碳中和背景下農(nóng)村金融變革的國際經(jīng)驗

近年來，我國持續(xù)推進鄉(xiāng)村振興，大力建設農(nóng)業(yè)強國。農(nóng)業(yè)強國是涵蓋產(chǎn)出效益、科技創(chuàng)新、生態(tài)涵養(yǎng)的多維體系，提出了建設生態(tài)友好型美麗鄉(xiāng)村的內(nèi)在要求。國內(nèi)商業(yè)銀行不斷加大農(nóng)村金融、綠色金融的信貸支持力度。在此背景下，本文將聚焦國際上主要的大型涉農(nóng)銀行，包括面臨農(nóng)業(yè)資金缺口的法國農(nóng)業(yè)信貸銀行集團，面臨農(nóng)業(yè)綠色化的荷蘭合作銀行，面臨農(nóng)業(yè)綠色與智能轉(zhuǎn)型的韓國農(nóng)協(xié)銀行，以及推進鄉(xiāng)村振興、建設美麗中國背景下的國內(nèi)銀行，分析如何在農(nóng)業(yè)綠色化轉(zhuǎn)型需求日益突出時制定適宜的發(fā)展策略，在不斷強化農(nóng)村金融綠色轉(zhuǎn)型的同時保持穩(wěn)健經(jīng)營，探究其在組織結(jié)構(gòu)、配套體系、服務與產(chǎn)品上實踐與變革的共性、特點，以期為我國各類銀行在農(nóng)村金融業(yè)務綠色轉(zhuǎn)型方面提供理論參考。

國際大型涉農(nóng)銀行的綠色轉(zhuǎn)型背景

法農(nóng)貸集團：農(nóng)業(yè)財政更加綠色、財政空間面臨壓縮。在農(nóng)業(yè)綠色轉(zhuǎn)型和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展的關(guān)鍵期，法國的農(nóng)村金融需求出現(xiàn)諸多變化，同時，高度依賴財政資金的法國農(nóng)業(yè)，還面臨著歐盟共同農(nóng)業(yè)政策（Common Agriculture Policy，CAP）轉(zhuǎn)型和財政空間收縮的挑戰(zhàn)。尤其在2014年后，歐盟共同農(nóng)業(yè)政策目標中農(nóng)村經(jīng)濟、生態(tài)環(huán)境和成員國區(qū)域平衡發(fā)展的權(quán)重大幅上升，固定的財政資金支持規(guī)模大幅縮減。

首先，農(nóng)業(yè)資金結(jié)構(gòu)性缺口增大。伴隨農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化，農(nóng)村金融需求發(fā)生變化。主體上，隨著產(chǎn)業(yè)整合的推進，貸款需要主體從農(nóng)業(yè)領域跨界涉及更多領域；需求上，貸款需求由小戶小額向大戶大額轉(zhuǎn)變；期限上，需求由短期向中長期轉(zhuǎn)變；類型上，對項目專項貸、消費貸、保險和融資擔保服務的需求更加旺盛。

其次，法國農(nóng)村金融資金供給機制劇烈變化。一是資金結(jié)構(gòu)性收縮，在CAP轉(zhuǎn)型，需要兼顧多目標后，大部分政策資金收縮，保留資金傾向于支持區(qū)域農(nóng)業(yè)機構(gòu)、青年農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)落后區(qū)域，法國對歐盟財政的貢獻和收益逐漸倒掛。二是分配體系更加下沉。CAP基金的資金下沉到成員國支付機構(gòu)后，可根據(jù)國家國情，在監(jiān)管框架內(nèi)安排分配細則。

荷蘭合作銀行：氮污染問題嚴重、畜牧業(yè)規(guī)模壓縮。畜牧業(yè)大國荷蘭面臨嚴重的氮氧化物污染問題，近年來因政策變化，畜牧業(yè)面臨規(guī)模壓縮。此次減氮政策始于歐盟對于自然保護區(qū)（Natura 2000）的保護政策，專家認為當空氣中過多的含氮氣體（氮氧化物和氨氣）重新進入土壤中，造成氮沉降會引發(fā)各種生態(tài)災難，而荷蘭是全歐洲氮排放最高的地區(qū)。

