企業(yè)投資項(xiàng)目管理模式研究

摘 要：在本文的研究活動(dòng)中，對(duì)自主管理模式、外包管理模式、聯(lián)合管理模式、平臺(tái)管理模式、基金管理模式、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)模式、戰(zhàn)略驅(qū)動(dòng)模式等常見(jiàn)投資項(xiàng)目管理模式適用范圍、管理優(yōu)勢(shì)等內(nèi)容進(jìn)行分析，整理了完善企業(yè)組織架構(gòu)、明確投資管理制度、引入先進(jìn)管理工具、加強(qiáng)人員素養(yǎng)培訓(xùn)等保障措施，以提高投資項(xiàng)目管理效果，促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞：企業(yè)；投資項(xiàng)目；管理模式

企業(yè)開展投資活動(dòng)的目的，是利用投資路徑來(lái)獲取更高的經(jīng)濟(jì)回報(bào)，從而推動(dòng)企業(yè)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，持續(xù)提高企業(yè)在市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)力。為保證企業(yè)投資效果，企業(yè)應(yīng)結(jié)合項(xiàng)目投資規(guī)模、企業(yè)資金鏈穩(wěn)定性等情況，擬定更加可靠和全面的發(fā)展戰(zhàn)略，從而推動(dòng)企業(yè)經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)期健康發(fā)展，加快企業(yè)轉(zhuǎn)型速度。

一、企業(yè)投資項(xiàng)目管理模式分析

（一）自主管理模式

自主管理模式是一種將個(gè)體或集體資源作為核心的管理方法，利用該管理方法能夠激發(fā)出企業(yè)個(gè)體或集體的工作主動(dòng)性和創(chuàng)造性，以保證投資管理效率和管理效果。該模式在應(yīng)用中的基本內(nèi)容如下：一是自我決策。企業(yè)個(gè)體或集體在整個(gè)管理活動(dòng)中，擁有較高的自主決策權(quán)，能夠基于投資項(xiàng)目實(shí)際情況做出科學(xué)決策。二是自我監(jiān)督。投資項(xiàng)目決策在落實(shí)過(guò)程中，要求個(gè)體或集體可以進(jìn)行自我監(jiān)督，以保證相應(yīng)目標(biāo)的順利達(dá)成。三是自我激勵(lì)。在該模式指導(dǎo)下，可以建立可靠的激勵(lì)機(jī)制，以推動(dòng)個(gè)體或集體持續(xù)改進(jìn)。此類模式在應(yīng)用中具有決策與執(zhí)行效率高、創(chuàng)新性較強(qiáng)、環(huán)境適應(yīng)性強(qiáng)等優(yōu)勢(shì)，主要應(yīng)用在企業(yè)內(nèi)部投資項(xiàng)目管理活動(dòng)中，如團(tuán)隊(duì)投資項(xiàng)目管理、部門投資項(xiàng)目管理等，具有良好的推廣應(yīng)用效果。

（二）外包管理模式

企業(yè)投資項(xiàng)目外包管理模式，是指企業(yè)將原本是由內(nèi)部團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)執(zhí)行的投資項(xiàng)目，利用合同形式直接委托給外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行操作，充分使用外部資源保證項(xiàng)目管理效果和效率。此管理模式在應(yīng)用中的基本內(nèi)容如下：一是項(xiàng)目規(guī)劃、運(yùn)營(yíng)、執(zhí)行過(guò)程進(jìn)行外包，即投資項(xiàng)目前期規(guī)劃、可行性分析、項(xiàng)目執(zhí)行、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)、項(xiàng)目維護(hù)等任務(wù)都可以直接外包給專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行操作，以保證投資項(xiàng)目執(zhí)行結(jié)果的合理性與科學(xué)性。二是人力資源、技術(shù)外包，投資項(xiàng)目在落地期間需要人力資源、先進(jìn)技術(shù)提供支持，這些內(nèi)容也可以通過(guò)外包的方式讓專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行操作，實(shí)現(xiàn)投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益最大化目標(biāo)。此模式在應(yīng)用中具有成本相對(duì)較低、工作效率高、風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低、靈活性高等應(yīng)用優(yōu)勢(shì)，主要應(yīng)用在專業(yè)性較強(qiáng)、非企業(yè)核心、能夠快速響應(yīng)市場(chǎng)、成本敏感度較高的投資項(xiàng)目。

