gòu)、收購(gòu)等方式，實(shí)現(xiàn)其獨(dú)資經(jīng)營(yíng)或市場(chǎng)壟斷。為了實(shí)現(xiàn)在我國(guó)市場(chǎng)上的壟斷地位和限制國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，跨國(guó)公司采用了大量灰色措施進(jìn)行不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，對(duì)國(guó)內(nèi)企業(yè)造成了重大損害或威脅。

事實(shí)上，跨國(guó)公司利用自身的技術(shù)、資金、品牌優(yōu)勢(shì)在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)經(jīng)過(guò)多年的灰色競(jìng)爭(zhēng)，已經(jīng)在相當(dāng)多的行業(yè)領(lǐng)域取得了顯性的市場(chǎng)壟斷地位。據(jù)國(guó)家工商總局公平交易局反壟斷處調(diào)查，美國(guó)微軟占有中國(guó)電腦操作系統(tǒng)市場(chǎng)的95%，瑞典利樂(lè)公司占有中國(guó)軟包裝產(chǎn)品市場(chǎng)的95%，美國(guó)柯達(dá)占有中國(guó)感光材料行業(yè)至少50%的份額，法國(guó)米其林占有中國(guó)子午線輪胎市場(chǎng)的70%，芬蘭諾基亞、美國(guó)摩托羅拉等跨國(guó)公司占有中國(guó)手機(jī)市場(chǎng)的70%，美國(guó)思科占有中國(guó)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備行業(yè)市場(chǎng)的60%，等等。可口可樂(lè)通過(guò)實(shí)施具有相當(dāng)隱蔽性的品牌壟斷戰(zhàn)略，使其飲料、濃縮液在我國(guó)的市場(chǎng)份額達(dá)到70%，形成顯性的壟斷地位。

其中，利樂(lè)公司的競(jìng)爭(zhēng)行為具有明顯的不正當(dāng)性，是典型的灰色競(jìng)爭(zhēng)措施。據(jù)利樂(lè)的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手反映，客戶(hù)在合同約定的期限內(nèi)無(wú)權(quán)選擇其他包裝材料，并迫使灌裝機(jī)客戶(hù)長(zhǎng)期使用該公司的包裝材料，達(dá)到排斥其他競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的目的。該公司還采取了其他一些手段，包括以停止、限制供應(yīng)灌裝機(jī)零部件相威脅，迫使客戶(hù)不敢與其他競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手訂購(gòu)物美價(jià)廉的包裝材料等。在無(wú)菌枕包灌裝機(jī)上采取分期付款，但付的不是錢(qián)，而是幾年中訂購(gòu)額定數(shù)量的包裝耗材的承諾，拴住了客戶(hù)未來(lái)若干年的耗材生意。有關(guān)客戶(hù)如果在此期間嘗試性地使用了別人的包裝耗材，就會(huì)遭到?jīng)]收并拉走設(shè)備或者不提供維修配件、技術(shù)服務(wù)的暗示，迫使客戶(hù)企業(yè)別無(wú)選擇地使用“利樂(lè)包”。從灌裝機(jī)到紙質(zhì)復(fù)合包裝材料，中國(guó)的各大乳品加工企業(yè)幾乎都在使用瑞典利樂(lè)一家公司的產(chǎn)品。因?yàn)椋绻褂萌鸬淅麡?lè)的灌裝機(jī)，就要購(gòu)買(mǎi)瑞典利樂(lè)的紙質(zhì)復(fù)合包裝材料。而且，在我國(guó)乳品包裝占到銷(xiāo)售成本的40%，也就是說(shuō)，利樂(lè)公司在搭售的同時(shí)，還在攫取壟斷利潤(rùn)。