荷蘭畜牧業(yè)被迫面臨綠色轉(zhuǎn)型。2015年荷蘭政府推出了“氮氣措施項目”（PAS），以保護畜牧業(yè)，該項政策指出，雖然某些經(jīng)濟項目會導致氮氣排放，但如果企業(yè)承諾在未來采取減氮措施，即可得到政府發(fā)放的項目許可。PAS在2018年被歐洲法院駁回。而在2019年，荷蘭最高法院也認同了歐洲法院的裁定。至此，氮減排成為荷蘭政府被迫面對的法律事實。

據(jù)荷蘭衛(wèi)生環(huán)境部測算，荷蘭氮沉降的41%源于農(nóng)業(yè)排放。隨后，農(nóng)業(yè)成為氮減排的重要管制對象，荷蘭政府要求在2030年前削減70%的氮排放，具體需要減少30%的牲畜數(shù)量，并通過政府認購和停產(chǎn)來解決所涉農(nóng)場的問題。為此，荷蘭合作銀行的農(nóng)業(yè)金融也面臨綠色轉(zhuǎn)型。

韓國農(nóng)協(xié)銀行：糧食自給嚴重不足、都市農(nóng)業(yè)應運而生。韓國國土面積有限，農(nóng)業(yè)用地不足國土面積的17%，且近年來耕地面積被工業(yè)持續(xù)擠占，當前人均耕地面積僅有0.6畝，遠低于世界人均水平的4.8畝，極其有限的耕地資源限制了其農(nóng)業(yè)的發(fā)展路徑。此外，在20世紀末，韓國經(jīng)濟曾經(jīng)歷快速增長，此間雖然其農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率不斷提高，卻高度依賴于化肥及農(nóng)藥的大量使用，為此頒布的《農(nóng)業(yè)基本法》初步確立的“親環(huán)境”路線成為農(nóng)業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的開端。

出于對有限國內(nèi)資源的考量，韓國提出了都市農(nóng)業(yè)路線。2011年，韓國在“親環(huán)境”路線上更進一步，頒布了《都市農(nóng)業(yè)法》，正式開始利用城區(qū)中的空閑土地從事農(nóng)業(yè)活動。2020年出臺的3.0法規(guī)版本中明確提出，到2024年將城市耕作區(qū)總面積提升至240公頃，并使都市農(nóng)業(yè)參與人數(shù)達到100萬人，都市農(nóng)業(yè)持續(xù)擴張。

都市農(nóng)業(yè)對農(nóng)業(yè)項目提出更高要求，直接拔高行業(yè)資金門檻。由于都市農(nóng)業(yè)項目地處城區(qū)，與居民生活更加密切，項目的環(huán)境影響需要進一步減小。當前的典型項目諸如Jugong公寓樓的循環(huán)生態(tài)農(nóng)場項目收集雨水、廚余垃圾用于灌溉、堆肥；地鐵上道站的智慧農(nóng)場項目運用傳感技術(shù)、水培技術(shù)提升農(nóng)業(yè)效率，位于地鐵沿線，有效降低運輸能耗。都市農(nóng)業(yè)路線下，更為綠色、智能的轉(zhuǎn)型要求使農(nóng)業(yè)活動面臨較高資金需求。

國內(nèi)銀行：大力建設農(nóng)業(yè)強國、夯實農(nóng)業(yè)綠色發(fā)展。自黨中央提出鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略以來，我國在鄉(xiāng)村振興上投入大量資源，全面推進產(chǎn)業(yè)、人才、文化、生態(tài)、組織“五個振興”，統(tǒng)籌部署、協(xié)同推進。農(nóng)業(yè)綠色發(fā)展是生態(tài)文明建設的重要組成部分，更是農(nóng)業(yè)強國建設的內(nèi)在要求。為此，農(nóng)業(yè)發(fā)展的綠色轉(zhuǎn)型也需要從金融支持上同步發(fā)力，發(fā)揮金融在農(nóng)業(yè)綠色轉(zhuǎn)型上的引導作用。

推進鄉(xiāng)村振興，重點支持美麗鄉(xiāng)村建設。通過加大金融資源向鄉(xiāng)村的傾斜，可以引導更多的資金、技術(shù)和人才等要素向鄉(xiāng)村流動，促進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)升級和農(nóng)民增收致富。圍繞農(nóng)村在垃圾處置、污水凈化、旅游服務等重點領域，各行積極出臺差異化信貸政策、積極創(chuàng)新產(chǎn)品、下沉服務重心，實現(xiàn)金融資源的精準綠色觸達。