（三）聯(lián)合管理模式

此類模式在應(yīng)用中，是指不低于兩個(gè)的企業(yè)，為了共同的投資目標(biāo)，利用簽訂合作協(xié)議的方式，對(duì)于投資項(xiàng)目參與方資源、技術(shù)、市場(chǎng)、管理方面的優(yōu)勢(shì)進(jìn)行整理，共同參與到項(xiàng)目投資與運(yùn)營(yíng)活動(dòng)當(dāng)中，提高資源利用率的同時(shí)，保證項(xiàng)目投資的成功率。該管理模式的合作主體是參與聯(lián)合管理的各方企業(yè)，根據(jù)各方企業(yè)的貢獻(xiàn)度簽訂相應(yīng)的合作協(xié)議，明確各方的工作權(quán)利、工作義務(wù)、具體職責(zé)、利益分配等內(nèi)容，參與企業(yè)還會(huì)根據(jù)協(xié)議整合技術(shù)、人才、市場(chǎng)等資源，并共同參與項(xiàng)目策劃和運(yùn)營(yíng)管理活動(dòng)。而整個(gè)項(xiàng)目實(shí)施期間可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，也會(huì)由參與企業(yè)進(jìn)行承擔(dān)，收益也會(huì)按比例進(jìn)行分配，以提高各類資源的利用價(jià)值。此類管理模式在具體應(yīng)用中具有資源共享性較高、風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低、技術(shù)互補(bǔ)性較高、管理協(xié)同效果高等優(yōu)勢(shì)，主要適用于需要大量資金、技術(shù)、管理、市場(chǎng)資源投入的投資管理項(xiàng)目，如高新技術(shù)項(xiàng)目、大型基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目、環(huán)境治理項(xiàng)目等，以提高項(xiàng)目資源的利用效率。

（四）平臺(tái)管理模式

該模式在應(yīng)用中，由企業(yè)使用信息技術(shù)搭建融合項(xiàng)目管理、資源整合、信息共享、風(fēng)險(xiǎn)管理等功能的一體化綜合管理平臺(tái)，在該模式的應(yīng)用中，能夠?qū)ν顿Y項(xiàng)目進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)督，以保證項(xiàng)目執(zhí)行效率，提高企業(yè)資源的利用效率。該管理模式應(yīng)用期間的主要內(nèi)容如下：一是進(jìn)行項(xiàng)目管理。對(duì)于整個(gè)投資項(xiàng)目的開展進(jìn)度、應(yīng)用成本、項(xiàng)目實(shí)施質(zhì)量、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等內(nèi)容進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督與管控，以保證項(xiàng)目的管理質(zhì)量。二是資源整合。對(duì)于企業(yè)內(nèi)部和外部資源進(jìn)行整合，整合內(nèi)容涉及資金、人才、技術(shù)等層面，以提高資源利用效率。三是信息共享。利用該平臺(tái)能夠?qū)Ω黝愴?xiàng)目信息進(jìn)行共享管理，以保證項(xiàng)目的決策效率與實(shí)施質(zhì)量。四是風(fēng)險(xiǎn)控制。在平臺(tái)各類數(shù)據(jù)的支持下，能夠?qū)φ麄€(gè)投資項(xiàng)目潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確識(shí)別，同時(shí)將評(píng)估不同類型風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率、影響程度，針對(duì)性擬定控制性措施，保證風(fēng)險(xiǎn)控制效果。該管理模式在應(yīng)用中具有工作效率高、綜合成本較低、靈活性較強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)管理水平較高等優(yōu)勢(shì)，主要在復(fù)雜程度相對(duì)較高、協(xié)調(diào)能力及管理水平較高的項(xiàng)目中有著良好的應(yīng)用價(jià)值。

