內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)“三合一”數(shù)字化管理模式

[摘 要]近年來(lái)，隨著國(guó)內(nèi)外監(jiān)管環(huán)境的深刻變化，企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)與挑戰(zhàn)日益增多。昆侖數(shù)智科技有限責(zé)任公司以“強(qiáng)內(nèi)控、防風(fēng)險(xiǎn)、促合規(guī)”為目標(biāo)，以業(yè)務(wù)為驅(qū)動(dòng)，利用大數(shù)據(jù)、自然語(yǔ)言處理、知識(shí)圖譜、機(jī)器學(xué)習(xí)等人工智能技術(shù)，系統(tǒng)打造內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)“三合一”數(shù)字化管理模式，在實(shí)現(xiàn)“體系融合、數(shù)字風(fēng)控、智能預(yù)警、管控閉環(huán)”的同時(shí)，全面提升了企業(yè)依法治企水平和全面風(fēng)險(xiǎn)防控能力。

[關(guān)鍵詞]內(nèi)部控制；合規(guī)管理；風(fēng)險(xiǎn)防控

一、公司簡(jiǎn)介

昆侖數(shù)智科技有限責(zé)任公司（簡(jiǎn)稱“昆侖數(shù)智”）成立于2020年11月，是中國(guó)石油集團(tuán)貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記加快建設(shè)網(wǎng)絡(luò)強(qiáng)國(guó)、數(shù)字中國(guó)和高水平科技自立自強(qiáng)重要指示批示精神，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)數(shù)字化和數(shù)智產(chǎn)業(yè)化協(xié)同發(fā)展，整合內(nèi)部資源，以市場(chǎng)化方式組建的數(shù)智科技公司。

昆侖數(shù)智主營(yíng)業(yè)務(wù)覆蓋油氣產(chǎn)業(yè)鏈和新型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，重點(diǎn)圍繞智慧油氣、智慧管理、數(shù)字基礎(chǔ)設(shè)施、數(shù)字創(chuàng)新四大板塊，提供信息化和數(shù)字化咨詢、設(shè)計(jì)、研發(fā)、交付、運(yùn)營(yíng)、培訓(xùn)等全生命周期、一體化服務(wù)。公司聚焦國(guó)內(nèi)外重點(diǎn)客戶、重點(diǎn)區(qū)域，設(shè)立了7個(gè)國(guó)內(nèi)大區(qū)和海外事業(yè)部，在全球30多個(gè)國(guó)家和地區(qū)建立了營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)。

自公司成立以來(lái)，昆侖數(shù)智以助力集團(tuán)數(shù)字化轉(zhuǎn)型為使命，以建成國(guó)內(nèi)領(lǐng)先、國(guó)際一流能源行業(yè)和流程工業(yè)數(shù)智科技公司為目標(biāo)，著力增強(qiáng)核心功能、服務(wù)國(guó)家戰(zhàn)略，堅(jiān)定扛起“數(shù)智中國(guó)石油”建設(shè)先鋒隊(duì)主力軍重任。

昆侖數(shù)智公司還承擔(dān)了國(guó)務(wù)院國(guó)資委信息化建設(shè)任務(wù)，為18個(gè)廳局及直屬單位提供技術(shù)服務(wù)，共建設(shè)30多個(gè)信息系統(tǒng)，業(yè)務(wù)范圍包括黨務(wù)工作信息化、政務(wù)信息整合、信創(chuàng)替代、科技創(chuàng)新、人工智能研究與決策等多項(xiàng)重點(diǎn)工作，逐步形成智慧黨建、國(guó)資監(jiān)管平臺(tái)、中央企業(yè)境外國(guó)資監(jiān)管、監(jiān)督追責(zé)等多項(xiàng)業(yè)務(wù)生態(tài)圈。

二、實(shí)施背景

內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)一體化建設(shè)，既是加強(qiáng)國(guó)資監(jiān)管的必然要求，也是國(guó)有企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)發(fā)展的主動(dòng)選擇。

數(shù)字經(jīng)濟(jì)時(shí)代，隨著新一代數(shù)字技術(shù)的加速突破與廣泛應(yīng)用，加快構(gòu)建內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)“三合一”數(shù)字化管理平臺(tái)（簡(jiǎn)稱“‘三合一’平臺(tái)”），建立更加標(biāo)準(zhǔn)化、精準(zhǔn)化的治理流程，增強(qiáng)事前甄別、事中干預(yù)、事后分析的全面內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)數(shù)字化管理能力，成為國(guó)有企業(yè)依法合規(guī)開(kāi)展各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的重中之重。

（一）國(guó)資監(jiān)管要求與趨勢(shì)

1.依法治國(guó)戰(zhàn)略部署的重要支撐

2014年10月，黨的十八屆四中全會(huì)作出了“全面推進(jìn)依法治國(guó)”的重大戰(zhàn)略部署。

在此背景下，國(guó)家有關(guān)部門先后頒發(fā)了《關(guān)于推動(dòng)落實(shí)中央企業(yè)法制工作新五年規(guī)劃有關(guān)事項(xiàng)的通知》《關(guān)于全面推進(jìn)法治央企建設(shè)的意見(jiàn)》《關(guān)于在部分中央企業(yè)開(kāi)展合規(guī)管理體系建設(shè)試點(diǎn)工作的通知》《合規(guī)管理體系指南》《企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指引》《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》《關(guān)于進(jìn)一步深化法治央企建設(shè)的意見(jiàn)》《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》等一系列通知和指引，深入推進(jìn)國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)。

2.“強(qiáng)內(nèi)控、防風(fēng)險(xiǎn)、促合規(guī)”的總體要求

2019年10月，國(guó)務(wù)院國(guó)資委發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)中央企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)與監(jiān)督工作的實(shí)施意見(jiàn)》，提出建立以內(nèi)控為統(tǒng)領(lǐng)，風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)全面融合的“強(qiáng)內(nèi)控、防風(fēng)險(xiǎn)、促合規(guī)”內(nèi)控體系的建設(shè)目標(biāo)。