(三)采取灰色行為實(shí)現(xiàn)技術(shù)壟斷，對(duì)國(guó)內(nèi)企業(yè)進(jìn)行技術(shù)封鎖

目前跨國(guó)公司壟斷了世界上70%的技術(shù)轉(zhuǎn)讓和80%的新技術(shù)、新工藝。幾乎在所有跨國(guó)公司取得市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)地位的行業(yè)，跨國(guó)公司都控制該行業(yè)的先進(jìn)技術(shù)，國(guó)內(nèi)企業(yè)與跨國(guó)公司之間存在著巨大的技術(shù)差距?？鐕?guó)公司憑著對(duì)先進(jìn)技術(shù)的控制，在我國(guó)獲取了巨額的壟斷利潤(rùn)。為了不斷強(qiáng)化其技術(shù)控制，跨國(guó)公司越來(lái)越注重利用我國(guó)的技術(shù)資源，通過(guò)大量招聘國(guó)內(nèi)科技人才，并購(gòu)國(guó)內(nèi)科研機(jī)構(gòu)，在東道國(guó)開(kāi)展研究開(kāi)發(fā)，推出適合中國(guó)市場(chǎng)的新產(chǎn)品，以圖保持其在中國(guó)市場(chǎng)的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，構(gòu)筑技術(shù)壁壘，謀求維持其市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)地位。

從實(shí)際情況來(lái)看，跨國(guó)公司濫用知識(shí)產(chǎn)權(quán)限制競(jìng)爭(zhēng)的情形在我國(guó)是屢見(jiàn)不鮮的。由于知識(shí)產(chǎn)權(quán)本身的獨(dú)占性而主要表現(xiàn)為各種限制競(jìng)爭(zhēng)行為，包括以各種形式結(jié)成戰(zhàn)略聯(lián)盟、締結(jié)國(guó)際卡特爾協(xié)議或者實(shí)施其他形式的共謀，利用在我國(guó)市場(chǎng)上取得的優(yōu)勢(shì)地位實(shí)施限制競(jìng)爭(zhēng)行為，在我國(guó)市場(chǎng)上不正當(dāng)?shù)貙?shí)施企業(yè)購(gòu)并等。具體表現(xiàn)為以下方式：首先，跨國(guó)公司利用知識(shí)產(chǎn)權(quán)在中國(guó)大肆跑馬圈地，布設(shè)“雷區(qū)”和“陷阱”，特別是根據(jù)中國(guó)對(duì)外公布的各個(gè)五年計(jì)劃，提前向中國(guó)大量申請(qǐng)相關(guān)專(zhuān)利，實(shí)現(xiàn)權(quán)利的獨(dú)占。跨國(guó)公司通過(guò)在我國(guó)申請(qǐng)了大量“廢棄專(zhuān)利”或“垃圾專(zhuān)利”，或者是注冊(cè)一些根本不使用的專(zhuān)利，壟斷已知范圍內(nèi)解決問(wèn)題的技術(shù)路徑，構(gòu)筑專(zhuān)利防御體系，使我國(guó)企業(yè)難以避免其設(shè)下的陷阱。其次，利用專(zhuān)利與技術(shù)產(chǎn)品高價(jià)搶掠，如微軟公司在其視窗系列中對(duì)我國(guó)企業(yè)和消費(fèi)者采取的歧視性的超高定價(jià)行為。最后，是利用對(duì)各種知識(shí)產(chǎn)權(quán)的專(zhuān)有權(quán)，通過(guò)訂立不平等的協(xié)議條款給予中國(guó)企業(yè)種種束縛。跨國(guó)公司對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的大肆濫用，已經(jīng)使中國(guó)企業(yè)蒙受了巨大損失。例如，在2002年的DVD事件中，日立、松下、三菱電機(jī)、時(shí)代華納、東芝、JVC六大DVD技術(shù)開(kāi)發(fā)商向中國(guó)幾十家DVD生產(chǎn)企業(yè)索賠高額專(zhuān)利費(fèi)。其后，彩電、電池、數(shù)碼相機(jī)等產(chǎn)業(yè)因知識(shí)產(chǎn)權(quán)而起的貿(mào)易糾紛也此起彼伏。