（五）基金管理模式

該模式在應(yīng)用中，是指企業(yè)在對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行運(yùn)作和管理時(shí)，會(huì)利用設(shè)置基金的方法，對(duì)整個(gè)投資項(xiàng)目資金進(jìn)行集中化管理，以此來(lái)達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)控制、投資決策的目的。該模式的SWOT分析如下：一是優(yōu)勢(shì)。該模式在應(yīng)用中會(huì)委派專業(yè)基金管理團(tuán)隊(duì)對(duì)資金進(jìn)行管理，并且利用基金管理模式能夠?qū)①Y金分散到多個(gè)項(xiàng)目當(dāng)中，從而降低單一項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)管理帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，并且利用集中管理資金產(chǎn)生的規(guī)模效應(yīng)，能夠降低項(xiàng)目交易成本，保證項(xiàng)目的投資效率。二是劣勢(shì)。此類模式在應(yīng)用中，需支付相應(yīng)的管理費(fèi)用，一定程度上會(huì)增加企業(yè)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)成本。并且項(xiàng)目退出機(jī)制復(fù)雜程度較高，需綜合考慮市場(chǎng)環(huán)境、項(xiàng)目開展進(jìn)度等因素影響，對(duì)于團(tuán)隊(duì)綜合能力要求較高。三是機(jī)會(huì)。在市場(chǎng)金融創(chuàng)新背景下，該模式有助于企業(yè)投資項(xiàng)目政治目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，同時(shí)整個(gè)管理過(guò)程也會(huì)使用到較多新的工具與應(yīng)用方法，以保證項(xiàng)目的管理效率與投資應(yīng)用效果。四是威脅。此模式在推廣過(guò)程中會(huì)受到市場(chǎng)波動(dòng)、監(jiān)管政策調(diào)整、企業(yè)間競(jìng)爭(zhēng)壓力影響，增加項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)，目前在資金需求量較大、協(xié)同要求較高的投資項(xiàng)目中有著良好應(yīng)用。

（六）創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)模式

該模式在應(yīng)用中，是指企業(yè)進(jìn)行投資項(xiàng)目決策和實(shí)施時(shí)，會(huì)將創(chuàng)新作為核心驅(qū)動(dòng)力，借助新技術(shù)、新理念、新應(yīng)用模式，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行科學(xué)化管理，以保證項(xiàng)目可獲取效益與競(jìng)爭(zhēng)能力。此模式的SWOT分析如下：一是優(yōu)勢(shì)。在創(chuàng)新這一核心驅(qū)動(dòng)力作用下，可以持續(xù)提高企業(yè)投資項(xiàng)目管理模式競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，在提高項(xiàng)目實(shí)施效率的同時(shí)，能夠保證整個(gè)項(xiàng)目的創(chuàng)新效率。二是劣勢(shì)。創(chuàng)新項(xiàng)目在實(shí)施期間的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，增加投資項(xiàng)目額外成本支出，并且對(duì)技術(shù)依賴性較高，多數(shù)情況下對(duì)外部技術(shù)依賴性較強(qiáng)，這也會(huì)影響到企業(yè)投資項(xiàng)目的自主創(chuàng)新能力。三是機(jī)會(huì)。此模式在推廣應(yīng)用中，會(huì)享受到政府稅收、財(cái)政等方面的支持，并且所提供的創(chuàng)新產(chǎn)品與服務(wù)也能夠適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展需求，以提高企業(yè)投資項(xiàng)目所創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)價(jià)值。四是威脅。該模式在推廣期間容易受市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、技術(shù)模仿、技術(shù)竊取、政策法規(guī)波動(dòng)帶來(lái)的影響，從而影響到項(xiàng)目可獲取的經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益。目前此模式主要應(yīng)用在高新技術(shù)、創(chuàng)新要求高、政策支持的投資項(xiàng)目，以保證項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的順利獲取。