聚焦“三農(nóng)”“碳中和”，國內(nèi)金融機構(gòu)積極配合響應。當前國內(nèi)農(nóng)村金融參與主體主要為政策性銀行、國有大型商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社。國內(nèi)大中型商業(yè)銀行近年來在組織架構(gòu)上均設立了負責鄉(xiāng)村振興業(yè)務的部門，不斷推出和優(yōu)化“三農(nóng)”特色產(chǎn)品服務，持續(xù)加大對農(nóng)村基礎設施、農(nóng)業(yè)科技和農(nóng)村企業(yè)的支持力度，促進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)升級。同時，各行積極落實碳達峰、碳中和戰(zhàn)略部署，圍繞清潔能源、污染防治和生態(tài)修復等重點領域加大信貸投放力度，持續(xù)推進綠色債券、碳金融等多元化綠色金融產(chǎn)品發(fā)展。

國際大型涉農(nóng)銀行的綠色轉(zhuǎn)型組織架構(gòu)

法農(nóng)貸集團以分條線、分層級的過渡方案推動綠色轉(zhuǎn)型。將不同轉(zhuǎn)型計劃分到不同業(yè)務條線，以子公司的形式開展部分特殊條線業(yè)務，如國際零售銀行、專業(yè)金融服務等。通過這種方式，單一條線的業(yè)務轉(zhuǎn)型可獨立展開，避免了“船大難掉頭”的現(xiàn)象。例如，法農(nóng)貸集團的大客戶業(yè)務部門，基于設置的碳中和等目標，為重要客戶設置了《信貸過渡方案》，幫助法農(nóng)貸的重要客戶在綠色轉(zhuǎn)型過程中持續(xù)獲得金融支持。

對于一些涉及全集團的轉(zhuǎn)型規(guī)劃，通過分層次發(fā)布方案、設置內(nèi)部要求來漸進實現(xiàn)轉(zhuǎn)型。例如，法農(nóng)貸集團的企業(yè)社會責任部發(fā)布方案，解釋其在信貸和投資業(yè)務中引入環(huán)境保護和社會轉(zhuǎn)型目標的原則和標準，下屬企業(yè)（地方銀行）的社會責任部，則進一步具體規(guī)定有關(guān)產(chǎn)品和業(yè)務的規(guī)則。在2015年菲利普·布拉薩克（Philippe Brassac）上任法農(nóng)貸集團CEO后，法農(nóng)貸集團通過這種形式發(fā)布了諸多轉(zhuǎn)型方案。

荷蘭合作銀行將綠色理念有效融入合作金融模式。經(jīng)歷2016年制度改革后，仍保留合作金融模式的核心特點。此次變革通過將部分地方銀行權(quán)力上收，旨在以集權(quán)化改革解決運營低效問題，各地方合作銀行不再擁有獨立法人地位，將以分支機構(gòu)的形式繼續(xù)存在。同時，荷蘭合作銀行基于會員的治理體系基本完全保留了下來，這使荷蘭合作銀行形成了自下而上的戰(zhàn)略決策特點，為荷蘭銀行的本地化、綠色化管理提供了制度基礎。

治理結(jié)構(gòu)的獨特優(yōu)勢，為其在加速變化的外部環(huán)境中實現(xiàn)綠色展業(yè)。一是治理體系與管理體系相分離。會員兼具客戶和治理參與者的雙重身份，在加強客戶黏性的同時，也能使經(jīng)營戰(zhàn)略做到以客戶為導向，強化對當?shù)乜沙掷m(xù)發(fā)展的關(guān)注。二是高度地方治理的經(jīng)營特征。由于地方董事會與地方監(jiān)事會均由當?shù)貢T構(gòu)成，地方經(jīng)營戰(zhàn)略仍然保留了相當?shù)淖灾鳈?quán)，有助于對地方環(huán)保政策的配合。三是中央統(tǒng)一的戰(zhàn)略制定。在新的組織結(jié)構(gòu)下，整個組織受到全國會員大會的統(tǒng)一領導，各地方銀行已成為荷蘭合作銀行的分支結(jié)構(gòu)，有助于保障全轄綠色政策的實施。