(四)在內(nèi)部交易中利用轉(zhuǎn)移定價(jià)進(jìn)行資金轉(zhuǎn)移、逃避稅收

所謂轉(zhuǎn)讓定價(jià)就是指跨國(guó)集團(tuán)內(nèi)的關(guān)聯(lián)企業(yè)對(duì)相互之間銷(xiāo)售貨物，提供勞務(wù)，轉(zhuǎn)讓無(wú)形資產(chǎn)的價(jià)格和提供貸款利息的價(jià)格制定。由于轉(zhuǎn)移定價(jià)在一定程度上不受市場(chǎng)供求的影響，而是根據(jù)子公司所在國(guó)的具體情況和母公司在全球的戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)管理需要而人為制定的?？鐕?guó)公司的決策者可在很大程度上隨意給企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)部的商品定價(jià)。所以，轉(zhuǎn)移定價(jià)就不僅成為企業(yè)內(nèi)部交易和償付的方法，而且成為企業(yè)調(diào)節(jié)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)關(guān)系，避開(kāi)公開(kāi)市場(chǎng)缺陷，擴(kuò)大企業(yè)總體利益，追求利潤(rùn)最大化的手段。通過(guò)轉(zhuǎn)移價(jià)格，跨國(guó)公司可以逃避東道國(guó)的價(jià)格管制，回避較重的稅負(fù)和外匯管制，增強(qiáng)子公司的競(jìng)爭(zhēng)力，并可利用匯率變動(dòng)牟取投機(jī)利潤(rùn)?？鐕?guó)公司通過(guò)進(jìn)行定價(jià)轉(zhuǎn)移，可以將大部分利潤(rùn)轉(zhuǎn)移到低稅收國(guó)家，即使這些利潤(rùn)是在高稅收國(guó)獲得的。實(shí)際上，轉(zhuǎn)移價(jià)格策略只是跨國(guó)公司內(nèi)部的一種會(huì)計(jì)手段，其目的在于使整個(gè)公司的長(zhǎng)期利益極大化。

跨國(guó)公司在我國(guó)普遍采取轉(zhuǎn)移定價(jià)人為地導(dǎo)致帳面虧損，嚴(yán)重地?fù)p害了我國(guó)的經(jīng)濟(jì)利益，其影響主要有以下幾個(gè)方面：(1)轉(zhuǎn)移利潤(rùn)，造成外資企業(yè)虧損，侵吞中方利益。跨國(guó)公司利用合資企業(yè)年度虧損可不繳納所得稅的優(yōu)惠政策，再加上我國(guó)合資企業(yè)的中方人員國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格信息閉塞，不了解國(guó)際行情，且出口渠道又過(guò)于依賴(lài)合資外方，甚至供與銷(xiāo)都由外方控制，使一些外商得以采用轉(zhuǎn)移定價(jià)高價(jià)向在華子公司出售原材料，低價(jià)收購(gòu)在華子公司的外銷(xiāo)產(chǎn)品，將合資企業(yè)本應(yīng)獲得的利潤(rùn)轉(zhuǎn)至國(guó)外的母公司或分公司，而造成合資企業(yè)虧損而外商贏利的現(xiàn)象，使得大量利潤(rùn)外流。(2)逃避稅收。許多跨國(guó)公司通過(guò)高進(jìn)低出的轉(zhuǎn)移定價(jià)將在華子公司的利潤(rùn)轉(zhuǎn)移，從而逃避我國(guó)較高的所得稅。(3)降低了投資的關(guān)聯(lián)效應(yīng)。外商直接投資對(duì)中國(guó)本地企業(yè)的引致需求是衡量我國(guó)利用外資實(shí)際獲利程度的另一個(gè)重要標(biāo)志。由于我國(guó)目前對(duì)外資企業(yè)的轉(zhuǎn)移價(jià)格尚缺乏有效的控制措施，很多外商就利用其對(duì)企業(yè)的進(jìn)口控制權(quán)，高價(jià)從國(guó)外關(guān)聯(lián)企業(yè)購(gòu)入許多國(guó)內(nèi)企業(yè)可以生產(chǎn)的、質(zhì)量完全符合要求的原材料、半成品等，以便更多地利用轉(zhuǎn)移價(jià)格攫取利潤(rùn)，從而大大降低了外資的關(guān)聯(lián)效應(yīng)。(4)逃避社會(huì)責(zé)任。由于外資通過(guò)轉(zhuǎn)移定價(jià)轉(zhuǎn)移利潤(rùn)，許多外資企業(yè)帳面虧損嚴(yán)重，跨國(guó)公司可以以此為由拒絕提高中國(guó)員工的工資福利，導(dǎo)致了中方員工的待遇提高緩慢。而且，由于大量外資企業(yè)長(zhǎng)期嚴(yán)重虧損還在一定程度上損害了我國(guó)投資環(huán)境的聲譽(yù)。