（七）戰(zhàn)略驅(qū)動(dòng)模式

企業(yè)投資項(xiàng)目戰(zhàn)略驅(qū)動(dòng)模式在應(yīng)用中，是企業(yè)進(jìn)行投資項(xiàng)目決策時(shí)，會(huì)充分分析企業(yè)本身的優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)、外部環(huán)境機(jī)會(huì)和威脅，結(jié)合項(xiàng)目自身特性，擬定可靠性與系統(tǒng)性較強(qiáng)的戰(zhàn)略規(guī)劃與執(zhí)行方案，以保證項(xiàng)目投資結(jié)果的成功率與企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。此模式的SWOT分析如下：一是優(yōu)勢(shì)。此模式以戰(zhàn)略目標(biāo)為核心，可以持續(xù)提高企業(yè)投資項(xiàng)目技術(shù)、管理、人才等資源利用效率，為投資項(xiàng)目實(shí)施提供可靠支持，保證項(xiàng)目實(shí)施效率。二是劣勢(shì)。投資項(xiàng)目在實(shí)施期間面臨的風(fēng)險(xiǎn)多樣性較高，若是資源供給不足、分配合理性較低，那么也將增加風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率，干擾企業(yè)投資項(xiàng)目的順利實(shí)施[1]。三是機(jī)會(huì)。此模式在推廣應(yīng)用中，會(huì)得到市場(chǎng)、地方政策等方面的支持，以此來(lái)達(dá)成企業(yè)投資項(xiàng)目增值目標(biāo)。四是威脅。模式在推廣期間也會(huì)受市場(chǎng)參與者競(jìng)爭(zhēng)、地方政策波動(dòng)等因素影響，從而增加項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)。從目前的應(yīng)用情況來(lái)看，該模式主要適用于企業(yè)重要戰(zhàn)略投資項(xiàng)目，如高新技術(shù)研發(fā)項(xiàng)目、創(chuàng)新產(chǎn)品項(xiàng)目等。

二、企業(yè)投資項(xiàng)目管理模式順利實(shí)施的保障措施

（一）完善企業(yè)組織架構(gòu)

首先，對(duì)于企業(yè)各崗位工作內(nèi)容、工作要求進(jìn)行梳理，據(jù)此建立可靠的責(zé)任管理制度，在制度中也將明確具體職責(zé)與應(yīng)用權(quán)限，提高各部門員工在工作時(shí)的目的性。并且在發(fā)生投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，也可以根據(jù)制度對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行及時(shí)追責(zé)，防止出現(xiàn)責(zé)任推諉問(wèn)題[2]。其次，基于信息技術(shù)、互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)建立可靠的信息溝通機(jī)制，使企業(yè)各部門能夠及時(shí)溝通投資項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度和存在的問(wèn)題，提高投資項(xiàng)目信息的共享水平，及時(shí)處理發(fā)現(xiàn)的相關(guān)問(wèn)題，避免信息溝通時(shí)效性低下帶來(lái)的應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)。最后，對(duì)于企業(yè)投資項(xiàng)目決策流程進(jìn)行優(yōu)化，在保證決策流程應(yīng)用效果的基礎(chǔ)上，對(duì)決策流程進(jìn)行簡(jiǎn)化，明確決策活動(dòng)中各參與方的工作內(nèi)容，以保證投資項(xiàng)目的決策效率與質(zhì)量，使投資項(xiàng)目能夠迅速響應(yīng)市場(chǎng)變化，實(shí)現(xiàn)投資項(xiàng)目增值目標(biāo)。

（二）加強(qiáng)投資決策管理制度的建設(shè)

首先，基于以往工作經(jīng)驗(yàn)、市場(chǎng)環(huán)境的變化、地方政策的優(yōu)勢(shì)等內(nèi)容，擬訂詳細(xì)的投資方案，在投資方案中應(yīng)包括投資內(nèi)容、投資規(guī)模、投資回報(bào)周期、投資收益預(yù)期以及投資方案可行分析報(bào)告，給投資決策活動(dòng)的進(jìn)行提供可靠的依據(jù)，保證投資決策方案的可靠性。其次，利用大數(shù)據(jù)技術(shù)整理歷史經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)，基于數(shù)據(jù)分析結(jié)果建立完善的投資評(píng)估體系，在評(píng)估體系中將設(shè)置多維度評(píng)估指標(biāo)，涉及經(jīng)濟(jì)性、可行性、安全性等層面，量化各層次指標(biāo)對(duì)應(yīng)權(quán)重，以提高投資評(píng)估結(jié)果的合理性[3]。最后，擬定可靠的投資監(jiān)管機(jī)制，該機(jī)制在應(yīng)用中的作用，是可以對(duì)整個(gè)投資過(guò)程進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督，確保整個(gè)投資項(xiàng)目能夠契合企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)、相關(guān)法律法規(guī)要求，為企業(yè)創(chuàng)造良好的經(jīng)濟(jì)效益。除此之外，在投資管理制度落實(shí)期間，需做好制度反饋數(shù)據(jù)的整理和深入分析，從中篩選出有價(jià)值的應(yīng)用數(shù)據(jù)，為制度優(yōu)化提供良好依據(jù)，提高制度本身的應(yīng)用價(jià)值。