韓國農(nóng)協(xié)銀行以“非農(nóng)養(yǎng)農(nóng)”架構(gòu)模式支撐綠色轉(zhuǎn)型。長期從屬于韓國農(nóng)協(xié)，順應金融服務發(fā)展需求從農(nóng)協(xié)獨立。早在1961年，韓國農(nóng)協(xié)吸收了韓國農(nóng)業(yè)銀行成立綜合性農(nóng)協(xié)，經(jīng)過發(fā)展，農(nóng)協(xié)已經(jīng)成為覆蓋全韓60%以上農(nóng)業(yè)工作者的核心農(nóng)業(yè)組織，形成了中央會—基層農(nóng)協(xié)的扁平二元體系。隨著韓國銀行業(yè)競爭的加劇，韓國農(nóng)協(xié)將以農(nóng)協(xié)銀行為載體的商業(yè)銀行業(yè)務進行剝離后，農(nóng)協(xié)銀行由韓國農(nóng)協(xié)中央會旗下金控公司控股。韓國農(nóng)協(xié)僅保留合作金融業(yè)務，專設合作金融部管轄。

依托韓國農(nóng)協(xié)體系地域、業(yè)務的廣泛布局支撐綠色轉(zhuǎn)型。由于韓國農(nóng)協(xié)銀行可以在基層農(nóng)協(xié)設立服務點，主要面向城市的銀行分支行、下沉廣闊農(nóng)村地區(qū)的服務點幫助農(nóng)協(xié)銀行實現(xiàn)了全國覆蓋，分支機構(gòu)數(shù)遠超韓國最大商業(yè)銀行國民銀行。此外，農(nóng)協(xié)金控下設全金融條線子公司，農(nóng)協(xié)銀行可與兄弟公司密切合作提供一站式金融服務。子公司需要按不超營收的2.5%向農(nóng)協(xié)繳費，專用于基層農(nóng)協(xié)補貼等，有力地支撐了中央會的農(nóng)業(yè)綠色轉(zhuǎn)型倡議。農(nóng)協(xié)銀行已設立ESG事業(yè)部與ESG推進委員會，推動業(yè)務與運營上的綠色轉(zhuǎn)型。

國內(nèi)銀行在事業(yè)部的基礎上設立綠色金融委員會。以事業(yè)部設立為起點，基于委員會將綠色理念融入農(nóng)村金融。自美麗中國目標、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略正式提出以來，國內(nèi)銀行陸續(xù)設立鄉(xiāng)村振興事業(yè)部，經(jīng)由董事會層面戰(zhàn)略委員會對農(nóng)村金融、綠色金融制定發(fā)展戰(zhàn)略，通常由董事長擔任委員會主任；并在高管層面設立綠色金融委員會審議相關(guān)議題，通常由行長擔任委員會主任。該制度安排有力保障了綠色轉(zhuǎn)型的推動，統(tǒng)籌部署綠色金融與農(nóng)村金融的協(xié)同共融。

制定配套體系，從前中后臺切入實現(xiàn)全面綠色轉(zhuǎn)型支持。為響應國家戰(zhàn)略，國內(nèi)銀行積極出臺配套政策，從優(yōu)化經(jīng)濟資本、形成差異授權(quán)、人事費用傾斜等方面形成有力政策支持，就清潔能源、抽水蓄能等綠色行業(yè)授信進行了修訂。部分銀行還額外設立工作小組，強化對綠色理念融入農(nóng)村金融經(jīng)營管理全流程的業(yè)務部署。在績效考核方面，實施綠色經(jīng)濟資本計量差異化政策，綠色信貸和綠色債券給予內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價優(yōu)惠政策。

國際大型涉農(nóng)銀行的綠色轉(zhuǎn)型運營特點

法農(nóng)貸集團以數(shù)字化賦能運營，激發(fā)集團綠色活力。運用數(shù)字渠道降低線下運營成本，設立共享平臺推動資源節(jié)約。法農(nóng)貸集團持續(xù)加大移動應用程序推廣力度，地區(qū)銀行客戶數(shù)字化轉(zhuǎn)化率不斷提升，2022年末已達73.7%，有效降低了銀行運營成本。其次，集團還推出對貸款風險快速判斷的Décid’Immo系統(tǒng)、協(xié)助貸款定價決策的Décid’Pro系統(tǒng)，更快響應客戶貸款申請、顯著提升溝通效率，解決部分客戶的線下咨詢需求?；A設施平臺匯集了集團內(nèi)80%的IT基礎設施，內(nèi)部員工使用率已達50%以上，共享模式有效緩解了資源浪費狀況。