2020年至2024年，國(guó)務(wù)院國(guó)資委連續(xù)發(fā)布《關(guān)于做好中央企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)與監(jiān)督工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》，進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)將內(nèi)部控制作為提升防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)能力、高質(zhì)量發(fā)展的重要基礎(chǔ)，努力實(shí)現(xiàn)“強(qiáng)內(nèi)控、防風(fēng)險(xiǎn)、促合規(guī)”目標(biāo)，明確要求要整合優(yōu)化內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)管理相關(guān)制度，完善內(nèi)控缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)、合規(guī)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，構(gòu)建相互融合、協(xié)同高效的內(nèi)控監(jiān)督制度體系。

3.數(shù)字化轉(zhuǎn)型的必然要求

數(shù)字化時(shí)代，國(guó)有企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型已是大勢(shì)所趨。這需要國(guó)有企業(yè)加快內(nèi)控體系建設(shè)與監(jiān)督工作信息化、數(shù)字化建設(shè)，推動(dòng)業(yè)務(wù)活動(dòng)控制、重大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警、內(nèi)控監(jiān)督評(píng)價(jià)、審計(jì)等全流程線上化、數(shù)字化、智能化，全面提高業(yè)務(wù)執(zhí)行規(guī)范化水平，提升風(fēng)險(xiǎn)防控效能。

另外，運(yùn)用大數(shù)據(jù)、人工智能等新一代數(shù)字技術(shù)手段，深度挖掘盤活國(guó)資國(guó)企累積的大量數(shù)據(jù)資源，能夠?yàn)楣芾韺涌茖W(xué)決策和企業(yè)治理提升提供有力支撐。

（二）企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理需求

1.信息孤島凸顯，共享難度大

目前，不少企業(yè)內(nèi)控合規(guī)管理系統(tǒng)與其他風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)間仍存在壁壘，不同部門間對(duì)同一風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域設(shè)計(jì)的風(fēng)控模型仍有待進(jìn)一步整合。

同時(shí)，企業(yè)還普遍存在不準(zhǔn)確、不完整、不及時(shí)、不規(guī)范等數(shù)據(jù)質(zhì)量問(wèn)題，各個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)存在數(shù)據(jù)分散化、碎片化的情況，信息孤島現(xiàn)象嚴(yán)重，導(dǎo)致相關(guān)數(shù)據(jù)難以獲取和有效監(jiān)控，從而阻礙了風(fēng)險(xiǎn)的事前有效預(yù)警，無(wú)法為企業(yè)整體合規(guī)數(shù)字化轉(zhuǎn)型提供有效支撐。

2.管控規(guī)則分散，人控風(fēng)險(xiǎn)高

企業(yè)少則幾百條、多則幾萬(wàn)條的業(yè)務(wù)管控規(guī)則大都散落在各個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，不僅人控難度大，還增加了人為有意或無(wú)意的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

3.工作體系并行，投入重復(fù)

部分中央企業(yè)所屬單位為了對(duì)接上級(jí)股東，把內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)工作分別設(shè)置在不同的部門。這導(dǎo)致相關(guān)工作的機(jī)制、重點(diǎn)和目標(biāo)等存在差異，職能定位和管理體系等方面也存在交叉和重疊。

另外，由于內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)三個(gè)工作體系并行、投入重復(fù)、輸出成果不同，亟須進(jìn)行有機(jī)融合與優(yōu)化提升。

通過(guò)機(jī)制整合、信息共享，能夠充分發(fā)揮各體系自身優(yōu)勢(shì)，真正實(shí)現(xiàn)“1+1+1>3”的工作效能。

4.監(jiān)管要求眾多，決策依據(jù)不足

精準(zhǔn)掌握合規(guī)底線和監(jiān)管要求是企業(yè)管理層科學(xué)決策的重要支撐。

國(guó)家層面對(duì)市場(chǎng)交易、安全環(huán)保、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動(dòng)用工、財(cái)務(wù)稅收、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等領(lǐng)域和環(huán)節(jié)有著明確的監(jiān)管要求。然而由于企業(yè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域復(fù)雜、環(huán)節(jié)眾多，相關(guān)法規(guī)準(zhǔn)則繁雜，導(dǎo)致具體決策可能無(wú)法聚焦監(jiān)管要求，甚至不了解合規(guī)底線。

5.系統(tǒng)分散，難以統(tǒng)一監(jiān)控分析

企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，使用了眾多的IT系統(tǒng)，包括：辦公系統(tǒng)（OA）、企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)（ERP）、人事系統(tǒng)（HR）、財(cái)務(wù)系統(tǒng)、生產(chǎn)管理系統(tǒng)、客戶關(guān)系管理系統(tǒng)（CRM）等。這些系統(tǒng)大多是獨(dú)立建設(shè)的，沒(méi)有統(tǒng)一的接口標(biāo)準(zhǔn)，產(chǎn)生的數(shù)據(jù)也是獨(dú)立存放，一定程度上增加了監(jiān)控、分析、預(yù)測(cè)的難度。

6.自動(dòng)化水平低，工作質(zhì)效不高

內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)管理涉及到的業(yè)務(wù)領(lǐng)域、系統(tǒng)和數(shù)據(jù)都非常龐雜，如果單獨(dú)依靠人力進(jìn)行篩查和監(jiān)管，無(wú)論是效率還是質(zhì)量，都無(wú)法滿足管理需求。這就需要有一套智能化的一體化管理系統(tǒng)，將現(xiàn)有分散的數(shù)據(jù)進(jìn)行匯聚整合，結(jié)合行業(yè)專家對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的洞察，進(jìn)行數(shù)字化智能化監(jiān)控、分析和評(píng)價(jià)，做好風(fēng)險(xiǎn)事前預(yù)測(cè)，進(jìn)一步提升企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平。

