農(nóng)村信用社小額貸款風(fēng)險(xiǎn)探析

■曹 琳 西北師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院

■郝飛熊 海南大學(xué)應(yīng)用科技學(xué)院

一、引言

近年來(lái)，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)行為日益活躍，其自有資金已經(jīng)不能完全滿足擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)?；蛟黾痈睒I(yè)投資的需求。在此背景下，農(nóng)村信用社作為服務(wù)“三農(nóng)”的主要金融機(jī)構(gòu)，積極開(kāi)展小額貸款，為緩解農(nóng)戶融資困境，支持農(nóng)民發(fā)展產(chǎn)業(yè)，扶助農(nóng)民脫貧致富做出了重要貢獻(xiàn)。但是，隨著農(nóng)村信用社小額貸款在農(nóng)村地區(qū)的廣泛開(kāi)展，由于農(nóng)信社內(nèi)部管理不完善、操作不規(guī)范以及農(nóng)戶收入不穩(wěn)定、信用意識(shí)差等問(wèn)題，導(dǎo)致小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)不斷加大。因此，識(shí)別農(nóng)村信用社小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)成為決定其存活和發(fā)展的關(guān)鍵。

二、農(nóng)村信用社小額貸款內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

1.管理風(fēng)險(xiǎn)

（1）貸款管理制度不到位

農(nóng)村信用社在農(nóng)戶申請(qǐng)貸款時(shí)會(huì)對(duì)其資金用途進(jìn)行審查，以此作為是否發(fā)放貸款的決策標(biāo)準(zhǔn)之一，這在一定程度上保證了貸款的安全性。但是，由于農(nóng)村信用社覆蓋面廣，農(nóng)戶居住分散，而基層工作人員不足，導(dǎo)致小額貸款后續(xù)管理、監(jiān)督工作的難度增大，出現(xiàn)“貸款項(xiàng)目難評(píng)估、資金使用難監(jiān)控、到逾期后難清收、出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)難處置”的情況。此外，大部分貸款農(nóng)戶除了春耕秋收在家外，平時(shí)一直外出打工，使得信貸員很難發(fā)現(xiàn)農(nóng)戶是否將貸款資金投向申報(bào)項(xiàng)目，是否符合信用評(píng)級(jí)且具有還款能力，這些不確定因素的存在，增加了小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

（2）信用評(píng)定制度不健全

農(nóng)村信用社現(xiàn)有的農(nóng)戶征信體系規(guī)模較小，很多地處偏遠(yuǎn)，與金融機(jī)構(gòu)交易不頻繁的農(nóng)戶信息未能進(jìn)入個(gè)人征信系統(tǒng)。并且，入庫(kù)信息只有農(nóng)戶的家庭基本情況及借還款信息，對(duì)其信用的相關(guān)資料掌握不全面，征信體系功能發(fā)揮有限。此外，農(nóng)村信用社對(duì)農(nóng)戶信用等級(jí)實(shí)行“一年一審”制，農(nóng)戶在獲取貸款后的信用等級(jí)變化不能及時(shí)反映在征信系統(tǒng)中，若農(nóng)戶信用下降，則會(huì)對(duì)其按時(shí)還款的能力產(chǎn)生影響。

2.操作風(fēng)險(xiǎn)

通過(guò)分析農(nóng)村信用社制定的農(nóng)戶信用等級(jí)評(píng)分表，我們發(fā)現(xiàn)，只有家庭基本情況、信用記錄、家庭財(cái)產(chǎn)可由系統(tǒng)根據(jù)實(shí)際數(shù)據(jù)進(jìn)行自動(dòng)評(píng)分，其他項(xiàng)目均在一定程度上存在可操作性，例如，農(nóng)戶為了申請(qǐng)到較高額度的貸款或使自己顯得具有高還款能力，可以虛增家庭人均年收入；農(nóng)村信用社的相關(guān)工作人員在評(píng)級(jí)工作中不嚴(yán)格遵守有關(guān)規(guī)定，為了謀求個(gè)人或者小團(tuán)體的利益，以人情關(guān)系為基礎(chǔ)，憑個(gè)人主觀意識(shí)對(duì)農(nóng)戶的道德品質(zhì)、從事行業(yè)的發(fā)展前景以及合作狀況進(jìn)行定性選擇評(píng)分，虛增信用等級(jí)，導(dǎo)致評(píng)定結(jié)果失真，增加了小額貸款的操作風(fēng)險(xiǎn)。

3.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村信用社基層網(wǎng)點(diǎn)的工作人員少，業(yè)務(wù)能力低，難以形成規(guī)模效應(yīng)，加之不熟悉當(dāng)?shù)剞r(nóng)情，因此在一年一度的農(nóng)戶信用等級(jí)評(píng)定或者審核過(guò)程中，不得不邀請(qǐng)熟悉情況的村委干部或者農(nóng)民參與，支付給他們的勞務(wù)報(bào)酬大大增加了成本開(kāi)支。此外，小額貸款的本息回收，不像對(duì)農(nóng)戶的存款本息支出那樣呈現(xiàn)剛性，若農(nóng)戶出現(xiàn)還款困難，導(dǎo)致農(nóng)村信用社小額貸款的本息收回率低于一定比例，則會(huì)導(dǎo)致財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

