“君子伙伴慈善信托”，賦能向善力量

達(dá)則兼濟(jì)天下，越來(lái)越多企業(yè)家與高凈值人群，懷揣“共同富?！奔覈?guó)情懷，積極助力我國(guó)的公益慈善。在我國(guó)的公益慈善領(lǐng)域中，慈善信托作為助力共同富裕的重要工具，可以為客戶量身定制服務(wù)方案，從而滿足客戶在財(cái)富管理、家庭傳承及社會(huì)公益活動(dòng)方面的多樣化需求。近年來(lái)，慈善信托市場(chǎng)處于蓬勃發(fā)展期。根據(jù)民政部數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2024年8月末，我國(guó)備案慈善信托1940單，信托財(cái)產(chǎn)規(guī)模逾76.5億元，今年新增超11.3億元。慈善信托在扶貧濟(jì)困、促進(jìn)教育科學(xué)文化和人才發(fā)展等領(lǐng)域都發(fā)揮了重要作用。

在深入踐行金融工作的政治性、人民性的新征程中，工銀私人銀行聯(lián)手合作機(jī)構(gòu)推出“君子伙伴慈善信托”，不僅能解決創(chuàng)富后傳富守富的管理和分配問題，還能在整個(gè)過程中凝聚家族價(jià)值觀，助力客戶實(shí)現(xiàn)物質(zhì)和精神“雙傳承”。

孜孜不倦，探索慈善傳承新解

為積極融入中國(guó)式現(xiàn)代化發(fā)展大局，推進(jìn)金融與慈善的深度融合，助力共同富裕、助推財(cái)富向善，中國(guó)工商銀行私人銀行部聯(lián)合合作機(jī)構(gòu)推出了多個(gè)慈善信托模式并不斷進(jìn)行升級(jí)迭代。

（1）集合型“君子伙伴慈善信托”1.0

由私人銀行客戶個(gè)人、企業(yè)、家族信托作為集合型“君子伙伴慈善信托”的共同委托人，每次交付金額一萬(wàn)元起。為解決私銀客戶在參與慈善事業(yè)中面臨的慈善項(xiàng)目篩選難、捐贈(zèng)不放心等問題，該模式成立了由專家組成的管理委員會(huì)，對(duì)慈善項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格篩選，讓私銀客戶更放心省心做慈善。

●模式優(yōu)點(diǎn)：統(tǒng)籌使用慈善資金，降低單委托人捐贈(zèng)門檻，提升資金使用效率。

（2）集合型“君子伙伴慈善信托”2.0（DAF模式）

這是一種適合更大范圍客戶群體的慈善信托方式。由客戶個(gè)人或關(guān)聯(lián)企業(yè)，將善款捐贈(zèng)至中華慈善總會(huì)并指定捐贈(zèng)項(xiàng)目，每次交付一萬(wàn)元起。中華慈善總會(huì)作為君子伙伴慈善信托2.0的委托人，交付捐贈(zèng)資金，用于指定慈善項(xiàng)目捐贈(zèng)。集合型慈善信托對(duì)于有意愿參與慈善活動(dòng)但又無(wú)暇管理的客戶來(lái)說是非常合適的，客戶可以相對(duì)較低的門檻參與慈善，與傳統(tǒng)公益慈善模式相比，DAF最大限度地尊重捐贈(zèng)人對(duì)捐贈(zèng)資產(chǎn)投資和慈善支出的建議權(quán)，有效提升捐贈(zèng)人的參與度和積極性。

●模式優(yōu)點(diǎn)：流程簡(jiǎn)化、捐贈(zèng)門檻較低，委托人可直接在手機(jī)銀行端進(jìn)行線上捐贈(zèng)操作并指定慈善捐贈(zèng)資金用途。

（3）定制型“君子伙伴慈善信托”