法農(nóng)貸集團推行內(nèi)部流程數(shù)字化，基于數(shù)字技術(shù)有力減少資源消耗。首先，集團加強了人力資源的數(shù)字化管理，在優(yōu)化管理效率之余降本增效，實現(xiàn)無紙化綠色運營。其次，集團大力推行數(shù)字化運營流程，如響應世界銀行戰(zhàn)略啟動數(shù)據(jù)架構(gòu)融合計劃，及地區(qū)銀行認購管理等流程的數(shù)字化，有效降低能耗。最后，集團將數(shù)字化運營、全渠道覆蓋與高質(zhì)量人力管理有機結(jié)合，有效實現(xiàn)綠色運營。

荷蘭合作銀行強化與綠色組織的合作，承擔社會責任。合作開發(fā)綠色新型設備，協(xié)力推動農(nóng)業(yè)模式綠色轉(zhuǎn)型。為保護和恢復生物多樣性，荷蘭合作銀行與菲仕蘭康柏尼（Friesland Campina）、世界自然基金會（WWF）合作，在荷蘭針對奶牛和耕地等農(nóng)業(yè)部門開展生物多樣性監(jiān)測，開發(fā)生物多樣性監(jiān)測儀、基于衛(wèi)星的森林砍伐監(jiān)測系統(tǒng)。同時，荷蘭合作銀行密切關(guān)注農(nóng)業(yè)的環(huán)境影響，開發(fā)基于土壤等的環(huán)境金融服務，并公開了土壤指數(shù)用以觀測土壤質(zhì)量和改善潛力，有助于農(nóng)場綠色化運營。

參與設立綠色基金，設立專門機構(gòu)推動綠色技術(shù)發(fā)展。荷蘭合作銀行與聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署（UNEP）、荷蘭企業(yè)發(fā)展銀行共同創(chuàng)立了AGRI3基金，以撬動全球范圍內(nèi)更多的綠色資本，支持農(nóng)業(yè)的可持續(xù)轉(zhuǎn)型。當前各金融機構(gòu)積極合作，向護林造林、綠色農(nóng)業(yè)等項目提供信用增級和技術(shù)援助。此外，荷蘭合作銀行還專門設立荷蘭合作署這一投資機構(gòu)，旨在助推全球可持續(xù)糧食安全領域的農(nóng)業(yè)創(chuàng)新，廣泛投資于金融機構(gòu)、技術(shù)開發(fā)、農(nóng)林項目等。

韓國農(nóng)協(xié)銀行內(nèi)化ESG實踐文化，輸出ESG管理能力。定期開展主題活動，發(fā)動員工建設清潔鄉(xiāng)村。為向全轄員工普及ESG理念，農(nóng)協(xié)銀行每月定期開展主題活動，主題涉及可持續(xù)農(nóng)業(yè)、綠色出行等，并評選優(yōu)秀員工予以表彰。此外，由于韓國農(nóng)村面臨本地人口減少、高度老齡化、外來人力不足的突出問題，農(nóng)協(xié)銀行發(fā)動員工參與農(nóng)業(yè)廢物回收，防止非法焚燒的空氣污染。此外，農(nóng)協(xié)銀行還組織員工參與了災后農(nóng)場恢復、促農(nóng)產(chǎn)品消費、困難地區(qū)幫扶捐贈等志愿活動。

加強碳排放測度，持續(xù)輸出ESG產(chǎn)品與咨詢。農(nóng)協(xié)銀行檢測日常運營碳排放量，就范圍1—3的碳排放制定了詳盡的管理措施，通過全行更換LED、替換老舊空調(diào)、數(shù)據(jù)中心環(huán)保轉(zhuǎn)型等實現(xiàn)持續(xù)減排。參考歐洲標準，農(nóng)協(xié)銀行制定了NH-Taxonomy對ESG進行系統(tǒng)化管理，指標體系中農(nóng)業(yè)綠色轉(zhuǎn)型指標占有相當權(quán)重。關(guān)于貸款組合，農(nóng)協(xié)銀行還推出了定向投資于ESG項目的固定收益產(chǎn)品。農(nóng)協(xié)銀行還向中小企業(yè)提供ESG咨詢，如碳中和相關(guān)法規(guī)解答、供應鏈ESG解決方案。