三、目標(biāo)與內(nèi)涵

昆侖數(shù)智全面貫徹《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》相關(guān)要求，以“體系融合、數(shù)字風(fēng)控、智能預(yù)警、管控閉環(huán)”為核心，以業(yè)務(wù)為驅(qū)動(dòng)，利用成大數(shù)據(jù)、自然語(yǔ)言處理、知識(shí)圖譜、機(jī)器學(xué)習(xí)等人工智能技術(shù)，為企業(yè)打造內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)“三合一”數(shù)字化管理平臺(tái)，全面提升依法治企水平和全面風(fēng)險(xiǎn)防控能力，保障企業(yè)可持續(xù)、高質(zhì)量發(fā)展。

（一）落實(shí)國(guó)資監(jiān)管要求，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值

通過(guò)搭建契合國(guó)資監(jiān)管要求的“三合一”平臺(tái)，在及時(shí)、準(zhǔn)確、規(guī)范上報(bào)國(guó)資監(jiān)管數(shù)據(jù)的同時(shí)，進(jìn)一步建立健全以“數(shù)據(jù)校驗(yàn)數(shù)據(jù)、流程對(duì)比流程、系統(tǒng)監(jiān)控系統(tǒng)”為核心的管理體系，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)分析、事件預(yù)測(cè)，為精準(zhǔn)決策提供大數(shù)據(jù)支撐，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。

（二）實(shí)現(xiàn)量化和內(nèi)嵌管控，減少人控風(fēng)險(xiǎn)

通過(guò)系統(tǒng)融合，“三合一”平臺(tái)滿足合規(guī)要求，覆蓋監(jiān)管流程中所有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，將少則幾百條、多則幾萬(wàn)條的管控規(guī)則進(jìn)行量化與內(nèi)嵌，推動(dòng)由人控到機(jī)控轉(zhuǎn)變，杜絕人為有意或無(wú)意的違規(guī)行為，減輕審核壓力。

（三）提升監(jiān)督能力，為企業(yè)決策提供依據(jù)和抓手

依托“三合一”平臺(tái)，對(duì)企業(yè)各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)產(chǎn)生的數(shù)據(jù)進(jìn)行分類歸集、預(yù)警分析，有效提升監(jiān)督能力，為公司管理層決策提供科學(xué)依據(jù)和監(jiān)督抓手。

（四）提升資源使用效率，實(shí)現(xiàn)1+1+1>3的效果

通過(guò)融合內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)管理體系標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)則，整合梳理內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)制度要求，對(duì)不同管理體系標(biāo)準(zhǔn)中相同的要求進(jìn)行合并、相近的要求進(jìn)行融合，同時(shí)兼顧差異化管理要求，協(xié)調(diào)相關(guān)制度規(guī)定與工作流程，形成統(tǒng)一的治理要求和體系文件，并確保其嵌入組織管理職責(zé)、制度及內(nèi)部業(yè)務(wù)過(guò)程。

另外，企業(yè)可結(jié)合自身經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際、風(fēng)控目標(biāo)及管理標(biāo)準(zhǔn)要求，在風(fēng)險(xiǎn)管理的計(jì)劃、實(shí)施、檢查、整改、信息共享、獨(dú)立報(bào)告、能力培訓(xùn)、考核評(píng)價(jià)等方面，實(shí)現(xiàn)同計(jì)劃、同部署、同實(shí)施、同檢查、同考核。

（五）提前預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)時(shí)控制風(fēng)險(xiǎn)

基于內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)一體化融合體系，在業(yè)務(wù)處理前端，及時(shí)、精準(zhǔn)發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理中的風(fēng)險(xiǎn)，智能提醒各項(xiàng)業(yè)務(wù)所涉及的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并合理建議業(yè)務(wù)處理可采取的措施，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)提前預(yù)警和防范。

同時(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣中的內(nèi)控、合規(guī)控制規(guī)則嵌入系統(tǒng)，并設(shè)置相關(guān)功能，在實(shí)現(xiàn)自動(dòng)排查風(fēng)險(xiǎn)、檢查違規(guī)的同時(shí)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提醒或終止操作，及時(shí)控制風(fēng)險(xiǎn)及違規(guī)事項(xiàng)的發(fā)生，逐步提升體系剛性約束在系統(tǒng)中的覆蓋率。

四、實(shí)施過(guò)程

（一）建設(shè)指導(dǎo)原則

1.強(qiáng)化頂層設(shè)計(jì)，構(gòu)建一體化管理體系

在研究梳理內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)三項(xiàng)管理的實(shí)質(zhì)內(nèi)涵和內(nèi)在聯(lián)系基礎(chǔ)上，以“強(qiáng)內(nèi)控、防風(fēng)險(xiǎn)、促合規(guī)”為管控目標(biāo)，構(gòu)建形成以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向、合規(guī)管理為基礎(chǔ)、內(nèi)部控制為手段的“三合一”平臺(tái)。

2.利用AI技術(shù)，打造一體化知識(shí)庫(kù)底座

利用人工智能將來(lái)自企業(yè)內(nèi)、外部的法規(guī)制度文件，按照統(tǒng)一的數(shù)據(jù)智能加工流程，形成體系化、標(biāo)準(zhǔn)化、結(jié)構(gòu)化的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)、風(fēng)險(xiǎn)控制文檔、合規(guī)數(shù)據(jù)庫(kù)，實(shí)現(xiàn)內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)知識(shí)的統(tǒng)一存儲(chǔ)、管理和共享，支持中心和管轄企業(yè)進(jìn)行決策、控制和合規(guī)性審查等。

3.進(jìn)階數(shù)智風(fēng)控，打造風(fēng)險(xiǎn)管控閉環(huán)

利用數(shù)字技術(shù)和智能化手段，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行在線識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控和控制，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)的實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)即時(shí)預(yù)警、快速處置。

