彰顯審計(jì)擔(dān)當(dāng) 服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展

李利群，現(xiàn)任湖南鹽業(yè)集團(tuán)有限公司審計(jì)（內(nèi)控）部部長，國際注冊(cè)內(nèi)部審計(jì)師、高級(jí)會(huì)計(jì)師，在財(cái)務(wù)、審計(jì)崗位工作30年，多次獲得集團(tuán)系統(tǒng)“先進(jìn)個(gè)人”“優(yōu)秀員工”“優(yōu)秀共產(chǎn)黨員”等榮譽(yù)稱號(hào)，2023年被評(píng)為湖南省內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)工作者，當(dāng)年12月更上層樓，被中國內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)評(píng)為全國內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)工作者。

在多年的審計(jì)生涯中，李利群愛崗敬業(yè)、默默耕耘，以認(rèn)真嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度、扎實(shí)過硬的專業(yè)知識(shí)、敢于擔(dān)當(dāng)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，帶領(lǐng)審計(jì)團(tuán)隊(duì)聚焦主責(zé)主業(yè)，不斷追求內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量變革、效率變革、動(dòng)力變革，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)“強(qiáng)監(jiān)督、控風(fēng)險(xiǎn)、促發(fā)展”的作用，打造內(nèi)部審計(jì)工作新高地，為集團(tuán)的高質(zhì)量發(fā)展保駕護(hù)航。

堅(jiān)定信念有擔(dān)當(dāng)

作為一名老黨員，李利群始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，注重政治理論學(xué)習(xí)及實(shí)踐。在工作中，她以黨性原則為后盾，以工作責(zé)任感為動(dòng)力，堅(jiān)守在審計(jì)工作一線，從思想上、作風(fēng)上加強(qiáng)自身建設(shè)，恪盡職守，全心全意為人民服務(wù)。她總是懷著一顆赤誠之心，處處以企業(yè)和員工利益為重，廉潔公正，堅(jiān)守底線，遇到壓力不退縮，遇到人情講原則，面對(duì)矛盾難題敢于迎難而上，時(shí)刻以共產(chǎn)黨員的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格衡量、約束自己。她以誠待人，不怕麻煩，熱心解答下屬單位的業(yè)務(wù)問詢和疑惑，發(fā)揮共產(chǎn)黨員的橋梁作用，成為企業(yè)規(guī)范管理、防范風(fēng)險(xiǎn)的守護(hù)者和宣傳員。

勤奮工作履職責(zé)

（一）優(yōu)化審計(jì)資源，推動(dòng)組織機(jī)構(gòu)變革，健全審計(jì)監(jiān)督體制機(jī)制

1.建立健全內(nèi)部審計(jì)管理體制。在公司黨委、董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，李利群積極落實(shí)組織機(jī)構(gòu)變革要求，著力發(fā)揮內(nèi)審在公司治理中的作用，推動(dòng)公司搭建集團(tuán)黨委會(huì)和董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)體制和集團(tuán)統(tǒng)一管控的內(nèi)部審計(jì)管理體制，采取業(yè)務(wù)集中管理與人員分級(jí)管理相結(jié)合的方式，堅(jiān)持審計(jì)工作“一盤棋”，統(tǒng)一制訂審計(jì)計(jì)劃，確定審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，科學(xué)調(diào)配審計(jì)資源；整合審計(jì)目標(biāo)，形成上下貫通、步調(diào)一致的審計(jì)工作格局，打造“上審下”一體化運(yùn)作和“兩級(jí)協(xié)同、跨地聯(lián)合”的系統(tǒng)管理體制。