定制型慈善信托是專為有明確慈善目標(biāo)或需要的高凈值客戶提供更高個(gè)性化服務(wù)而設(shè)計(jì)的。由客戶個(gè)人發(fā)起成立專屬定制化慈善信托，或?qū)⒋壬瀑Y金捐贈(zèng)給中華慈善總會(huì)，由中華慈善總會(huì)作為委托人成立專屬定制化慈善信托。首期信托規(guī)模不低于100萬(wàn)元，信托期間可追加。由委托人自行決定決策機(jī)制（有權(quán)人/管理委員會(huì)），受托人根據(jù)委托人指令及慈善信托合同條款約定，開展相關(guān)公益慈善活動(dòng)。這一模式還能與客戶的家族信托進(jìn)行無(wú)縫對(duì)接，從而構(gòu)建一個(gè)更加復(fù)雜和靈活的財(cái)富傳承和公益慈善機(jī)制。

●模式優(yōu)點(diǎn)：慈善捐贈(zèng)用途可定制、客戶可控性強(qiáng)、設(shè)立規(guī)范便捷、定制化稅收優(yōu)惠。

盡善盡美，打造慈善服務(wù)生態(tài)圈

工銀私人銀行于2021年9月聯(lián)手合作機(jī)構(gòu)推出銀行業(yè)內(nèi)首個(gè)永續(xù)集合型慈善信托服務(wù)平臺(tái)“君子伙伴慈善信托”。2023年3月再次聯(lián)手合作機(jī)構(gòu)，從原有單一慈善工具和項(xiàng)目，升級(jí)建立“君子伙伴慈善信托”2.0（DAF）生態(tài)圈。該模式為國(guó)內(nèi)行業(yè)首創(chuàng)，匯聚政府主管部門、銀行、信托、慈善組織、資管機(jī)構(gòu)、私銀客戶等主體，基于各方優(yōu)勢(shì)構(gòu)建以慈善信托為載體、以財(cái)富向善目標(biāo)、以資源互補(bǔ)為基礎(chǔ)、以合規(guī)透明為保障的慈善服務(wù)生態(tài)圈。

“君子伙伴慈善信托”采用永續(xù)集合型慈善信托模式，這種模式為客戶提供了建立長(zhǎng)期或永久的慈善捐贈(zèng)機(jī)制，確保慈善資金可以持續(xù)有效地運(yùn)作。這一模式的獨(dú)到之處在于，通過制定長(zhǎng)期的資金分配規(guī)則，確保慈善資金的長(zhǎng)久傳承。

這種模式特別適用于希望通過慈善途徑來(lái)傳承家族精神的客戶群體?？蛻粲袡?quán)選擇家族信托的部分收入作為慈善信托的捐款來(lái)源，以確保家族的精神文化在未來(lái)幾代人中得到延續(xù)。這樣的創(chuàng)新方案不僅提升了家族信托的功能性，同時(shí)也為家族的慈善活動(dòng)提供了一個(gè)長(zhǎng)期穩(wěn)定的平臺(tái)。

匯滴成河，賦予財(cái)富向善更多可能

自“君子伙伴慈善信托”推出以來(lái)，這一平臺(tái)已經(jīng)歷了多輪的升級(jí)改造，并在多個(gè)專業(yè)領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)了突出的成就。截至2024年8月末，來(lái)自北京、廣東等28家分行的300余個(gè)客戶積極捐獻(xiàn)善款。“君子伙伴慈善信托服務(wù)生態(tài)圈”獲評(píng)2021—2022年度上海金融創(chuàng)新提名獎(jiǎng)，入選“中國(guó)捐贈(zèng)人服務(wù)創(chuàng)新案例（2023）”“中國(guó)善家傳承服務(wù)創(chuàng)新案例（2023）”。

除此之外，“君子伙伴慈善信托”還成功地打造了行業(yè)內(nèi)首個(gè)慈善服務(wù)生態(tài)圈，匯集了來(lái)自政府管理部門、銀行、信托公司、慈善組織、資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)及私人銀行客戶等多方面力量，為慈善資金的有效管理和公益項(xiàng)目的成功落地提供了全面的支持。