(五)逃避?chē)?guó)內(nèi)法律和政策的管理，在社會(huì)責(zé)任和勞工權(quán)益方面表現(xiàn)不良

跨國(guó)公司的社會(huì)責(zé)任是指在特定的法律框架、社會(huì)規(guī)范和經(jīng)營(yíng)環(huán)境下，企業(yè)在履行其基本經(jīng)濟(jì)職能的同時(shí)，需要從企業(yè)長(zhǎng)期利益和社會(huì)公共利益出發(fā)，自覺(jué)、主動(dòng)地采取符合社會(huì)目標(biāo)和公眾利益，適應(yīng)社會(huì)預(yù)期變化的各種社會(huì)性行動(dòng)方案，為社會(huì)發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)。

跨國(guó)公司、非政府組織(NGO)和東道國(guó)政府之間關(guān)于社會(huì)責(zé)任的爭(zhēng)論經(jīng)常集中在人權(quán)、環(huán)境和勞工權(quán)利等少數(shù)幾個(gè)問(wèn)題上，但現(xiàn)實(shí)中的問(wèn)題遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出這些。由于缺乏一個(gè)全球普遍適用的跨國(guó)公司行為準(zhǔn)則和社會(huì)責(zé)任范疇，目前各國(guó)基本認(rèn)同的跨國(guó)公司在東道國(guó)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)原則包括：第一，最低道德標(biāo)準(zhǔn)，即不能有意從事具有直接危害的活動(dòng)；第二，跨國(guó)公司從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)應(yīng)當(dāng)為東道國(guó)帶來(lái)利益而不是損害；第三，尊重東道國(guó)雇員、消費(fèi)者和其他人的人權(quán)；第四，遵守東道國(guó)的法律規(guī)范，尊重當(dāng)?shù)氐奈幕蛢r(jià)值觀，只要這些不侵犯人權(quán)和違背道德；第五，與東道國(guó)合作，推動(dòng)公正背景機(jī)制的發(fā)展和實(shí)施。基于這五項(xiàng)原則，跨國(guó)公司尊重當(dāng)?shù)匚幕?xí)俗、合法經(jīng)營(yíng)、產(chǎn)品安全、信息披露、遵循環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)、遵照勞工標(biāo)準(zhǔn)、反對(duì)腐敗、禁用童工、技術(shù)轉(zhuǎn)移、公平競(jìng)爭(zhēng)、商業(yè)誠(chéng)信等等，均是其應(yīng)該承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任。這些社會(huì)責(zé)任可以概括為跨國(guó)公司運(yùn)營(yíng)于其中的五種關(guān)鍵領(lǐng)域：經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域、技術(shù)領(lǐng)域、政治領(lǐng)域、社會(huì)文化領(lǐng)域和自然領(lǐng)域。