（二）建設(shè)路徑

昆侖數(shù)智“三合一”平臺(tái)建設(shè)一般分為四個(gè)階段，且每個(gè)階段都有不同的建設(shè)目標(biāo)：

1.第一階段：構(gòu)建基礎(chǔ)內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)知識(shí)庫(kù)底座

明確內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)義務(wù)和標(biāo)準(zhǔn)，打造體系架構(gòu)完整、覆蓋全面、內(nèi)容知識(shí)串聯(lián)的合規(guī)管理內(nèi)核，構(gòu)筑內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)數(shù)字化知識(shí)庫(kù)底座，通過(guò)三張電子化合規(guī)清單實(shí)現(xiàn)合規(guī)知識(shí)場(chǎng)景化。

2.第二階段：構(gòu)建業(yè)務(wù)系統(tǒng)嵌入內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)要求

通過(guò)數(shù)字化手段，將內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)管理要求融入合同管理、項(xiàng)目管理、采購(gòu)管理等系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程和重點(diǎn)環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)對(duì)不同業(yè)務(wù)系統(tǒng)的有效控制。

3.第三階段：與業(yè)務(wù)系統(tǒng)互聯(lián)互通

通過(guò)與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)互聯(lián)互通，打破系統(tǒng)之間的信息孤島，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信息共享。另外，通過(guò)數(shù)據(jù)提取分析、規(guī)則校驗(yàn)等，對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)開(kāi)展實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)。

4.第四階段：建立大數(shù)據(jù)監(jiān)控

利用外部大數(shù)據(jù)對(duì)供應(yīng)商、客戶的資信情況進(jìn)行監(jiān)控，重點(diǎn)監(jiān)控其違法違規(guī)行為。另外，利用內(nèi)部積累的數(shù)據(jù)，建立關(guān)鍵領(lǐng)域數(shù)字模型，動(dòng)態(tài)監(jiān)控關(guān)鍵指標(biāo)，并及時(shí)做出預(yù)警。

（三）總體設(shè)計(jì)架構(gòu)

昆侖數(shù)智“三合一”平臺(tái)總體框架包括基礎(chǔ)設(shè)施層、數(shù)據(jù)層、功能層和表現(xiàn)層。

作為平臺(tái)的最底層，基礎(chǔ)設(shè)施層包括計(jì)算資源、存儲(chǔ)資源和網(wǎng)絡(luò)資源。

數(shù)據(jù)層分別包括法規(guī)庫(kù)、內(nèi)規(guī)庫(kù)、合規(guī)庫(kù)、內(nèi)控庫(kù)以及系統(tǒng)庫(kù)，是平臺(tái)的數(shù)據(jù)底座。

功能層中的合規(guī)知識(shí)庫(kù)和內(nèi)規(guī)知識(shí)庫(kù)，是平臺(tái)的知識(shí)底座；知識(shí)圖譜、大模型構(gòu)建的AI引擎，是智能應(yīng)用的技術(shù)底座；系統(tǒng)管理包括角色管理、用戶管理、權(quán)限管理、工作流程引擎等功能。

平臺(tái)打造的數(shù)據(jù)底座、知識(shí)底座和技術(shù)底座，共同支撐內(nèi)控管理、風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)管理的業(yè)務(wù)場(chǎng)景應(yīng)用功能，并通過(guò)三方異構(gòu)系統(tǒng)集成（包括OA、財(cái)務(wù)、投資、合同、ERP以及外部數(shù)據(jù)服務(wù)等），實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)共享和不同場(chǎng)景應(yīng)用的融合互通。

整個(gè)系統(tǒng)平臺(tái)能夠滿足不同角色用戶的內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)管理需求，包括相關(guān)的業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)分析、內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)知識(shí)搜索推送、業(yè)務(wù)代辦提示、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等場(chǎng)景應(yīng)用。（如圖1所示）

（四）業(yè)務(wù)范圍

昆侖數(shù)智聚焦企業(yè)內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)管理業(yè)務(wù)需求，在“三合一”平臺(tái)建設(shè)中，開(kāi)發(fā)組織體系、知識(shí)庫(kù)、計(jì)劃與報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)控制、合規(guī)監(jiān)控、培訓(xùn)與宣傳、監(jiān)督與改進(jìn)等功能模塊，構(gòu)建起線上與線下一體化的智能一體化管理體系，實(shí)現(xiàn)上下貫通、全面覆蓋的合規(guī)管理動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)?！叭弦弧逼脚_(tái)業(yè)務(wù)范圍重點(diǎn)涵蓋六個(gè)方面：

1.數(shù)字化內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)知識(shí)庫(kù)

（1）統(tǒng)一數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)

打造覆蓋所有業(yè)務(wù)的內(nèi)規(guī)與外規(guī)制度數(shù)據(jù)庫(kù)，構(gòu)建“三合一”平臺(tái)的核心數(shù)據(jù)底座。通過(guò)統(tǒng)一規(guī)則數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，確保數(shù)據(jù)的完整性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性、一致性和唯一性，進(jìn)一步增強(qiáng)內(nèi)控、合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)底層的互通性，提升數(shù)據(jù)的可用性。

（2）外規(guī)內(nèi)化

建立“內(nèi)規(guī)與外規(guī)制度庫(kù)”以及“外規(guī)內(nèi)化”機(jī)制，及時(shí)獲取“外規(guī)”的變動(dòng)。通過(guò)知識(shí)庫(kù)進(jìn)行條款解構(gòu)，輔助合規(guī)管理人員識(shí)別合規(guī)義務(wù)，明確內(nèi)控、合規(guī)管理要求和風(fēng)險(xiǎn)防控措施，同時(shí)鏈接到業(yè)務(wù)管理流程關(guān)鍵控制點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)在管理業(yè)務(wù)過(guò)程中一并落實(shí)內(nèi)控、合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)管理要求。