三、農(nóng)村信用社小額貸款外部風(fēng)險(xiǎn)

1.自然風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村信用社小額貸款的承貸主體是農(nóng)戶，他們主要將貸款資金投向種養(yǎng)殖業(yè)的簡(jiǎn)單再生產(chǎn)或者擴(kuò)大再生產(chǎn)，并以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)收入作為主要經(jīng)濟(jì)來(lái)源，因此農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效益是農(nóng)戶償債能力的重要保證。然而，農(nóng)業(yè)是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，對(duì)自然條件依賴性強(qiáng)，抵御自然災(zāi)害的能力弱，一旦突發(fā)自然災(zāi)害，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)便會(huì)受到重大影響。此外，目前我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)沒(méi)有普遍開(kāi)設(shè)，農(nóng)戶的投保意識(shí)淡薄，在遭受自然災(zāi)害后除了數(shù)量有限的政府救災(zāi)款外，幾乎沒(méi)有其他補(bǔ)償途徑。以上原因造成了農(nóng)戶還款困難的問(wèn)題，并最終使其遭受的經(jīng)濟(jì)損失部分轉(zhuǎn)化為農(nóng)村信用社的資金風(fēng)險(xiǎn)。

2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

（1）農(nóng)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)趨同，調(diào)整難度大

目前，我國(guó)農(nóng)戶主要以一家一戶的分散經(jīng)營(yíng)為主，這種小生產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)模式易造成農(nóng)戶產(chǎn)品出現(xiàn)結(jié)構(gòu)趨同的現(xiàn)象。即同一地區(qū)的農(nóng)戶由于自然條件的限制以及多年種植習(xí)慣影響，在種養(yǎng)殖業(yè)的品種選擇上往往相同，這必然導(dǎo)致同種產(chǎn)品的市場(chǎng)供給大于需求，致使價(jià)格下跌，出現(xiàn)“谷賤傷農(nóng)”的情形，農(nóng)戶收入也因此降低。然而，由于種養(yǎng)殖業(yè)的生產(chǎn)周期較長(zhǎng)，即使農(nóng)戶認(rèn)識(shí)到了過(guò)量供給導(dǎo)致的價(jià)格下跌風(fēng)險(xiǎn)，也不能馬上改變現(xiàn)有的種養(yǎng)殖業(yè)狀況，只能繼續(xù)維持經(jīng)營(yíng)，承受價(jià)格損失。

（2）市場(chǎng)信息不充分，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避有困難

由于農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施落后，信息網(wǎng)絡(luò)不健全，導(dǎo)致農(nóng)戶很難及時(shí)獲取市場(chǎng)信息。此外，農(nóng)戶的文化水平普遍較低，難以較為準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)規(guī)模與價(jià)格，更無(wú)法利用期貨、期權(quán)等金融工具來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)。因此，為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，在“跟風(fēng)”心理的影響下，農(nóng)戶更傾向于選擇社會(huì)需求穩(wěn)定的農(nóng)產(chǎn)品，其收益也隨之降低。

3.信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是農(nóng)村信用社小額貸款的最大風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)榻杩钊说牡赖缕焚|(zhì)受種種因素影響，在短期內(nèi)出現(xiàn)變化的可能性較大，由此引發(fā)償貸能力的下降，很容易造成農(nóng)村信用社小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)。此外，部分農(nóng)戶的逃債行為在農(nóng)村產(chǎn)生惡劣影響，導(dǎo)致賴賬思想蔓延，農(nóng)戶信用意識(shí)淡薄，貸款到期不還的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。

四、農(nóng)村信用社小額貸款風(fēng)險(xiǎn)管理建議

1.提高貸款管理能力，完善信用評(píng)定制度

農(nóng)村信用社要加強(qiáng)對(duì)小額貸款的貸中、貸后管理，信貸員切實(shí)了解農(nóng)戶的貸款用途，并主動(dòng)為其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)提出建議，幫助農(nóng)戶提高收入。在貸款發(fā)放后，信貸員要經(jīng)常關(guān)注農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，并及時(shí)將信息反饋至信用社，以保證農(nóng)戶按規(guī)定的用途和要求使用貸款，以更好的預(yù)防貸款風(fēng)險(xiǎn)。

完善征信體系建設(shè)，加大對(duì)農(nóng)戶信用信息的收集力度，同時(shí)，鼓勵(lì)更多的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)加入征信體系，加強(qiáng)信息安全管理，實(shí)現(xiàn)信息資源共享，從而提高農(nóng)戶申請(qǐng)小額貸款的便利度。在評(píng)級(jí)過(guò)程中，盡量使用量化指標(biāo)，相關(guān)工作人員進(jìn)行定性打分的時(shí)候，應(yīng)嚴(yán)格遵循規(guī)章制度，恪守職業(yè)道德，保證數(shù)據(jù)真實(shí)可靠，以降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。