從現(xiàn)有資料來(lái)看，跨國(guó)公司在我國(guó)的社會(huì)責(zé)任狀況不容樂(lè)觀。2004年5-6月，全國(guó)人大內(nèi)務(wù)司法委員會(huì)分五組，赴黑龍江、廣東、天津、甘肅、山西省進(jìn)行調(diào)研。這次調(diào)研發(fā)現(xiàn)，一些地方一些企業(yè)對(duì)工會(huì)法認(rèn)識(shí)和宣傳不到位。工會(huì)組建面臨較大困難。一是外資企業(yè)工會(huì)組建工作阻力大、組建率低。一些跨國(guó)公司阻撓建會(huì)情況突出。二是不少外資企業(yè)雖然組建了工會(huì)，但獨(dú)立開(kāi)展工作和活動(dòng)能力不強(qiáng)，作用發(fā)揮不理想。三是外資企業(yè)中工會(huì)組織被撤并現(xiàn)象仍有發(fā)生?！敦?cái)富》雜志(中文版)公布的2005年度外商投資調(diào)查顯示，49．2%的外資企業(yè)沒(méi)有設(shè)立工會(huì)。之所以出現(xiàn)這些問(wèn)題，部分是因?yàn)橛行┑胤秸J(rèn)識(shí)上片面重視資本資源，輕視勞動(dòng)力資源，甚至出臺(tái)了一些明顯違法的“土政策”，規(guī)定外商投資企業(yè)“5年內(nèi)可不參加社會(huì)保險(xiǎn)”、“可以暫緩組建工會(huì)”等。但是，跨國(guó)公司在我國(guó)社會(huì)責(zé)任意識(shí)淡漠、不尊重我國(guó)工人的權(quán)益是根本原因。另外，還有大量跨國(guó)公司在華分支機(jī)構(gòu)、外包工廠等嚴(yán)重違反我國(guó)《勞動(dòng)法》，侵害勞動(dòng)者權(quán)益的現(xiàn)象也相當(dāng)多。

其次，2005年以來(lái)跨國(guó)公司在華子公司不斷發(fā)生危機(jī)事件，使得國(guó)內(nèi)對(duì)跨國(guó)公司的社會(huì)責(zé)任狀況以及它們的品牌和企業(yè)形象產(chǎn)生了廣泛的質(zhì)疑。比如，杜邦的不粘鍋事件、亨氏和肯德基的蘇丹紅事件、寶潔SK～I(xiàn)I的虛假?gòu)V告事件、高露潔的致癌事件、朗訊的高級(jí)雇員腐敗事件等系列事件在一定程度上使跨國(guó)公司在華子公司的社會(huì)責(zé)任問(wèn)題明顯地暴露出來(lái)。

(六)采取灰色商業(yè)行為進(jìn)行商業(yè)賄賂

跨國(guó)公司為了更快打開(kāi)中國(guó)市場(chǎng)，賺取巨額利潤(rùn)，除了利用自身的資金優(yōu)勢(shì)、技術(shù)優(yōu)勢(shì)和管理優(yōu)勢(shì)外，還大量采取商業(yè)賄賂方式對(duì)政府官員、重要客戶(hù)進(jìn)行“公關(guān)”。據(jù)民間調(diào)查顯示，跨國(guó)企業(yè)在華行賄的事件近10年來(lái)一直上升，中國(guó)在10年內(nèi)至少調(diào)查了50萬(wàn)件腐敗案件，其中64%與國(guó)際貿(mào)易和外商有關(guān)。

跨國(guó)公司在華商業(yè)賄賂活動(dòng)已經(jīng)引起了國(guó)內(nèi)外的廣泛關(guān)注。繼2004年“朗訊行賄事件”和2005年中國(guó)建設(shè)銀行董事長(zhǎng)張恩照收受美國(guó)公司巨額賄賂事件之后，美國(guó)內(nèi)科醫(yī)療設(shè)備的生產(chǎn)商和銷(xiāo)售商德普公司(DPC)在華又驚爆行賄丑聞。2005年5月美國(guó)司法部報(bào)告指出，天津德普公司從1991年到2002年期間，向中國(guó)的實(shí)驗(yàn)室工作人員及公立醫(yī)院醫(yī)生行賄162．3萬(wàn)美元，用來(lái)?yè)Q取這些醫(yī)療機(jī)構(gòu)購(gòu)買(mǎi)DPC公司的產(chǎn)品和服務(wù)。德普公司從中賺取了200萬(wàn)美元的利潤(rùn)。2005年5月20日，該公司及其在中國(guó)的獨(dú)資分公司分別與美國(guó)司法部、美國(guó)證券交易委員會(huì)(SEC)達(dá)成協(xié)議，同意支付總共約480萬(wàn)美元以解決其違反美國(guó)《反海外賄賂法》(FCPA)的問(wèn)題。

