小額貸款公司的出路在這里

陳練

隨著數(shù)字金融的快速發(fā)展，小額貸款公司既面臨著新的發(fā)展機(jī)遇，也面臨著諸多挑戰(zhàn)。金融業(yè)務(wù)的多元化發(fā)展使小額貸款公司的弊端逐漸暴露，部分小公司出現(xiàn)了資金回籠困難、破產(chǎn)等問(wèn)題，引發(fā)了一系列財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。為解決這些問(wèn)題，深入研究小額貸款公司的優(yōu)惠政策及常見問(wèn)題顯得尤為重要。

面向小額貸款公司的最新優(yōu)惠政策

黨中央和國(guó)務(wù)院一直高度重視小微企業(yè)和個(gè)體工商戶的發(fā)展。2023年7月24日，中共中央政治局會(huì)議強(qiáng)調(diào)延續(xù)、優(yōu)化、完善并落實(shí)好減稅降費(fèi)政策。2023年7月31日，國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議對(duì)兩年內(nèi)即將到期的階段性政策作出后續(xù)安排。2023年9月，財(cái)政部、稅務(wù)總局發(fā)布了支持小微企業(yè)和個(gè)體工商戶發(fā)展的稅費(fèi)優(yōu)惠政策文件，按照享受主體、優(yōu)惠內(nèi)容、享受條件、享受方式、政策依據(jù)、政策案例的體例進(jìn)行梳理，編寫形成了《支持小微企業(yè)和個(gè)體工商戶發(fā)展稅費(fèi)優(yōu)惠政策指引（1.0）》，供納稅人繳費(fèi)人和各地財(cái)稅人員參考使用。

這對(duì)于小額貸款公司未來(lái)的發(fā)展有著非常重要的現(xiàn)實(shí)作用，即在2027年之前，符合政策規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)小微企業(yè)都可以享受到免征增值稅的政策優(yōu)惠。只要符合《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》的中小企業(yè)，都可以將自身的營(yíng)業(yè)收入指標(biāo)累積至1年再進(jìn)行確認(rèn)，即使未滿12個(gè)自然月，也可通過(guò)特定公式計(jì)算。單戶授信小于100萬(wàn)元的貸款企業(yè)，完全可以享受此項(xiàng)優(yōu)惠政策。需要注意的是，小額貸款公司需要將相關(guān)證明留存，以備后續(xù)查驗(yàn)。

小額貸款公司的特點(diǎn)

目前，我國(guó)的小額貸款公司主要是由自然人或者投資人創(chuàng)立的有限公司，符合我國(guó)有關(guān)部門對(duì)信貸機(jī)構(gòu)的要求，也逐漸成為大眾認(rèn)可的信貸主體。小微企業(yè)及個(gè)體經(jīng)營(yíng)者可從小額貸款公司獲得融資服務(wù)，以滿足自身的資金需求。小額貸款公司發(fā)放貸款會(huì)遵循小額、分散的原則，根據(jù)借款人收入水平、總體負(fù)債、資產(chǎn)狀況、實(shí)際需求等因素，合理確定貸款金額和期限，使借款人還款額不超過(guò)其還款能力。只要申請(qǐng)者確保提交的材料和信息合法、合規(guī)，一般申請(qǐng)只需要5—7個(gè)工作日即可完成。此外，小額貸款公司的還款方式更為靈活，允許全額還款或分期還款，從而在一定程度上減輕還款人的壓力。

在我國(guó)政策支持下，小額貸款項(xiàng)目已在全國(guó)許多地區(qū)得到推廣，旨在滿足農(nóng)村貧困人口、小微企業(yè)、個(gè)體經(jīng)營(yíng)者等特定人群的資金需求。無(wú)論是小微企業(yè)還是資金周轉(zhuǎn)緊張的個(gè)體經(jīng)營(yíng)者，只要符合借款條件，均可通過(guò)小額貸款緩解資金壓力。目前，小額貸款的業(yè)務(wù)范圍已經(jīng)拓展至很多一、二線城市，很多中型企業(yè)也更傾向于選擇這種靈活、便捷的信貸方式用于資金周轉(zhuǎn)。

小額貸款作為一種與傳統(tǒng)銀行金融信貸不同的融資方式，其簡(jiǎn)單的審核流程和快速的審批時(shí)間，給人留下了深刻印象。這種類型的貸款往往用于滿足使用者短期的資金需求，使用時(shí)間通常為3—6個(gè)月。小額貸款主要面向那些無(wú)法通過(guò)傳統(tǒng)銀行渠道獲得貸款支持的小微企業(yè)和個(gè)體經(jīng)營(yíng)者，為他們提供了融資機(jī)會(huì)，助力其擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模、提升盈利能力。除了短期小額貸款外，還有一些小額貸款機(jī)構(gòu)提供中長(zhǎng)期貸款服務(wù)，通常用于支持小微企業(yè)和個(gè)體經(jīng)營(yíng)者的長(zhǎng)期投資和發(fā)展計(jì)劃，如購(gòu)買設(shè)備、擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模等。

