業(yè)財融合織“三帶

中國石化濰坊石油抓實業(yè)財融合，賦能轉型發(fā)展。

在當前異常嚴峻的市場形勢下，創(chuàng)效難倒逼嚴控費。為此，（以下簡稱濰坊石油）發(fā)揮財務部門企業(yè)“管家”費用“總閥”的作用，聚力價值引領，織牢織密三條“帶”，推動管理升級，取得良好成效。2024年，濰坊石油奪得省公司年度資產管理創(chuàng)效先進、考核利潤進步紅旗，榮獲省公司財務管理先進單位稱號。

織密“傳送帶”，增強控費風控意識

“財務的基礎是‘財’，重點在‘務’。作為財務人員不但要為企業(yè)理財、管財提供服務，而且要懂業(yè)務，為企業(yè)生財、保財服好務，即深化業(yè)財融合。”在年度工作會上，濰坊石油主要負責人反復強調。

近年來，濰坊石油從提高員工意識入手，每年開展市縣兩級管理人員學習費用管控制度等培訓，組織各業(yè)務部門對2024年版內控實施細則進行學習，就重大重要風險及新版內控實施細則中修訂新增內容進行細致講解，切實做好日常內控風控相關工作。

以預算為導向，濰坊石油以全員成本目標管理考核為抓手，加強企業(yè)全口徑成本管控，完善預算指標體系建設，建立費用稽核日常工作機制，持續(xù)加強“剛性”費用挖潛對標，確保費用整體可控。

濰坊石油全面梳理高風險業(yè)務、高風險崗位和重點人員清單，結合現有業(yè)務及分工，組織相關部門梳理出高風險業(yè)務類型23項、高風險崗位21個，并逐項明確了制度管理辦法和風險管控措施。

濰坊石油建立了異常數據預警機制，在資金方面建立了加油站大額現金占比情況反饋表，每日對現金占比進行監(jiān)控，并核實大額現金使用情況；加油卡方面，濰坊石油建立了加油卡日結預警反饋機制，每日上報差異說明并留案備查；非油品方面，濰坊石油建立了重復團購客戶反饋機制，通過站點反饋并核查監(jiān)控，確認業(yè)務真實性；發(fā)票方面，濰坊石油建立了發(fā)票系統(tǒng)預警反饋機制，每周通過核查站點監(jiān)控，反饋業(yè)務的真實性。

丑織好“松緊帶”，確保費用有效管控

“王主任，通過對前期充電營銷方案進行測算、分析，我們認為在具體內容上還需細化”在濰坊石油的月度經營策劃會上，像這樣的交流經常發(fā)生在財務資產部門與經營部門之間。濰坊石油深知，財務對經營創(chuàng)效的支持不應僅限于資金支持，而且應在精準銷售分析、強化風險管理、提供合規(guī)支持、確保安全投入上有所作為。

為此，濰坊石油組織財務部門深化業(yè)財融合，持續(xù)為經營算好明白賬；建立營銷活動事前和事后評估機制，及時復盤營銷活動，掌握噸油讓利水平，做好各項營銷活動投入產出比分析，算好營銷投入精細賬；完善對標體系，科學設置對標指標，采取雷達圖形式呈現縣區(qū)公司長短板，找出差距、錨定目標、跟蹤落實；推進新業(yè)務高質量規(guī)范運作，先后組織開展了充電項目、洗車機項目等專項調研，從投資、收益等方面進行全方位分析，比對查找充電樁電費異常站點，聯合相關部門追蹤落實整改，并構建評價指標體系；對便利店非油品提貨卡庫存及銷售情況進行專項調研，提前防范不良庫存風險，進一步加強便利店商品庫存動態(tài)管理。

以經營創(chuàng)效為目標，濰坊石油多維度盤活資產創(chuàng)效，實現主業(yè)、非主業(yè)出租，對外轉讓，退回政府項目多項，土地房產確權完成10項，資產攻堅創(chuàng)效任務整體排名全省前列；推進低無負效資產盤活，2024年先后成功盤活2座負效站，總溢價率達到 46.81% ；充分利用國家稅收優(yōu)惠政策，積極協(xié)調稅務部門做好消防用地及綠化用地減免工作，維護企業(yè)利益。

織牢“安全帶”，嚴格全員成本管控

安穩(wěn)運營是所有企業(yè)行穩(wěn)致遠的基礎。面對近年來系統(tǒng)內外多發(fā)、頻發(fā)的違規(guī)經營和靠企吃企案件，濰坊石油及時下發(fā)各類風險提示典型案例，堅持全方位嚴控資金風險，聚焦資金收入、支付系統(tǒng)性風險防范，開展季度資金風險排查，做好新能源業(yè)務資金進監(jiān)管系統(tǒng)清賬工作，常態(tài)化開展直分銷貿易戶風險排查，加強信用客戶的管理、往來詢證函證管理，年度內未出現逾期欠款，回函率達到100% 。

作為每年開具超百萬份發(fā)票的大戶，濰坊石油不斷夯實稅務管理基礎，建立風險排查長效機制，開展稅務管理風險自查，組織發(fā)票管理風險自查，持續(xù)開展三級聯查、電子發(fā)票及自主開票推廣。

為了做好降費節(jié)支，濰坊石油不斷加強全員目標成本控制，及時修訂費用及全員成本目標責任管理辦法和全員成本目標管理綜合考核辦法，完善預算指標體系建設。同時，濰坊石油下發(fā)了費用考核方案，將各項費用指標納入縣區(qū)公司考核和部門履職評價，將降費壓力傳遞到各單位；持續(xù)加強費用稽核管控，通過現場檢查、視頻檢查、專項分析等方式，復核費用真實性，維修項目做好預算會審前現場核實的同時，每周通過監(jiān)控視頻核實；做好費用對標，對超標的費用不予會審；每月確立一項重點費用，從科目到事項打開對比分析。

濰坊石油持續(xù)加強“剛性”費用挖潛對標，引導各單位參考費用標準對標追標，全面管控成本費用開支，每月下發(fā)費用通報，對超進度列支費用逐項對接超支原因，明確費用列支進度，力爭費用在年度預算內合理列支。

著眼大財務管理，濰坊石油常態(tài)化培育員工的價值理念，積極引導員工增強“省一分錢比掙一分錢更容易”“掙一分錢比省一分錢更有價值”的管理理念，從公司后勤保障、服務員工的設備設施，到督查對日常檢查內容的轉變；從營銷費用的管控到營銷理念的轉變，時時事事培養(yǎng)員工促效、保效、創(chuàng)效自覺，初步形成人人關心費用、個個思考創(chuàng)效的良好局面。