在中國(guó)市場(chǎng)法律法規(guī)尚不完善的環(huán)境中，不少跨國(guó)公司通過(guò)賄賂便利地繞過(guò)政策壁壘而迅速獲得市場(chǎng)準(zhǔn)入權(quán)。一些被奉為規(guī)范化楷模的跨國(guó)公司，也不可避免地陷入公司腐敗的灰色地帶。它們借黑箱操作參與政府采購(gòu)，規(guī)避稅收，牟取暴利，影響公共收入，甚至通過(guò)影響行業(yè)或公共權(quán)力的標(biāo)準(zhǔn)制定而最終影響監(jiān)管過(guò)程。為了逃避中國(guó)法律的懲處，跨國(guó)公司還采取了十分隱蔽的行賄方式，如贊助受賄方的子女出國(guó)留學(xué)或?yàn)槠浒才殴ぷ?、期?quán)等。一些跨國(guó)公司甚至提出了進(jìn)行賄賂的冠冕堂皇的理由：一是東道國(guó)的投資環(huán)境和母國(guó)存在巨大差異，東道國(guó)普遍存在腐敗行為，如果不進(jìn)行行賄，根本不可能贏得競(jìng)爭(zhēng)；二是為了繞過(guò)東道國(guó)的各種不合理的法規(guī)和政策，必須行賄?？鐕?guó)公司在華采取商業(yè)賄賂行為已經(jīng)相當(dāng)嚴(yán)重，不僅嚴(yán)重惡化我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序和競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，而且損害了我國(guó)法律的尊嚴(yán)，破壞了我國(guó)的投資環(huán)境和國(guó)際形象，對(duì)我國(guó)利用外資造成了一些負(fù)面沖擊?？鐕?guó)公司依靠其強(qiáng)大的實(shí)力進(jìn)行商業(yè)賄賂，使國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)者處于十分不利的地位。

二、規(guī)范跨國(guó)公司灰色行為的對(duì)策

(一)建立健全有關(guān)法律，對(duì)跨國(guó)公司的壟斷及限制競(jìng)爭(zhēng)行為進(jìn)行監(jiān)控和制裁

首先要盡快出臺(tái)《反壟斷法》和進(jìn)一步修改完善《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》?！斗磯艛喾ā吩诎l(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家有“經(jīng)濟(jì)憲法”之稱(chēng)，在市場(chǎng)法律體系中處于基礎(chǔ)性地位。隨著中國(guó)越來(lái)越融入經(jīng)濟(jì)全球化，跨國(guó)公司對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)的影響越來(lái)越大，遏制跨國(guó)公司在中國(guó)的壟斷行為，保護(hù)民族工業(yè)和國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全，促進(jìn)中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立和市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的完善，亟需制定反壟斷法，這部法律對(duì)加入WTO后的中國(guó)具有重要意義。在制定《反壟斷法》時(shí)，一是應(yīng)注意借鑒歐美的經(jīng)驗(yàn)，他們擁有上百年的反壟斷歷程，可以幫助我們減少走彎路的成本；二是應(yīng)制定較為詳細(xì)的實(shí)施細(xì)則，使壟斷法在實(shí)踐中具有可操作性，真正發(fā)揮反壟斷的作用和效果；三是要建立有權(quán)威性的、獨(dú)立的、專(zhuān)業(yè)化的反壟斷執(zhí)法部門(mén)，設(shè)立具有較高獨(dú)立性的直屬于國(guó)務(wù)院的反壟斷委員會(huì)，以避免陷入一個(gè)行政機(jī)關(guān)制裁另一個(gè)行政機(jī)關(guān)的怪圈，并應(yīng)由法律賦予其較充分的職權(quán)。出臺(tái)《反壟斷法》的同時(shí)也要完善《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》的相關(guān)部分，對(duì)跨國(guó)公司的限制競(jìng)爭(zhēng)行為進(jìn)行明確的界定并制定相應(yīng)的制裁措施。