國內(nèi)銀行推動節(jié)能運營，打造綠色網(wǎng)點。制定日常運營的碳中和行動方案，大力建設資源節(jié)約型銀行。國內(nèi)銀行持續(xù)推動集團運營環(huán)境信息盤查，并針對全轄制定了總體能耗管理目標，對水電熱均提出了降耗要求，基于節(jié)能咨詢、能源分析制定能耗優(yōu)化方案，大力推動對能耗的數(shù)據(jù)梳理與校驗。此外，在集中采購項目中新增“綠色采購”標識，更加強調(diào)節(jié)能環(huán)保產(chǎn)品優(yōu)先，充分考慮資源節(jié)約與循環(huán)利用，并提出了招標采購全電子化的降耗目標。最后，加強檔案管理信息化建設、會議流程電子化，有效降低紙質(zhì)材料印制數(shù)量。

推動建設綠色網(wǎng)點，發(fā)動全轄開展綠色活動。一些國內(nèi)銀行已率先起草綠色網(wǎng)點建設指引規(guī)范，從布局選址、室內(nèi)環(huán)境、裝修施工和資源利用等維度規(guī)范綠色網(wǎng)點建設要求。部分網(wǎng)點已建設能耗管控平臺，依托智能傳感技術(shù)實現(xiàn)能耗自主采集、分析，并加裝屋頂式光伏。新建運營中心按照綠色建筑理念開展設計施工，減少現(xiàn)金業(yè)務能耗，推動柜面業(yè)務憑證電子化管理。員工層面發(fā)起的綠色倡議鼓勵綠色出行、植樹造林等系列減碳行動，廣泛覆蓋分支機構(gòu)，因地制宜營造綠色環(huán)保氛圍。

國際大型涉農(nóng)銀行的綠色轉(zhuǎn)型服務與產(chǎn)品體系

法農(nóng)貸集團下沉產(chǎn)品管理權(quán)限，實現(xiàn)因地制宜發(fā)展。下沉產(chǎn)品管理權(quán)限，推動地方銀行靈活設計農(nóng)業(yè)信貸產(chǎn)品，推動信貸產(chǎn)品綠色化。該行以業(yè)務條線為利潤中心、實行事業(yè)部制管理，并賦予地方銀行獨立法人、獨立設計、管理信貸產(chǎn)品的權(quán)利。這一安排解決了經(jīng)營管理重心過高帶來的決策效率低，以及重心過低帶來的道德風險問題。此外，法農(nóng)貸分割涉農(nóng)條線的信貸審批權(quán)限，實行涉農(nóng)差別利率，通過地方銀行具體設計、管理、銷售農(nóng)業(yè)貸款產(chǎn)品，使綠色金融更具地方特征，如推出農(nóng)業(yè)綠色轉(zhuǎn)型專項貸款等。

加強服務線上遷移，精簡優(yōu)化線下布局，踐行資源節(jié)約理念。法農(nóng)貸集團在線上提供清晰的產(chǎn)品介紹，詳細展示了設立農(nóng)場、農(nóng)業(yè)發(fā)展、產(chǎn)品出售等全流程的農(nóng)業(yè)金融支持，還提供延伸性農(nóng)業(yè)服務。集團基于將流量引向地方銀行，提供最近的網(wǎng)點位置，并基于流量分布優(yōu)化并精簡網(wǎng)點布局，提升單位網(wǎng)點效益。此外，集團采用在商戶內(nèi)置基礎金融服務的“綠點”模式，在更廣泛的客戶覆蓋方面減少了新設網(wǎng)點的資源消耗。

荷蘭合作銀行強化綠色化服務特色，持續(xù)綠化貸款組合。加強自身碳信息披露之余，強化對客戶碳信息的搜集與監(jiān)測。為踐行可持續(xù)化轉(zhuǎn)型，荷蘭合作銀行密切關(guān)注財務、社會、生態(tài)的相關(guān)信息。除披露自身運營的碳排放外，荷蘭合作銀行還披露了各行業(yè)、地區(qū)貸款組合的碳排放數(shù)據(jù)，并公布未來貸款組合的減排目標和計劃。此外，基于客戶數(shù)據(jù)搜集，荷蘭合作銀行大力支持客戶的綠色轉(zhuǎn)型，并就獲知的客戶非綠色行為開展調(diào)查、調(diào)整綠色評級。