2.合規(guī)清單與內(nèi)控矩陣的動(dòng)態(tài)管理

推進(jìn)合規(guī)義務(wù)清單、部門合規(guī)職責(zé)清單、高風(fēng)險(xiǎn)崗位清單、流程管控清單和內(nèi)控矩陣數(shù)字化，并基于業(yè)務(wù)標(biāo)簽構(gòu)建知識(shí)關(guān)聯(lián)，形成內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)控制的基礎(chǔ)框架，構(gòu)建起內(nèi)控、合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)管理既自成體系、又融合貫通運(yùn)行的一體化知識(shí)網(wǎng)絡(luò)。

3.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)預(yù)案與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理

通過(guò)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)集成，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)分析和預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)在線識(shí)別、評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案編制、重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等功能。

4.內(nèi)控、合規(guī)排查與問(wèn)題整改管理

建立內(nèi)控、合規(guī)排查與整改的閉環(huán)管理機(jī)制，支持內(nèi)控與合規(guī)部門有效統(tǒng)籌協(xié)同各業(yè)務(wù)部門的檢查與問(wèn)題整改工作，實(shí)現(xiàn)檢查與問(wèn)題整改標(biāo)準(zhǔn)化管理，包括任務(wù)與問(wèn)題分發(fā)、跟進(jìn)、反饋的流程統(tǒng)一，以及過(guò)程文件的集中留存等。

5.內(nèi)控、合規(guī)嵌入業(yè)務(wù)流程

通過(guò)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)集成，將業(yè)務(wù)合規(guī)管控規(guī)則嵌入系統(tǒng)，并對(duì)管控規(guī)則進(jìn)行量化、可視化，保證制度融入重點(diǎn)業(yè)務(wù)流程，合規(guī)要求嵌入關(guān)鍵環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)同步自查業(yè)務(wù)控制及節(jié)點(diǎn)操作，以及風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)與合規(guī)要求提示等。

6.智能化應(yīng)用功能

一是制度審核智能輔助。建立智能輔助制度合規(guī)性審查機(jī)制，并利用AI大模型等技術(shù)，智能輔助內(nèi)規(guī)制度審核，幫助審核人員發(fā)現(xiàn)內(nèi)規(guī)與外規(guī)制度不一致內(nèi)容，提升審核效率。

二是合同審核智能輔助。利用AI大模型等技術(shù)，開(kāi)發(fā)合同審查應(yīng)用場(chǎng)景。

（五）典型應(yīng)用場(chǎng)景

1.內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)知識(shí)庫(kù)應(yīng)用場(chǎng)景

該應(yīng)用場(chǎng)景包括內(nèi)規(guī)與外規(guī)制度知識(shí)庫(kù)、處罰案件庫(kù)、制度管理、合規(guī)義務(wù)知識(shí)庫(kù)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單、崗位合規(guī)責(zé)任清單、業(yè)務(wù)流程目錄、流程合規(guī)管控清單、內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)、風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣等。其主要功能是將來(lái)自內(nèi)外部的規(guī)范制度文件，基于預(yù)設(shè)定的法規(guī)規(guī)則，按照來(lái)源、類型、標(biāo)簽、管理流程等進(jìn)行自動(dòng)化處理（包括采集、導(dǎo)入、條文拆分、知識(shí)提取等），以此支撐內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)控制措施設(shè)計(jì)和提取規(guī)章制度的規(guī)則建立等功能的實(shí)現(xiàn)，推動(dòng)內(nèi)規(guī)與外規(guī)知識(shí)的體系化、網(wǎng)絡(luò)化、場(chǎng)景化和規(guī)則化。（如圖2所示）

2. 工作計(jì)劃應(yīng)用場(chǎng)景

該應(yīng)用場(chǎng)景為企業(yè)各級(jí)內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)管理部門和業(yè)務(wù)部門提供相關(guān)工作計(jì)劃的制訂、審批、發(fā)布、執(zhí)行和結(jié)果追溯與評(píng)價(jià)分析等操作功能。（如圖3所示）

隨著系統(tǒng)內(nèi)數(shù)據(jù)量的不斷增加和沉淀，系統(tǒng)后期可以運(yùn)用數(shù)據(jù)分析與人工智能技術(shù)，對(duì)計(jì)劃制訂的合理性進(jìn)行自我分析與建議提醒。

3.工作報(bào)告管理應(yīng)用場(chǎng)景

該應(yīng)用場(chǎng)景為企業(yè)各級(jí)內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)管理部門和業(yè)務(wù)部門提供內(nèi)控測(cè)試報(bào)告、內(nèi)控自評(píng)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告、合規(guī)管理工作報(bào)告的制訂、審批、發(fā)布以及績(jī)效評(píng)價(jià)等操作功能。（如圖4所示）

4.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)價(jià)應(yīng)用場(chǎng)景

該應(yīng)用場(chǎng)景包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分類分級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)等功能，有助于線上對(duì)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行梳理、收集、分析、評(píng)估，科學(xué)有效地編制風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案，以及建立風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，便于后續(xù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)和控制，對(duì)超過(guò)預(yù)警上限的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施預(yù)警。（如圖5所示）

5.風(fēng)險(xiǎn)控制設(shè)計(jì)應(yīng)用場(chǎng)景

該應(yīng)用場(chǎng)景基于業(yè)務(wù)流程、重點(diǎn)領(lǐng)域和高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行控制措施設(shè)計(jì)，包括控制措施、控制類型、控制方法、控制頻率、流轉(zhuǎn)的文件及記錄表單等內(nèi)容。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)包括商業(yè)伙伴和重點(diǎn)環(huán)節(jié)（如境外投資申報(bào)、對(duì)外貿(mào)易申報(bào)、制裁黑名單篩查等）。（如圖6所示）

