供應(yīng)商獎(jiǎng)懲的法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)

李萬(wàn)青　杜禹

摘 要：中央企業(yè)在建設(shè)現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系中要提升供應(yīng)鏈韌性和安全水平，促進(jìn)上下游資源優(yōu)化配置，引領(lǐng)整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈共同發(fā)展。為此，中央企業(yè)需建立供應(yīng)商隊(duì)伍并強(qiáng)化動(dòng)態(tài)維護(hù)，考核獎(jiǎng)懲是行之有效的手段之一。文章分析了獎(jiǎng)懲措施效力不足、供應(yīng)商獎(jiǎng)勵(lì)與其他制度沖突、懲罰可能造成違法違約等法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，提出了若干應(yīng)對(duì)措施，旨在優(yōu)化企業(yè)供應(yīng)鏈管理策略，提升獎(jiǎng)懲實(shí)效，合法合規(guī)保障企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

關(guān)鍵詞：供應(yīng)商 獎(jiǎng)懲措施 法律風(fēng)險(xiǎn) 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

中圖分類(lèi)號(hào)：F270? 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2024）04-059-02

一、研究背景與主要問(wèn)題

在經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的趨勢(shì)之下，優(yōu)勢(shì)資源逐漸富集，產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)在不同生產(chǎn)階段各有所長(zhǎng)[1]。為提高核心競(jìng)爭(zhēng)力、降低采購(gòu)成本、保障產(chǎn)品質(zhì)量[2]，建立維護(hù)產(chǎn)業(yè)鏈上的供應(yīng)商隊(duì)伍已成為中央企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的必由之路，需進(jìn)一步加強(qiáng)供應(yīng)商動(dòng)態(tài)管理維護(hù)，開(kāi)展供應(yīng)商監(jiān)督與評(píng)價(jià)，通過(guò)獎(jiǎng)懲措施促進(jìn)培養(yǎng)高質(zhì)量供應(yīng)商隊(duì)伍。

企業(yè)逐漸實(shí)行集中采購(gòu)的管理模式，大大提升了采購(gòu)的效率和質(zhì)量[3]，很多供應(yīng)鏈體系管理團(tuán)隊(duì)編制了供應(yīng)商獎(jiǎng)懲等制度文件，在貫標(biāo)與應(yīng)用過(guò)程中，其管理合規(guī)性問(wèn)題逐步浮現(xiàn)出來(lái)。部分企業(yè)的制度停留在紙面，沒(méi)有實(shí)際開(kāi)展供應(yīng)商績(jī)效考評(píng)；部分企業(yè)雖然組織進(jìn)行了供應(yīng)商績(jī)效考評(píng)，但是考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)與具體業(yè)務(wù)不相適應(yīng)，不能全面衡量供應(yīng)商的能力；部分企業(yè)開(kāi)展供應(yīng)商績(jī)效考評(píng)和開(kāi)展供應(yīng)商尋源準(zhǔn)入的是同一角色，否定供應(yīng)商能力即否定自身選擇，因此，無(wú)法得到客觀準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)；部分企業(yè)供應(yīng)商管理端和采購(gòu)端的策略不統(tǒng)一，內(nèi)部制度不協(xié)調(diào)銜接導(dǎo)致難以實(shí)施獎(jiǎng)懲；部分獎(jiǎng)懲措施雖然能起到激勵(lì)和警示效果，出發(fā)點(diǎn)也是為了企業(yè)供應(yīng)鏈有效管理，但措施本身存在一定法律風(fēng)險(xiǎn)。諸多原因造成企業(yè)供應(yīng)商管理的動(dòng)態(tài)調(diào)整不足，激勵(lì)效果不足、懲罰力度不夠，導(dǎo)致供應(yīng)商缺乏良性競(jìng)爭(zhēng)，進(jìn)而影響到企業(yè)供應(yīng)鏈的安全性。

本文重點(diǎn)針對(duì)供應(yīng)商獎(jiǎng)懲的法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，并嘗試提出應(yīng)對(duì)措施，旨在提升實(shí)施供應(yīng)商獎(jiǎng)懲的合法合規(guī)性以及可操作性，為企業(yè)供應(yīng)商管理提供參考。

二、以獎(jiǎng)勵(lì)措施促進(jìn)供應(yīng)商競(jìng)爭(zhēng)，保持良性循環(huán)

（一）獎(jiǎng)勵(lì)措施應(yīng)用分析

企業(yè)常用的獎(jiǎng)勵(lì)措施主要包括通報(bào)表?yè)P(yáng)、采購(gòu)配額優(yōu)待、付款條件優(yōu)待、優(yōu)先培育、期限和價(jià)格激勵(lì)等。獎(jiǎng)勵(lì)措施對(duì)供應(yīng)商的吸引力在于，可以為供應(yīng)商帶來(lái)直接利益、減輕應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)、提高能力水平、提升與客戶適配度。企業(yè)制定獎(jiǎng)勵(lì)措施讓渡部分短期利益，使供應(yīng)商安心提升產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)效，保障企業(yè)長(zhǎng)期健康發(fā)展，通過(guò)公正的考核評(píng)價(jià)獎(jiǎng)勵(lì)引入競(jìng)爭(zhēng)擇優(yōu)機(jī)制，使企業(yè)與優(yōu)秀供應(yīng)商之間建立起穩(wěn)定可靠互相信任的關(guān)系[4]，引導(dǎo)供應(yīng)商將企業(yè)作為自身發(fā)展的依靠，做好產(chǎn)品供應(yīng)和服務(wù)保障，是一種雙贏、合理有效的管理方式。