加強管理貸款組合的生態(tài)影響，開發(fā)新型生態(tài)金融服務。當前荷蘭合作銀行貸款組合超過三分之二存在較高的生態(tài)依賴，具體涉及水資源利用、大氣排放和土壤污染等不利影響，在荷蘭、澳大利亞等多國擁有大量生態(tài)風險敞口。荷蘭合作銀行通過ENCORE數(shù)據(jù)工具分析貸款組合的生態(tài)影響，分析生態(tài)、生物產(chǎn)生的潛在影響，并在行內(nèi)制定的可持續(xù)發(fā)展框架內(nèi)對貸款政策做出針對性調(diào)整，改善了貸款項目的生態(tài)影響。此外，基于對土壤質(zhì)量的測度，荷蘭合作銀行創(chuàng)新推出了可持續(xù)性關(guān)聯(lián)貸款，將貸款成本與生態(tài)影響掛鉤。

韓國農(nóng)協(xié)銀行設立綠色農(nóng)業(yè)專項貸款與風險投資并行。響應韓國政府“綠色新政”，專項貸款大力推動農(nóng)業(yè)綠色轉(zhuǎn)型。韓國農(nóng)協(xié)銀行于2020年推出“農(nóng)業(yè)綠色成長貸款”項目，聚焦于符合ESG理念的農(nóng)業(yè)項目，具體包括通過GAP等綠色認證，實施新能源、智能化轉(zhuǎn)型，以及專注于農(nóng)業(yè)進步的風險投資公司。根據(jù)對項目在E（環(huán)境）、S（社會）、G（成長而非公司治理）的評價，農(nóng)協(xié)銀行將給予不同程度的利率及額度優(yōu)惠。該項目成立后貸款余額快速增長，2022年同比增長82.81%達4.4萬億韓元，顯著高于公司貸款整體增長速度。

發(fā)放政策性貸款支農(nóng)助農(nóng)，不斷強化對農(nóng)業(yè)初創(chuàng)新興企業(yè)的支持。農(nóng)協(xié)銀行設立了農(nóng)業(yè)政策基金，該項下發(fā)放的政策性貸款，在成本上升、市場利率上行時可支持農(nóng)戶暫停還款、調(diào)低還款利率。對于成本風險敞口更高的養(yǎng)殖業(yè)，農(nóng)協(xié)銀行還單設了支持農(nóng)戶采購飼料的專項基金。農(nóng)業(yè)政策性貸款2022年末已達21.3萬億韓元，占貸款組合的41.8%。此外，農(nóng)協(xié)銀行于2022年成立了農(nóng)業(yè)投資基金PEF，專注于擁有高增長潛力新型農(nóng)業(yè)初創(chuàng)企業(yè)，強調(diào)數(shù)字技術(shù)對農(nóng)業(yè)的高效轉(zhuǎn)型作用，在農(nóng)畜行業(yè)資管規(guī)模全韓第一。

國內(nèi)銀行加大綠色信貸傾斜，構(gòu)建多元化綠色業(yè)務體系。搭建綠色信貸產(chǎn)品序列，強化信貸業(yè)務風險管控。國內(nèi)加大綠色項目的信貸支持力度，在重點領域信貸產(chǎn)品、新型權(quán)益類質(zhì)押產(chǎn)品等方面，不斷擴大綠色產(chǎn)品的金融場景覆蓋。同時，在貸前開展環(huán)境、社會和治理風險專項盡職調(diào)查，并將其納入信貸業(yè)務決策的重要依據(jù)，基于前述風險調(diào)查對客戶采取差異化管理措施，并對非生態(tài)友好型客戶和項目執(zhí)行“一票否決”。對于棕色行業(yè)客戶，推動其產(chǎn)能置換、綠色改造、技術(shù)升級，引導資源向產(chǎn)能先進、綠色高效等重點領域集中。

拓寬綠色創(chuàng)新型服務，積極運用碳減排支持工具。國內(nèi)銀行通過綠色銀團貸款及并購貸款為環(huán)境治理、清潔能源、綠色交通等領域企業(yè)提供融資，為國家綠色發(fā)展基金持續(xù)推薦項目。當前大型銀行集團已開始提供綠色概念基金、綠色保險、綠色資產(chǎn)租賃、綠色債券、綠色產(chǎn)業(yè)投資、氣候轉(zhuǎn)型指數(shù)的全方位綠色服務。部分銀行還率先探索碳核算方法體系，有序降低資產(chǎn)組合的碳強度。此外，國內(nèi)還向碳減排效應顯著的綠色企業(yè)和項目大力提供低成本資金支持，積極運用碳減排支持工具。