6.監(jiān)控與調(diào)查應(yīng)用場(chǎng)景

該應(yīng)用場(chǎng)景包括接收舉報(bào)、舉報(bào)信息預(yù)評(píng)估及調(diào)查方案擬定、調(diào)查意見(jiàn)和調(diào)查意見(jiàn)出具等。（如圖7所示）

7.內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)文化建設(shè)應(yīng)用場(chǎng)景

該應(yīng)用場(chǎng)景重點(diǎn)是統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)培訓(xùn)宣傳工作，定期對(duì)培訓(xùn)宣傳工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。（如圖8所示）

8. 團(tuán)隊(duì)建設(shè)應(yīng)用場(chǎng)景

通過(guò)該應(yīng)用場(chǎng)景，內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)管理部門對(duì)相關(guān)的專兼職人員進(jìn)行規(guī)范化管理。（如圖9所示）

五、實(shí)施成效

“三合一”平臺(tái)通過(guò)明確內(nèi)外部合規(guī)義務(wù)、識(shí)別各類經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、建立協(xié)同聯(lián)動(dòng)管控措施等，在實(shí)現(xiàn)內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)動(dòng)態(tài)閉環(huán)管理的同時(shí)，以數(shù)字賦能和完善的運(yùn)行保障機(jī)制，進(jìn)一步增強(qiáng)數(shù)字化管理功能，增進(jìn)一體化管控成效，助推企業(yè)實(shí)現(xiàn)“一套管控體系，不同管控視角，多維管控成效”的目標(biāo)。目前，該平臺(tái)已在昆侖數(shù)智公司進(jìn)行試運(yùn)行，并取得了顯著成效。

（一）厘清“三合一”管控對(duì)象

昆侖數(shù)智在平臺(tái)建設(shè)過(guò)程中，結(jié)合《中央企業(yè)合規(guī)管理指引》《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》中涉及的重點(diǎn)領(lǐng)域及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)較高的業(yè)務(wù)，以及《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》相關(guān)建議，堅(jiān)持以目標(biāo)為導(dǎo)向，進(jìn)一步厘清了“三合一”管控對(duì)象，實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)全覆蓋、領(lǐng)域有重點(diǎn)。

（二）實(shí)現(xiàn)法律法規(guī)和內(nèi)部制度數(shù)字化

平臺(tái)通過(guò)采集推送外部法律法規(guī)、文件導(dǎo)入和OCR文本識(shí)別內(nèi)規(guī)制度，實(shí)現(xiàn)了內(nèi)規(guī)與外規(guī)制度的持續(xù)動(dòng)態(tài)更新。同時(shí)，按照統(tǒng)一的合規(guī)知識(shí)體系和加工流程，進(jìn)行制度要素分類、業(yè)務(wù)領(lǐng)域分類、法條文本切分、知識(shí)標(biāo)注等，切實(shí)把法律法規(guī)和內(nèi)部制度文本變成了可量化、可視化的“活”數(shù)據(jù)。

（三）實(shí)現(xiàn)制度合規(guī)要求業(yè)務(wù)化、場(chǎng)景化

平臺(tái)通過(guò)建立合規(guī)義務(wù)庫(kù)、合規(guī)清單、風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣等，全面厘清企業(yè)各部門、各崗位的職能職責(zé)及授權(quán)范圍；通過(guò)運(yùn)用不同標(biāo)識(shí)，梳理和優(yōu)化各關(guān)鍵業(yè)務(wù)事項(xiàng)，做到誰(shuí)提交、誰(shuí)審核、誰(shuí)審批、誰(shuí)配合、誰(shuí)備案，實(shí)現(xiàn)各環(huán)節(jié)責(zé)任精準(zhǔn)落實(shí)到崗，壓實(shí)“三合一”管理職責(zé)到人，保障管理體系有依托、可落地、可操作、可執(zhí)行。

同時(shí)，對(duì)于制度的合規(guī)要求，平臺(tái)通過(guò)合規(guī)清單的數(shù)字化，與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、業(yè)務(wù)、流程、部門和崗位勾稽，進(jìn)行知識(shí)關(guān)聯(lián)，建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)，并持續(xù)動(dòng)態(tài)更新，進(jìn)一步完善業(yè)務(wù)流程經(jīng)營(yíng)行為和部門崗位履職行為的合規(guī)依據(jù)，強(qiáng)化業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控措施。（如圖10、11所示）

（四）實(shí)現(xiàn)“三位一體”全面風(fēng)險(xiǎn)控制

平臺(tái)結(jié)合外部合規(guī)義務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)管理要求，通過(guò)“外規(guī)內(nèi)化”完善企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度及管控措施，在滿足外部監(jiān)管要求、防控各類風(fēng)險(xiǎn)、滿足外規(guī)監(jiān)管要求的前提下，明確各個(gè)領(lǐng)域、各項(xiàng)工作、各個(gè)環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)流程、管理要點(diǎn)、崗位職責(zé)等，形成一套內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)深度融合的管理體系，并通過(guò)知識(shí)底座進(jìn)行線上標(biāo)準(zhǔn)化管理，保障業(yè)務(wù)的有效開(kāi)展。

同時(shí)，通過(guò)建立風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣，描述業(yè)務(wù)流程、可能存在的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、廉潔風(fēng)險(xiǎn)，以及對(duì)應(yīng)的控制措施、控制類型、控制方法、控制頻率、流轉(zhuǎn)的文件及記錄表單等，將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和內(nèi)部控制設(shè)計(jì)共同融入業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)“三位一體”全面風(fēng)險(xiǎn)控制。

（五）實(shí)現(xiàn)制度合規(guī)性審查智能化

平臺(tái)利用AI大模型等技術(shù)，建立智能輔助制度合規(guī)性審查機(jī)制，智能輔助內(nèi)規(guī)制度審核，確保所有制度均在法律合規(guī)框架之下，杜絕由于制度之間的矛盾給實(shí)踐操作帶來(lái)的沖突和麻煩；發(fā)揮預(yù)防性合規(guī)機(jī)制的重要作用，有效幫助審核人員發(fā)現(xiàn)內(nèi)規(guī)與外規(guī)制度不一致內(nèi)容，提升審核效率。