●案例一：“君子伙伴·瑞泉”

“君子伙伴·瑞泉”組建了以家族成員為主的管理委員會(huì)進(jìn)行慈善活動(dòng)決策，通過家族慈善管理委員會(huì)共同商議如何開展慈善活動(dòng)，得以進(jìn)一步凝聚家族精神，并將家族慈善文化傳承到下一代。慈善目的涵蓋了與“文化非遺傳承”主題相關(guān)的各類公益慈善活動(dòng)。

（1）客戶需求

創(chuàng)立中國(guó)十大名茶武夷巖茶知名品牌“瑞泉”的家族，傳至如今的瑞泉掌門人，已經(jīng)是十二代?？蛻粢恢庇芯栀?zèng)習(xí)慣，希望凝聚家庭成員力量持續(xù)地開展慈善。同時(shí)，有助于企業(yè)“商譽(yù)經(jīng)營(yíng)”，向社會(huì)展現(xiàn)家族良好家風(fēng)及企業(yè)社會(huì)責(zé)任，以此擴(kuò)大品牌影響力。

（2）方案設(shè)計(jì)

管理委員會(huì)由客戶三兄弟及家族后代成員共同組成，共商慈善善舉，有助于進(jìn)一步傳播并激勵(lì)后代，可以為家族成員的不同慈善訴求提供平臺(tái)。

（3）服務(wù)成效

工商銀行牽頭各級(jí)機(jī)構(gòu)共同打造以慈善信托為平臺(tái)支持各項(xiàng)慈善事業(yè)的“君子伙伴·瑞泉”，設(shè)立及管理便捷，可根據(jù)意愿進(jìn)行逐步捐贈(zèng)，支持全領(lǐng)域的慈善活動(dòng)，篩選及監(jiān)督慈善項(xiàng)目，慈善支出靈活。

2023年甘肅地震，客戶通過該筆君子伙伴定制型信托第一時(shí)間打通綠色捐贈(zèng)途徑，專項(xiàng)用于賑災(zāi)救助，支持災(zāi)后重建美好家園。

（4）方案優(yōu)勢(shì)

該方案適用于具有長(zhǎng)期捐贈(zèng)習(xí)慣、熱心支持慈善事業(yè)的客戶或企業(yè)，有組織化、體系化、可持續(xù)地開展慈善。通過設(shè)置多位家族成員作為管理委員會(huì)成員，可更好地提升家族凝聚力，傳承家族精神，展現(xiàn)企業(yè)社會(huì)責(zé)任。

●案例二：古籍復(fù)制

文脈傳承慈善信托用于促進(jìn)文化事業(yè)傳承發(fā)展，開展對(duì)重要文化典籍的保護(hù)、修復(fù)和傳播等，助力中華文化生生不息。

（1）客戶需求

據(jù)國(guó)家古籍保護(hù)中心統(tǒng)計(jì)，我國(guó)現(xiàn)存古籍?dāng)?shù)量有3000多萬(wàn)冊(cè)，但破損比例高達(dá)三分之一，修復(fù)古籍的工作面臨多重難題?？蛻粝Ｍㄟ^設(shè)立慈善信托，助力重要典籍的修復(fù)、刻錄、傳播等，進(jìn)行文脈尋根、文脈傳承，讓中華文明之光在數(shù)字化新時(shí)代煥發(fā)新的生命力。

（2）方案設(shè)計(jì)

由信托公司擔(dān)任受托人，采取創(chuàng)始捐贈(zèng)人和中華慈善總會(huì)共同擔(dān)任委托人的雙委托人模式。在信托層面設(shè)有管理委員會(huì)，委托人代表及重要捐贈(zèng)人亦可加入管理委員會(huì)進(jìn)行集體決策。工商銀行擔(dān)任綜合顧問并擔(dān)任保管人，對(duì)資金實(shí)施保管，保障?？顚Ｓ?，對(duì)整個(gè)信托運(yùn)作專業(yè)性和特定目的性進(jìn)行監(jiān)督。