（三）引入先進(jìn)管理工具

首先，引入可靠的項(xiàng)目管理軟件。目前經(jīng)常使用到的管理軟件包括PMP、Jira等，基于企業(yè)實(shí)際情況、管理模式類型，篩選恰當(dāng)管理工具參與投資管理，從而為項(xiàng)目規(guī)劃、執(zhí)行提供可靠依據(jù)，以保證投資項(xiàng)目的應(yīng)用效果[4]。例如，Jira軟件在應(yīng)用中，可以建立全過(guò)程投資管理機(jī)制，該機(jī)制貫穿投資項(xiàng)目規(guī)劃、設(shè)計(jì)、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程，降低不確定因素帶來(lái)的不確定風(fēng)險(xiǎn)。其次，引入風(fēng)險(xiǎn)管理工具。投資項(xiàng)目管理模式在應(yīng)用中，受各類因素影響也會(huì)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題?；诖?，也可以結(jié)合實(shí)際情況，選擇SWOT分析、PEST分析等風(fēng)險(xiǎn)管理工具，對(duì)于投資項(xiàng)目落實(shí)過(guò)程的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別與評(píng)估，為應(yīng)對(duì)措施的擬定提供可靠依據(jù)。最后，科學(xué)利用數(shù)據(jù)分析工具，目前經(jīng)常使用到的分析工具包括Excel、SPSS等，可結(jié)合實(shí)際情況選擇恰當(dāng)工具處理投資項(xiàng)目管理數(shù)據(jù)，提取其中的價(jià)值數(shù)據(jù)，為企業(yè)決策提供可靠數(shù)據(jù)支持。

（四）加強(qiáng)人員素養(yǎng)培訓(xùn)

除上述提到的相關(guān)內(nèi)容外，在投資項(xiàng)目管理模式應(yīng)用期間，也需要做好人員素養(yǎng)培訓(xùn)，穩(wěn)定提升人員的綜合能力。實(shí)踐中對(duì)于人員素養(yǎng)培訓(xùn)的重點(diǎn)如下：第一，加強(qiáng)人員項(xiàng)目管理能力培養(yǎng)。企業(yè)在投資項(xiàng)目實(shí)施期間，需要定期組織成員開展項(xiàng)目管理培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容包括管理理論、管理技術(shù)、突發(fā)問(wèn)題應(yīng)對(duì)等，穩(wěn)步提升人員管理技能[5]。第二，培養(yǎng)人員跨部門協(xié)作能力。企業(yè)可根據(jù)需求選擇團(tuán)隊(duì)建設(shè)項(xiàng)目或跨部門項(xiàng)目，各個(gè)參與者可以在項(xiàng)目實(shí)施期間進(jìn)行溝通與協(xié)作，以提高人員團(tuán)隊(duì)合作與溝通協(xié)作能力，為其他項(xiàng)目的順利實(shí)施奠定良好依據(jù)。第三，加強(qiáng)職業(yè)道德教育。借助企業(yè)文化建設(shè)、職業(yè)道德內(nèi)容宣傳等路徑，穩(wěn)步提升員工的職業(yè)道德素養(yǎng)，使其在投資項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中能夠遵守職業(yè)道德和公司規(guī)定，主動(dòng)參與企業(yè)利益保護(hù)活動(dòng)，促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，目前市場(chǎng)中流通的企業(yè)投資項(xiàng)目管理模式相對(duì)較多，不同管理模式的應(yīng)用優(yōu)勢(shì)、適用范圍存在一定差異，為保證管理模式實(shí)施效果，需要做好各項(xiàng)保障工作，涉及制度、人員管理、技術(shù)應(yīng)用等環(huán)節(jié)，以提高管理模式應(yīng)用效果，提高投資項(xiàng)目可獲取的經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)空間。

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作者簡(jiǎn)介：潘瑋蓉（1975.11—），女，漢族，陜西寶雞人，本科，會(huì)計(jì)師，研究方向：財(cái)務(wù)報(bào)表分析、投資項(xiàng)目管理。