（六）實(shí)現(xiàn)制度融入業(yè)務(wù)流程，合規(guī)要求嵌入關(guān)鍵環(huán)節(jié)

平臺(tái)通過(guò)內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)的協(xié)同運(yùn)行與管理，將風(fēng)險(xiǎn)及合規(guī)關(guān)注點(diǎn)融合嵌入信息系統(tǒng)權(quán)責(zé)設(shè)置、關(guān)鍵流程節(jié)點(diǎn)中，實(shí)現(xiàn)內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)控制活動(dòng)數(shù)字化。通過(guò)系統(tǒng)固化及剛性約束，有效推動(dòng)“三合一”管理體系的落地運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)了制度融入業(yè)務(wù)流程，合規(guī)要求嵌入關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

同時(shí)，通過(guò)建立業(yè)務(wù)合規(guī)自查機(jī)制，推動(dòng)業(yè)務(wù)合規(guī)自查無(wú)感化，合規(guī)規(guī)則數(shù)據(jù)聯(lián)動(dòng)化，合規(guī)審查節(jié)點(diǎn)數(shù)據(jù)采集動(dòng)態(tài)化，進(jìn)一步滿足實(shí)時(shí)合規(guī)審查依據(jù)，強(qiáng)化了業(yè)務(wù)合規(guī)操作行為，實(shí)現(xiàn)主動(dòng)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

（七）實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與內(nèi)控合規(guī)管理的協(xié)同化、標(biāo)準(zhǔn)化、線上化

平臺(tái)通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估功能模塊，持續(xù)收集企業(yè)內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)管理、內(nèi)控管理的各類信息（包括外部法律法規(guī)及監(jiān)管要求變化），調(diào)整各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)及管控措施，同時(shí)結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)檢查中發(fā)現(xiàn)的設(shè)計(jì)有效性問(wèn)題，持續(xù)優(yōu)化相關(guān)管理工具及企業(yè)規(guī)章制度，增進(jìn)一體化管控成效，確?！叭弦弧惫芾眢w系持續(xù)健康發(fā)展。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)同步更新至風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，并關(guān)聯(lián)更新部門合規(guī)責(zé)任清單、崗位合規(guī)責(zé)任清單、流程管控清單、風(fēng)險(xiǎn)控制矩陣，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與內(nèi)控合規(guī)管理的協(xié)同化、標(biāo)準(zhǔn)化、線上化。

（八）實(shí)現(xiàn)內(nèi)控監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)排查與問(wèn)題整改標(biāo)準(zhǔn)化管理

平臺(tái)通過(guò)建立內(nèi)控測(cè)試管理模塊，完善內(nèi)控合規(guī)排查與整改模塊功能，開(kāi)展“三合一”管理體系有效性評(píng)價(jià)；通過(guò)以評(píng)促建的方式，識(shí)別并整改“三合一”管理體系的問(wèn)題或漏洞，不斷健全管理制度，優(yōu)化管理流程，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，完善體系建設(shè)，培育具有企業(yè)特色的風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)及內(nèi)控管理文化，推動(dòng)企業(yè)整體管理水平提升，實(shí)現(xiàn)內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)動(dòng)態(tài)閉環(huán)管理。

同時(shí)，支持內(nèi)控合規(guī)部門有效統(tǒng)籌協(xié)同各業(yè)務(wù)部門的內(nèi)控監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)排查與問(wèn)題整改工作，實(shí)現(xiàn)內(nèi)控監(jiān)督評(píng)價(jià)、排查與問(wèn)題整改的標(biāo)準(zhǔn)化管理，包括任務(wù)與問(wèn)題分發(fā)、跟進(jìn)、反饋的流程統(tǒng)一，以及過(guò)程文件的集中留存等。

六、主要?jiǎng)?chuàng)新點(diǎn)

（一）管理目標(biāo)與原則融合

1.創(chuàng)新內(nèi)容

（1）管理原則融合：以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，以風(fēng)險(xiǎn)管理為核心，以內(nèi)部控制為基礎(chǔ)，以合規(guī)為底線。

（2）管理目標(biāo)融合：企業(yè)所有行為必須合法合規(guī)，同時(shí)提升風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。

2.創(chuàng)新價(jià)值

（1）提升防范風(fēng)險(xiǎn)能力：通過(guò)對(duì)原則、目標(biāo)不同角度的解讀與分析，提升風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力和手段。

（2）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理全局觀：建設(shè)“三合一”平臺(tái)是為了服務(wù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理大局的，是站在全局高度防范重大風(fēng)險(xiǎn)的有效舉措。

（二）組織機(jī)構(gòu)融合

1. 創(chuàng)新內(nèi)容

（1）治理結(jié)構(gòu)職責(zé)及權(quán)限的融合：明確“三重一大”各決策主體在內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)工作中發(fā)揮的作用。

（2）企業(yè)資源融合：明確各內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)專兼職人員的工作內(nèi)容與職責(zé)，實(shí)現(xiàn)職能與工作上的有效協(xié)同。

2. 創(chuàng)新價(jià)值

（1）實(shí)現(xiàn)權(quán)力與責(zé)任一致：明確統(tǒng)一的治理結(jié)構(gòu)職責(zé)及權(quán)限。

（2）實(shí)現(xiàn)資源有效利用：統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、協(xié)同開(kāi)展內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)管理工作。

（三）制度體系融合

1. 創(chuàng)新內(nèi)容

（1）管理要求融合：對(duì)不同管理體系標(biāo)準(zhǔn)中相同的要求進(jìn)行合并，相近的要求進(jìn)行融合，同時(shí)兼顧差異化管理要求。

（2）業(yè)務(wù)管控規(guī)則融合：整合內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)的標(biāo)準(zhǔn)要求，制定統(tǒng)一的管控規(guī)則。