（3）服務(wù)成效

采用“君子伙伴慈善信托”捐贈(zèng)人建議基金模式（DAF），該模式使創(chuàng)始捐贈(zèng)人在享受稅收優(yōu)惠的同時(shí)也能享受到慈善信托委托人的權(quán)利，后續(xù)其他捐贈(zèng)人亦可以通過捐贈(zèng)給中華慈善總會(huì)進(jìn)而追加到信托的方式加入，使更多志同道合者能參與文脈傳承工作。

（4）方案優(yōu)勢(shì)

該方案適用于對(duì)特定人群、特定事業(yè)有情懷的客戶，希望借助慈善信托架構(gòu)吸引更多捐贈(zèng)方加入，形成慈善平臺(tái)效應(yīng)。

以愛之名，解鎖財(cái)富傳承的高階密碼

客戶有多種途徑可以參與“君子伙伴慈善信托”所提供的公益慈善服務(wù)，在滿足慈善需求的同時(shí)，還能獲得豐富的慈善參與體驗(yàn)。

（1）成立一個(gè)慈善信托

客戶有權(quán)選擇集合型或是定制型的慈善信托，并根據(jù)自己或家族的具體需求，創(chuàng)建專門的慈善信托賬戶。在保證慈善資金的專項(xiàng)使用的基礎(chǔ)上，通過專業(yè)的管理手段確保資金的保值和增值，從而保障慈善活動(dòng)的長(zhǎng)期效果。

（2）實(shí)地考察慈善項(xiàng)目

工商銀行會(huì)定期安排慈善項(xiàng)目的考察活動(dòng)。客戶可以直接參與這些項(xiàng)目，了解項(xiàng)目的實(shí)施情況，甚至可以直接與受捐者進(jìn)行面對(duì)面的交流。這種模式不僅提升了客戶的公益體驗(yàn)，同時(shí)也能讓客戶直接感受到自己的慈善捐贈(zèng)所產(chǎn)生的社會(huì)效應(yīng)。

（3）參與慈善論壇活動(dòng)

工銀私人銀行為客戶策劃了多個(gè)以家風(fēng)傳承和慈善為主題的沙龍活動(dòng)，包括企業(yè)家研修班、君子伙伴行天下、企業(yè)家加油站、行業(yè)權(quán)威機(jī)構(gòu)主辦活動(dòng)等。通過參與這類慈善活動(dòng)，客戶不僅有機(jī)會(huì)與有共同理念的慈善家進(jìn)行互動(dòng)，還能引導(dǎo)家族成員加入，從而更好地傳承家族的慈善理念。

隨著新修訂的慈善法2024年9月正式施行，我國(guó)慈善金融規(guī)制體系已基本建立，慈善法治建設(shè)日益健全，慈善治理水平穩(wěn)步提升，慈善金融發(fā)展呈現(xiàn)良好態(tài)勢(shì)。慈善信托作為創(chuàng)新型金融工具，在推動(dòng)“金融+慈善”融合的過程中，展現(xiàn)出強(qiáng)勁的活力和潛力。

工銀私人銀行將始終秉持“君子伙伴 善行致遠(yuǎn)”的情懷，聯(lián)合合作機(jī)構(gòu)持續(xù)豐富“君子伙伴慈善信托”生態(tài)圈內(nèi)涵，不斷提升市場(chǎng)影響力與社會(huì)形象，吸引更多客戶主動(dòng)參與公益慈善事業(yè)，助力客戶實(shí)現(xiàn)“達(dá)則兼濟(jì)天下”的美好愿景，推動(dòng)慈善事業(yè)在共同富裕中發(fā)揮更大作用。