對大型銀行農(nóng)村金融業(yè)務綠色轉(zhuǎn)型的啟示

鄉(xiāng)村振興作為我國的長期戰(zhàn)略，如何解決過往發(fā)展模式不夠精細，使農(nóng)村建設成果更好滿足人民日益增長的美好生活需要，是值得探討的重大命題。我國提出的碳達峰、碳中和目標將是廣泛而深刻的經(jīng)濟社會系統(tǒng)性變革，農(nóng)村將同時面對鄉(xiāng)村振興、“雙碳”的二維目標體系，農(nóng)村金融業(yè)務面臨綠色化轉(zhuǎn)型的迫切需求。國際大型涉農(nóng)銀行的農(nóng)村金融業(yè)務綠色化轉(zhuǎn)型實踐，可為國內(nèi)商業(yè)銀行歸納出以下啟示。

組織架構(gòu)上，推動綠色化管理更加精細，適應業(yè)務需求與地方特征。無論是法農(nóng)貸集團條線層級明顯的結(jié)構(gòu)、荷蘭合作銀行的合作金融模式還是國內(nèi)銀行的事業(yè)部結(jié)構(gòu)，均基于其結(jié)構(gòu)特點自上而下制定綠色轉(zhuǎn)型方案，從頂層設計上推動結(jié)構(gòu)更好適應本國綠色導向。國內(nèi)銀行當前以服務高質(zhì)量發(fā)展為主線，多在原有事業(yè)部架構(gòu)上增設委員會，使農(nóng)村金融業(yè)務的綠色轉(zhuǎn)型更加協(xié)調(diào)。

各行所處環(huán)境的生態(tài)訴求不同，不同架構(gòu)下的轉(zhuǎn)型經(jīng)驗適用于不同的國內(nèi)銀行。所處環(huán)境生態(tài)訴求最高的法農(nóng)貸集團對條線、層級均提出了細致的轉(zhuǎn)型方案，適用于國有大型商業(yè)銀行。生態(tài)訴求更具地方化特征的荷蘭合作銀行則基于其合作金融模式，展開因地制宜的差異化管理，使各地方銀行的綠色化轉(zhuǎn)型更具當?shù)靥卣鳎m用于農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社。位于資源有限、地域集中環(huán)境的韓國農(nóng)協(xié)銀行則依托于與基層農(nóng)協(xié)的緊密聯(lián)系，大量投放商業(yè)貸款、政策性貸款，使得綠色農(nóng)業(yè)金融能廣泛觸達農(nóng)業(yè)一線，適用于政策性銀行。

運營特點上，大力推動數(shù)字化運營，管理能耗實施節(jié)能減排。數(shù)字化已廣泛應用于大型銀行內(nèi)部運營、業(yè)務開展的各個環(huán)節(jié)，在節(jié)約資源的同時提升了業(yè)務效能。此外，對于運營能耗、集中采購、檔案管理等環(huán)節(jié)，實現(xiàn)無紙化辦公、降低水電熱消耗是實現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型的有效途徑。最后，銀行可基于自身技術(shù)、資金優(yōu)勢，在加強自身能耗智能化管理之余，強化與外部機構(gòu)合作，推動綠色農(nóng)業(yè)技術(shù)、項目的發(fā)展。

服務與產(chǎn)品上，加強農(nóng)村信貸資源的綠色傾斜，推動農(nóng)村綠色金融服務多元化。在整體上，大型銀行應當在開展農(nóng)村金融業(yè)務時強化綠色底色，通過投資銀行、資產(chǎn)租賃等多元化金融服務使農(nóng)村金融服務更加綠化。此外，對于非綠色業(yè)務，銀行應當密切關(guān)注其生態(tài)影響，在推動客戶綠色化轉(zhuǎn)型、強化環(huán)境信息披露之余，對生態(tài)不友好類項目實施“一票否決”。最后，在農(nóng)村金融業(yè)務開展過程中應更加立足當?shù)靥厣?，以下沉式管理推動綠色信貸產(chǎn)品的本地化、特色化，不斷擴大綠色金融的場景覆蓋。

（作者單位：中國農(nóng)業(yè)銀行戰(zhàn)略規(guī)劃部，中國銀行公司金融與投資銀行部）