其次要建立完善的并購(gòu)法律體系，規(guī)范跨國(guó)公司的并購(gòu)行為，從根源上防范遏制壟斷及限制競(jìng)爭(zhēng)行為。雖然我國(guó)在對(duì)外資并購(gòu)內(nèi)資方面出臺(tái)了《利用外資改組國(guó)有企業(yè)暫行規(guī)定》和《外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)暫行規(guī)定》，對(duì)防止外資在并購(gòu)過(guò)程中可能產(chǎn)生壟斷的行為進(jìn)行了原則性的規(guī)定，但仍過(guò)于簡(jiǎn)單和籠統(tǒng)。能夠?qū)Σ①?gòu)進(jìn)行管制的法律主要有：反壟斷法、證券法、外資法、公司法以及其他相關(guān)法律等。反壟斷法中對(duì)并購(gòu)的規(guī)范是其內(nèi)容的重要部分，如確立合理的并購(gòu)準(zhǔn)則體系，以對(duì)企業(yè)并購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行適當(dāng)?shù)谋O(jiān)控；在證券法中確立股票收購(gòu)報(bào)告制度；在產(chǎn)業(yè)政策的相關(guān)法律中，按照通行的國(guó)際慣例，在一些特殊領(lǐng)域，如國(guó)防工業(yè)、金融、保險(xiǎn)、通訊、廣播、交通運(yùn)輸?shù)鹊?，?duì)跨國(guó)公司的并購(gòu)實(shí)行限制?；蛘邔?zhuān)門(mén)建立一套適合中國(guó)國(guó)情的、較為完整的跨國(guó)公司并購(gòu)審查制度。包括并購(gòu)的待遇標(biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)業(yè)政策、跨國(guó)公司并購(gòu)審查機(jī)構(gòu)、審查標(biāo)準(zhǔn)、相關(guān)信息收集以及特殊行業(yè)禁止或限定非控股比例等等。其中重點(diǎn)要防范跨國(guó)公司對(duì)國(guó)有企業(yè)的并購(gòu)和控制。

除立法及行政監(jiān)管外，也可以考慮從市場(chǎng)和社會(huì)監(jiān)督方面入手，主要是設(shè)立行業(yè)協(xié)會(huì)、商會(huì)、社會(huì)團(tuán)體、消費(fèi)者等民間監(jiān)督組織，實(shí)施行業(yè)自律，行外監(jiān)督，形成社會(huì)監(jiān)督力量。在當(dāng)前執(zhí)法和司法力量不足的情況下，社會(huì)監(jiān)督無(wú)疑是切實(shí)維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序、保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益的重要力量。充分發(fā)揮社會(huì)力量進(jìn)行監(jiān)督，使其成為政府監(jiān)督的一支重要的同盟軍。