2.規(guī)范內(nèi)部審計(jì)制度體系。李利群帶領(lǐng)審計(jì)團(tuán)隊(duì)梳理內(nèi)部審計(jì)流程，更新、修訂了《內(nèi)部審計(jì)管理辦法》《內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法》《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施辦法》《績效審計(jì)管理辦法》《審計(jì)問題整改閉環(huán)管理實(shí)施辦法》等9項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)制度，明確審計(jì)機(jī)構(gòu)工作職責(zé)、審計(jì)權(quán)限、審計(jì)程序等，緊扣“兩個(gè)一以貫之”，推進(jìn)審計(jì)監(jiān)督精準(zhǔn)化，盯住重點(diǎn)人、重點(diǎn)事，聚焦重點(diǎn)崗位、重要領(lǐng)域、重要工作、重要環(huán)節(jié)，推動(dòng)各單位各部門增強(qiáng)全局觀、合規(guī)及風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、履責(zé)擔(dān)當(dāng)意識(shí)，充分揭露和堅(jiān)決糾正執(zhí)行偏差，持續(xù)構(gòu)建符合國有資產(chǎn)監(jiān)管要求和公司治理需要的科學(xué)規(guī)范、運(yùn)行有效內(nèi)部審計(jì)制度體系。

3.建立高效協(xié)同的監(jiān)督機(jī)制。為了防范化解風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建公司內(nèi)控、風(fēng)控、合規(guī)、監(jiān)督“四位一體”全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與評(píng)估機(jī)制，李利群大力推動(dòng)建立集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、紀(jì)律監(jiān)督、監(jiān)察監(jiān)督、職能部室監(jiān)督以及外部各類監(jiān)督的貫通協(xié)同機(jī)制，有效促進(jìn)實(shí)現(xiàn)各類監(jiān)督之間的信息共享、協(xié)作配合、成果互用，不斷提升審計(jì)效能。

（二）守正創(chuàng)新、勇于擔(dān)當(dāng)，實(shí)現(xiàn)內(nèi)審工作價(jià)值

李利群深耕細(xì)作，務(wù)實(shí)高效，將政治要求貫穿審計(jì)工作全過程，認(rèn)真準(zhǔn)確把握相關(guān)政策要義，立足“審計(jì)監(jiān)督首先是經(jīng)濟(jì)監(jiān)督”定位，持續(xù)加大審計(jì)力度，積極推進(jìn)審計(jì)項(xiàng)目與審計(jì)組織方式“兩統(tǒng)籌”，采取融合式、嵌入式、“1+N”等項(xiàng)目管理方式。在對(duì)被審計(jì)單位開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的同時(shí)，針對(duì)重大工程項(xiàng)目管理、大額資金使用、高風(fēng)險(xiǎn)金融業(yè)務(wù)、招投標(biāo)、物資采購等重要事項(xiàng)，同步組織開展各類專項(xiàng)審計(jì)，關(guān)注揭示反映企業(yè)運(yùn)行中的風(fēng)險(xiǎn)隱患和經(jīng)營管理過程中的短板弱項(xiàng)，促進(jìn)被審計(jì)單位完善管理體制機(jī)制，實(shí)現(xiàn)“一審多項(xiàng)”“一審多果”“一果多用”。

2020年以來，她帶領(lǐng)集團(tuán)審計(jì)（內(nèi)控）部共完成61個(gè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目及多個(gè)專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目，基本實(shí)現(xiàn)分、子公司審計(jì)全覆蓋，提升監(jiān)督質(zhì)效，全力提示問題、堵塞漏洞、治理頑疾、推動(dòng)發(fā)展，努力實(shí)現(xiàn)審計(jì)價(jià)值創(chuàng)造；組織對(duì)公司內(nèi)部控制建設(shè)和執(zhí)行情況開展常態(tài)化“體檢”以及年度評(píng)價(jià)，內(nèi)容涉及治理架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理、投資管理、資金管理等27個(gè)板塊，識(shí)別經(jīng)營管理中存在的內(nèi)控缺陷，提出優(yōu)化建議，大力促進(jìn)各單位持續(xù)完善內(nèi)部控制體系建設(shè)。