2. 創(chuàng)新價(jià)值

（1）提升效率：通過(guò)管理要求、業(yè)務(wù)管理規(guī)則的融合與同步更新，提升工作質(zhì)效。

（2）避免內(nèi)容交叉：相近內(nèi)容進(jìn)行提煉融合，同時(shí)兼顧差異化管理要求，避免內(nèi)容重復(fù)與交叉。

（四）數(shù)據(jù)融合

1. 創(chuàng)新內(nèi)容

（1）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)融合：將企業(yè)內(nèi)部各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行整合，建立統(tǒng)一的數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享。

（2）管理依據(jù)（規(guī)章制度）數(shù)據(jù)融合：將法律法規(guī)、企業(yè)規(guī)章制度等文本數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，便于查詢和分析。

（3）證據(jù)數(shù)據(jù)融合：將各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)施過(guò)程中的證據(jù)材料進(jìn)行數(shù)字化處理，確保數(shù)據(jù)的真實(shí)性、完整性和可追溯性。

2. 創(chuàng)新價(jià)值

（1）提高數(shù)據(jù)利用效率：通過(guò)數(shù)據(jù)融合，實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息的全面掌握，為決策提供有力支持。

（2）確保合規(guī)性：整合管理依據(jù)，有助于企業(yè)及時(shí)了解政策法規(guī)變化，確保業(yè)務(wù)合規(guī)。

（3）強(qiáng)化責(zé)任追溯：通過(guò)證據(jù)數(shù)據(jù)融合，明確責(zé)任，提高企業(yè)管理水平。

（五）管理流程融合

1. 創(chuàng)新內(nèi)容

（1）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別流程融合：將各業(yè)務(wù)線的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別流程進(jìn)行整合，形成統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別體系。

（2）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)流程融合：制定統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，確保各業(yè)務(wù)線在面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)能夠采取一致行動(dòng)。

（3）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)流程融合：建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)發(fā)現(xiàn)、及時(shí)預(yù)警。

2. 創(chuàng)新價(jià)值

（1）提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力：通過(guò)流程融合，提高企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、應(yīng)對(duì)和預(yù)警能力。

（2）優(yōu)化資源配置：統(tǒng)一管理流程有助于企業(yè)合理分配資源，提高風(fēng)險(xiǎn)防控效果。

（3）降低風(fēng)險(xiǎn)損失：及時(shí)發(fā)現(xiàn)并預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)，有助于企業(yè)采取措施，降低風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。

（六）管理機(jī)制融合

1. 創(chuàng)新內(nèi)容

（1）考核評(píng)價(jià)機(jī)制融合：建立統(tǒng)一的考核評(píng)價(jià)體系，對(duì)各部門、各業(yè)務(wù)線的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。

（2）員工培訓(xùn)機(jī)制融合：制定統(tǒng)一的培訓(xùn)計(jì)劃，確保全體員工掌握合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)和技能。

（3）排查工作機(jī)制融合：整合企業(yè)內(nèi)部排查工作，形成統(tǒng)一的排查體系，提高排查效率。

（4）整改跟蹤機(jī)制融合：建立統(tǒng)一的整改跟蹤制度，確保問(wèn)題整改到位，防止風(fēng)險(xiǎn)再次發(fā)生。

2. 創(chuàng)新價(jià)值

（1）提升管理水平：通過(guò)管理機(jī)制融合，實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部管理的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化。

（2）增強(qiáng)員工素質(zhì)：統(tǒng)一培訓(xùn)機(jī)制有助于提高員工合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提升整體素質(zhì)。

（3）確保風(fēng)險(xiǎn)可控：排查和整改跟蹤機(jī)制的融合，有助于企業(yè)及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決問(wèn)題，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。

七、展望與思考

在國(guó)內(nèi)外監(jiān)管環(huán)境深刻變化的當(dāng)下，內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)“三合一”數(shù)字化管理平臺(tái)能夠滿足國(guó)際市場(chǎng)對(duì)于企業(yè)治理和風(fēng)險(xiǎn)管理的高標(biāo)準(zhǔn)要求，有助于國(guó)有企業(yè)更好地應(yīng)對(duì)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)，增強(qiáng)在全球市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力和信譽(yù)度，有著極高的推廣價(jià)值和廣闊的應(yīng)用前景。然而，在推廣應(yīng)用過(guò)程中，也需要充分考慮一些關(guān)鍵問(wèn)題：

一是系統(tǒng)的適應(yīng)性和企業(yè)的個(gè)性化需求。國(guó)有企業(yè)規(guī)模龐大、業(yè)務(wù)復(fù)雜多樣，系統(tǒng)需要具備高度的靈活性和可定制性，以滿足不同企業(yè)的特殊需求和業(yè)務(wù)特點(diǎn)。

二是數(shù)據(jù)安全和隱私保護(hù)。大量的敏感信息在系統(tǒng)中流轉(zhuǎn)，必須建立嚴(yán)格的數(shù)據(jù)管理機(jī)制和安全防護(hù)體系，防止數(shù)據(jù)泄露和濫用。

三是人員素質(zhì)和觀念的轉(zhuǎn)變。企業(yè)需要加強(qiáng)教育培訓(xùn)，幫助員工適應(yīng)新的管理模式和工作流程，提升合規(guī)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

四是系統(tǒng)的持續(xù)優(yōu)化和升級(jí)。隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展和外部環(huán)境的變化，系統(tǒng)要能夠不斷更新和完善，保持其有效性和先進(jìn)性。

總之，內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)“三合一”數(shù)字化管理平臺(tái)在國(guó)有企業(yè)的推廣應(yīng)用具有巨大的潛力。但在實(shí)施過(guò)程中，企業(yè)需要妥善解決各種問(wèn)題，以實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)的最大價(jià)值，助推企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。

編輯/車玉龍 統(tǒng)籌/蘇曉