小額貸款公司的發(fā)展策略

利用最新優(yōu)惠政策。對(duì)于各項(xiàng)最新優(yōu)惠政策，小額貸款公司應(yīng)善加利用，以解決運(yùn)營(yíng)中的常見問(wèn)題。例如，依據(jù)稅收優(yōu)惠政策中有關(guān)農(nóng)戶貸款利息的規(guī)定，可以降低公司稅負(fù)，從而提升盈利能力。同時(shí)，密切關(guān)注我國(guó)對(duì)小微企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策調(diào)整，如提高增值稅、所得稅起征點(diǎn)等，以便在遵循政策規(guī)定的基礎(chǔ)上，更好地滿足客戶需求。針對(duì)符合條件的小微企業(yè)、個(gè)體工商戶等，小額貸款公司可以提供更優(yōu)惠的貸款利率和更靈活的貸款方式。

擴(kuò)大融資渠道。小額貸款公司的發(fā)展關(guān)鍵在于資金是否充沛，現(xiàn)階段，小額貸款公司規(guī)模發(fā)展受限是一個(gè)普遍現(xiàn)象。擴(kuò)展資金來(lái)源并減少資金占用，是提升小額貸款公司盈利能力的關(guān)鍵。為實(shí)現(xiàn)此目標(biāo)，應(yīng)嚴(yán)格把控審核、放款及收款三個(gè)環(huán)節(jié)，把融資成本、貸款額度和貸款期限作為主要的審核內(nèi)容。小額貸款公司應(yīng)提前做好籌資規(guī)劃，并與各銀行保持良好聯(lián)系，以便在緊急情況下可以迅速獲得資金支持。

提高信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制強(qiáng)度。針對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，首先，小額貸款公司應(yīng)提高對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的洞察力。在當(dāng)前國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜多變的背景下，建立專業(yè)的宏觀經(jīng)濟(jì)分析團(tuán)隊(duì)，對(duì)國(guó)家政策、行業(yè)發(fā)展等進(jìn)行深入研究，可以為信貸決策提供更為準(zhǔn)確的指導(dǎo)。同時(shí)，小額貸款公司應(yīng)避免過(guò)度集中貸款給某些行業(yè)或企業(yè)，這樣有利于降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。其次，加強(qiáng)人才培養(yǎng)和培訓(xùn)也是關(guān)鍵。小額貸款公司可以積極招募具有金融背景和經(jīng)驗(yàn)的優(yōu)秀人才，并為員工提供系統(tǒng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，增強(qiáng)員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，從而可以提升整個(gè)公司的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

強(qiáng)化對(duì)不良資產(chǎn)的處置。對(duì)于不良資產(chǎn)的處置，小額貸款公司可以從以下幾個(gè)方面入手：建立完善的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系，以此防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，也要提高從業(yè)人員的素質(zhì)和專業(yè)水平，加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)和教育，增強(qiáng)他們的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。對(duì)于已經(jīng)產(chǎn)生的不良資產(chǎn)，小額貸款公司應(yīng)采取多種方式進(jìn)行處置，如法律追償、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組等，積極推進(jìn)不良資產(chǎn)的處置工作。小額貸款公司應(yīng)設(shè)立專人負(fù)責(zé)的壞賬管理機(jī)構(gòu)，加大對(duì)壞賬的監(jiān)管力度，提高壞賬的回收效率。針對(duì)不同情況的不良資產(chǎn)，小額貸款公司應(yīng)采取不同的處置策略。對(duì)于仍有欠息、已經(jīng)喪失償還能力或者償還意愿不高的借款人，應(yīng)采取談判或起訴的方式，保證擔(dān)保公司代償上述業(yè)務(wù)。對(duì)于有欠款但一時(shí)無(wú)法償還的借款人，原則上應(yīng)該由擔(dān)保公司代償，也可以通過(guò)展期，解決借款人一時(shí)無(wú)法償還貸款的難題。

小額貸款公司應(yīng)緊跟時(shí)代步伐，不斷創(chuàng)新發(fā)展，提升業(yè)務(wù)效率和服務(wù)質(zhì)量，以應(yīng)對(duì)金融市場(chǎng)的挑戰(zhàn)。通過(guò)數(shù)字化轉(zhuǎn)型、線上化服務(wù)以及跨界合作等方式，不斷提升自身實(shí)力，為客戶提供更加優(yōu)質(zhì)、高效的金融服務(wù)。