治已病，防未病，李利群高度重視審計(jì)工作的閉環(huán)管理，強(qiáng)化審計(jì)整改統(tǒng)籌謀劃，推動(dòng)公司將審計(jì)查出問題整改完成情況納入整改單位及督辦部門年度績效考核，壓實(shí)各方責(zé)任。搭建審計(jì)整改全流程跟蹤系統(tǒng)，著力推進(jìn)審計(jì)問題分層分級(jí)分類管理，形成發(fā)現(xiàn)問題、整改落實(shí)、成果運(yùn)用的工作閉環(huán)，切實(shí)把審計(jì)整改成果轉(zhuǎn)化為治理效能。她多次牽頭組織召開集團(tuán)黨委會(huì)審計(jì)委員會(huì)會(huì)議、集團(tuán)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)會(huì)議、審計(jì)問題整改落實(shí)督辦會(huì)，通過發(fā)出工作專項(xiàng)督辦表、《審計(jì)問題整改落實(shí)督辦表》和專項(xiàng)督辦函等形式，持續(xù)傳導(dǎo)壓力，推動(dòng)問題整改，健全、完善管理制度，針對(duì)普遍性、傾向性、苗頭性問題加大分析研判力度，分門別類提出解決辦法和建議，著力推動(dòng)標(biāo)本兼治、源頭治理、構(gòu)建防范問題風(fēng)險(xiǎn)的長效機(jī)制。

強(qiáng)化學(xué)習(xí)提素質(zhì)

“干一行愛一行，專一行精一行”，李利群堅(jiān)持在學(xué)中干，在干中學(xué)，時(shí)刻關(guān)注各種財(cái)務(wù)、稅收及審計(jì)政策動(dòng)態(tài)，積極參加各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)，主動(dòng)更新知識(shí)儲(chǔ)備，注重將學(xué)習(xí)成果運(yùn)用到工作中，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)由風(fēng)險(xiǎn)防控型向價(jià)值提升型轉(zhuǎn)變，不斷拓寬內(nèi)審監(jiān)督的廣度和深度。系統(tǒng)梳理公司內(nèi)控制度，撰寫《內(nèi)部控制學(xué)習(xí)調(diào)研情況匯報(bào)及內(nèi)控體系建設(shè)工作思路》，對(duì)公司內(nèi)控體系建設(shè)現(xiàn)狀進(jìn)行了分析，就內(nèi)控資源配置情況與先進(jìn)單位進(jìn)行對(duì)標(biāo)，大力推動(dòng)公司持續(xù)完善內(nèi)部控制體系建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，為集團(tuán)提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平提供信息服務(wù)和決策支持。

凝心聚力帶隊(duì)伍

李利群堅(jiān)持貫徹新發(fā)展理念，轉(zhuǎn)變內(nèi)部審計(jì)思維。一是將創(chuàng)新理念貫穿審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃、審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)方式方法、審計(jì)技術(shù)、審計(jì)過程、審計(jì)整改、審計(jì)結(jié)果運(yùn)用等各環(huán)節(jié)，加強(qiáng)審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)的精細(xì)化管理，推進(jìn)審計(jì)技術(shù)變革；二是結(jié)合公司經(jīng)營范圍和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，研究制定內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范，建立健全審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)體制，業(yè)務(wù)管理、審計(jì)質(zhì)量控制和績效考核等內(nèi)部審計(jì)管理制度；三是圍繞審計(jì)類別、業(yè)務(wù)類型、主責(zé)主業(yè)、改革發(fā)展事項(xiàng)等確定審計(jì)重點(diǎn)和難度，建立審計(jì)案例問題庫、法規(guī)庫，完善審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)化流程；四是采用以審代訓(xùn)、以老帶新等模式，幫助新進(jìn)審計(jì)人員盡快掌握審計(jì)方法，加強(qiáng)審計(jì)人員的實(shí)戰(zhàn)培訓(xùn)，拓寬審計(jì)視角；五是推動(dòng)公司將審計(jì)人員定位于專業(yè)化人才，建立人才引進(jìn)通道，建立差異化薪酬激勵(lì)機(jī)制，留住人穩(wěn)住隊(duì)伍；六是開展研究型審計(jì)，邊審邊研，研學(xué)相長，以維度、廣度、深度為著力點(diǎn)，開展審計(jì)項(xiàng)目復(fù)盤，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，剖析不足，幫助審計(jì)人員理清思路、提升能力，提高審計(jì)質(zhì)量。

海不擇細(xì)流，故能成其深；山不拒細(xì)壤，方能就其高。崗位雖普通，一樣孕育著高尚和偉大，李利群不忘初心，執(zhí)著前行，在審計(jì)崗位履職盡責(zé)，芳華綻放，做一名負(fù)重前行的內(nèi)審人，努力為公司的發(fā)展壯大奉獻(xiàn)力量。