(二)逐步取消“超國(guó)民待遇”，一視同仁地對(duì)待內(nèi)外資企業(yè)，引導(dǎo)內(nèi)外資企業(yè)共同發(fā)展

改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)通過(guò)出臺(tái)一系列鼓勵(lì)外商投資的政策，包括優(yōu)惠政策，增強(qiáng)了我國(guó)對(duì)外資的吸引力。但是，現(xiàn)行的引進(jìn)外資政策，特別是外資“超國(guó)民待遇”(除了在稅收、工商管理等方面享有優(yōu)于內(nèi)資企業(yè)的政策之外，還能在其違規(guī)操作之后得到“網(wǎng)開(kāi)一面”的關(guān)照)政策逐漸暴露出一些不容忽視的問(wèn)題，已不適應(yīng)形勢(shì)發(fā)展的需要，亟待進(jìn)行改革，以提高引進(jìn)外資的質(zhì)量，促使外資與內(nèi)資在同一起跑線上公平競(jìng)爭(zhēng)，共同發(fā)展。對(duì)外資實(shí)行“優(yōu)惠”政策，本來(lái)就是暫時(shí)的、過(guò)渡性的。如今，我國(guó)已經(jīng)加入WTO幾年了，完全應(yīng)該按照WTO堅(jiān)持的“國(guó)民待遇”原則，使內(nèi)外資企業(yè)處于同一起跑線上展開(kāi)公平競(jìng)爭(zhēng)。為此，必須取消外資“超國(guó)民待遇”。

(三)認(rèn)真清理外商投資企業(yè)相關(guān)政策，增加有關(guān)法律、法規(guī)的透明度

國(guó)家各部門(mén)、全國(guó)各地區(qū)要全面貫徹執(zhí)行黨中央、國(guó)務(wù)院的有關(guān)方針與政策，杜絕擅自越權(quán)行為，認(rèn)真清理引進(jìn)外資的政策措施，根據(jù)已經(jīng)改變了的具體情況，廢除過(guò)時(shí)的規(guī)定，保留和改進(jìn)合理的規(guī)定，增加符合公平競(jìng)爭(zhēng)的規(guī)定，一視同仁地對(duì)待內(nèi)外資企業(yè)。在相關(guān)規(guī)劃中，限制無(wú)序建設(shè)，反對(duì)壟斷，保證布局合理、有序競(jìng)爭(zhēng)，創(chuàng)建和諧環(huán)境。要通過(guò)積極的、符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律的制度、規(guī)范來(lái)調(diào)節(jié)市場(chǎng)，引導(dǎo)內(nèi)外資企業(yè)相互促進(jìn)、共同發(fā)展。在明確地域、部門(mén)特惠政策規(guī)定的基礎(chǔ)上統(tǒng)一政令，增加有關(guān)法律、法規(guī)的透明度。各地政府的對(duì)待外資的政策必須符合法律、法規(guī)及中央規(guī)定，嚴(yán)禁出臺(tái)各種不符合國(guó)民待遇的不規(guī)則政策規(guī)定。審計(jì)、監(jiān)察部門(mén)發(fā)現(xiàn)違規(guī)條款或行為，要一查到底，直至追查有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任，絕不姑息遷就，以保證國(guó)家統(tǒng)一政令的權(quán)威性和嚴(yán)肅性。

(四)強(qiáng)化外資的社會(huì)責(zé)任，提高外商投資企業(yè)的發(fā)展質(zhì)量

必須強(qiáng)調(diào)外商投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)要有助于中國(guó)建立健康的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的社會(huì)責(zé)任。一要引導(dǎo)外商投資企業(yè)按照國(guó)際要求放棄在中國(guó)謀求壟斷市場(chǎng)的行為，促進(jìn)中國(guó)形成健康的市場(chǎng)機(jī)制。二要引導(dǎo)外商投資企業(yè)嚴(yán)格按照國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，節(jié)約資源和保護(hù)中國(guó)與環(huán)境；三是要求所有外資企業(yè)嚴(yán)格遵守《勞動(dòng)法》、《工會(huì)法》等法律、法規(guī)，建立健全勞動(dòng)仲裁制度、工資談判制度和外商投資企業(yè)的工會(huì)組織，保障國(guó)家和職工的利益。四要引導(dǎo)外商投資企業(yè)盡可能地制定與中國(guó)經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展目標(biāo)相協(xié)調(diào)的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，以達(dá)到雙贏的目的。

責(zé)任編輯：浩 宇