2.加強(qiáng)信貸隊(duì)伍建設(shè)，健全工作激勵(lì)機(jī)制

農(nóng)村信用社要加大員工培訓(xùn)投入，積極培養(yǎng)高素質(zhì)人才，鼓勵(lì)員工不斷學(xué)習(xí)，勇于創(chuàng)新，全面提高個(gè)人素質(zhì)。尤其是信貸員，不僅要掌握工作知識(shí)，還要對(duì)種養(yǎng)殖業(yè)的市場(chǎng)供需狀況、農(nóng)業(yè)政策有所了解。

農(nóng)村信用社要健全對(duì)工作人員的激勵(lì)機(jī)制，進(jìn)一步完善權(quán)、責(zé)、利相結(jié)合的考核制度。管理人員要相信員工的工作能力，在一定限度內(nèi)給予其自主決定的權(quán)利，同時(shí)，也要讓員工意識(shí)到自己的行為對(duì)農(nóng)信社帶來(lái)的影響，明確責(zé)任意識(shí)，在其違規(guī)操作時(shí)嚴(yán)厲懲處。在員工業(yè)績(jī)突出的時(shí)候，農(nóng)村信用社要及時(shí)獎(jiǎng)勵(lì)，以此來(lái)調(diào)動(dòng)員工積極性，努力為農(nóng)信社的發(fā)展做出貢獻(xiàn)。

3.優(yōu)化電子辦公環(huán)境，降低經(jīng)營(yíng)操作成本

農(nóng)村信用社要充分利用當(dāng)代科技成果，優(yōu)化小額貸款監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)內(nèi)部賬目、貸款流程以及客戶信息的及時(shí)更新和有效跟蹤，保證信息的完整性和準(zhǔn)確性，以便更好的做出放貸決策，減少小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

此外，農(nóng)村信用社還要在各營(yíng)業(yè)點(diǎn)之間建立起信息共享網(wǎng)絡(luò)，信貸人員可以通過(guò)網(wǎng)絡(luò)直接向管理層傳遞農(nóng)戶信用信息，此舉提高了農(nóng)戶信用審核速度，加快了業(yè)務(wù)辦理流程，降低了操作成本，加強(qiáng)了工作效率。

4.落實(shí)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度，加大農(nóng)貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

我省提出政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的時(shí)間較早，但由于各個(gè)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)狀況的差異，該政策的落實(shí)情況不盡人意。因此，各地方相關(guān)部門在今后的工作中，要因地制宜，建立不以營(yíng)利為目的的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，為農(nóng)戶提供互助性的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，增強(qiáng)農(nóng)戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。

此外，財(cái)政部、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等相關(guān)政府機(jī)構(gòu)，應(yīng)積極探索建立農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度，在其因自然災(zāi)害或市場(chǎng)行情突變等不可抗因素影響下出現(xiàn)還款困難時(shí)，啟用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，以彌補(bǔ)農(nóng)村信用社小額貸款的損失。

5.及時(shí)提供市場(chǎng)信息，指導(dǎo)農(nóng)戶科學(xué)種植

農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的成功率是決定其收入增長(zhǎng)的關(guān)鍵因素，進(jìn)而也影響著農(nóng)村信用社小額貸款的安全程度。但是，由于農(nóng)戶的消息渠道閉塞，很難掌握最新的市場(chǎng)信息和先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)，因此，項(xiàng)目失敗的概率較高。然而，農(nóng)村信用社作為大型社會(huì)機(jī)構(gòu)，信息網(wǎng)絡(luò)廣泛通暢，可以及時(shí)掌握市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，因此，農(nóng)信社可以充分利用自身的信息優(yōu)勢(shì)，為農(nóng)戶無(wú)償提供產(chǎn)品市場(chǎng)信息或農(nóng)業(yè)技術(shù)交流信息，這樣，不僅可以幫助農(nóng)戶提高項(xiàng)目的成功率，降低小額貸款風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也在農(nóng)戶心中樹(shù)立起良好的社會(huì)形象，提高了聲譽(yù)。

6.加強(qiáng)宣傳教育工作，提高農(nóng)戶信用意識(shí)

農(nóng)村信用社要大力推動(dòng)農(nóng)村地區(qū)的小額貸款宣傳工作，使得農(nóng)戶對(duì)小額貸款有一個(gè)全面、深入的認(rèn)識(shí)，并引導(dǎo)農(nóng)戶在資金短缺時(shí)，通過(guò)向農(nóng)信社申請(qǐng)貸款的方式來(lái)緩解融資困難。

此外，農(nóng)村信用社要加強(qiáng)對(duì)農(nóng)戶的誠(chéng)信教育，使農(nóng)戶真正認(rèn)識(shí)到保持良好信用記錄，維護(hù)自身信用檔案的重要性，讓共同保護(hù)農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境的觀念深入人心。同時(shí)，也要加強(qiáng)對(duì)農(nóng)戶的激勵(lì)制度，農(nóng)村信用社可以根據(jù)農(nóng)戶的信用狀況和還貸能力，以及對(duì)攬儲(chǔ)、催貸、宣傳等工作的支持力度，對(duì)各方面評(píng)級(jí)較高的農(nóng)戶在申請(qǐng)貸款時(shí)給予一定的優(yōu)惠。

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