（二）獎(jiǎng)勵(lì)措施可能存在的風(fēng)險(xiǎn)

1.價(jià)格激勵(lì)應(yīng)防范高價(jià)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。價(jià)格激勵(lì)意味著用更高的價(jià)格去采購(gòu)供應(yīng)商的貨物或服務(wù)，這一獎(jiǎng)勵(lì)措施從理念上與中央企業(yè)比質(zhì)比價(jià)管理中“最大限度地獲得合理優(yōu)惠價(jià)格”的要求是矛盾的。而且比質(zhì)比價(jià)程序?qū)Σ少?gòu)價(jià)格有嚴(yán)格的規(guī)定，還要求建立供應(yīng)商基準(zhǔn)價(jià)格數(shù)據(jù)，在沒(méi)有其他影響因素的情況下以高于歷史價(jià)格采購(gòu)，存在較大的采購(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。若使用國(guó)撥經(jīng)費(fèi)，還將受到上級(jí)經(jīng)費(fèi)管理制度的約束，在巡視或?qū)徲?jì)中容易被認(rèn)定為管理問(wèn)題。由于可能與采購(gòu)價(jià)格管理、經(jīng)費(fèi)管理等制度沖突，并且可能涉及高價(jià)采購(gòu)造成國(guó)有資產(chǎn)流失風(fēng)險(xiǎn)，價(jià)格優(yōu)惠在央企的適用空間非常有限。

2.付款條件優(yōu)待應(yīng)防范合同管理風(fēng)險(xiǎn)。付款條件優(yōu)待可能存在合同管理風(fēng)險(xiǎn)。該獎(jiǎng)勵(lì)措施需要在新簽訂的合同或協(xié)議中，做出提高預(yù)付款比例、簡(jiǎn)化驗(yàn)收條件等約定。但是部分企業(yè)合同管理規(guī)定對(duì)預(yù)付款比例有限制，部分產(chǎn)品由于質(zhì)量管理的要求，必須滿足標(biāo)準(zhǔn)驗(yàn)收條件，并且要對(duì)最終用戶負(fù)責(zé)，簡(jiǎn)化驗(yàn)收條件可能與質(zhì)量要求不符。放寬合同付款條件需防范合同管理風(fēng)險(xiǎn)。

3.考核評(píng)價(jià)應(yīng)防范廉潔風(fēng)險(xiǎn)。廉潔風(fēng)險(xiǎn)是供應(yīng)商管理過(guò)程中持續(xù)性的系統(tǒng)工程。供應(yīng)商為了后續(xù)訂單和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，可能通過(guò)利益腐蝕拉攏考核評(píng)價(jià)相關(guān)工作人員，獲得有利的評(píng)價(jià)結(jié)果和獎(jiǎng)勵(lì)，這將造成企業(yè)的評(píng)價(jià)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制失靈，可能遭受短期業(yè)務(wù)款項(xiàng)損失風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)和長(zhǎng)期供應(yīng)商隊(duì)伍培育投入的損失風(fēng)險(xiǎn)。

三、以懲罰措施規(guī)范供應(yīng)商行為，保障服務(wù)質(zhì)量

（一）懲罰措施應(yīng)用分析

1.懲罰措施。企業(yè)常用的供應(yīng)商懲罰措施可分為兩類(lèi)。一類(lèi)懲罰針對(duì)供應(yīng)商的后續(xù)管理，不影響已訂立合同執(zhí)行，稱之為后續(xù)懲罰措施，主要包括書(shū)面警示函、凍結(jié)新增采購(gòu)、凍結(jié)合格供應(yīng)商資質(zhì)、列入供應(yīng)商黑名單等。一類(lèi)懲罰立即實(shí)施，影響到已訂立合同執(zhí)行，稱之為立即懲罰措施。主要包括暫?；蛉∠?dāng)前采購(gòu)訂單、扣除質(zhì)量保證金、暫停付款、追究違約責(zé)任等。

2.懲罰原因。企業(yè)依據(jù)考評(píng)結(jié)果懲罰供應(yīng)商，其原因也可分為兩類(lèi)。一是由于供應(yīng)商績(jī)效落后，例如在與其他供應(yīng)商的橫向?qū)Ρ戎?，由于交付慢、成本高、服?wù)態(tài)度不好、問(wèn)題整改不及時(shí)等原因造成考評(píng)分?jǐn)?shù)低。二是由于供應(yīng)商違規(guī)失信，例如違反法律法規(guī)、合同約定或其他不誠(chéng)信行為，造成考評(píng)分?jǐn)?shù)低。

3.懲罰措施的合理性。關(guān)于后續(xù)懲罰措施，根據(jù)《民法典》第五條民事活動(dòng)自愿原則，以及平等保護(hù)各類(lèi)市場(chǎng)主體合法權(quán)益，維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)秩序的指導(dǎo)思想，買(mǎi)賣(mài)雙方均有充分的自主選擇權(quán)，企業(yè)根據(jù)內(nèi)部制度，實(shí)施供應(yīng)商管理措施，有利于企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和激發(fā)市場(chǎng)活力[5]。因此，后續(xù)懲罰措施是企業(yè)在自由采購(gòu)活動(dòng)中自主選擇交易對(duì)象的權(quán)利[6]。

關(guān)于立即懲罰措施，由于關(guān)系到已訂立的合同，需要依據(jù)合同約定執(zhí)行。若合同中未做出約定時(shí)，則要依法采取救濟(jì)手段保護(hù)自身利益，需注意符合法定的條件和合理的限度，否則可能產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)。

（二）懲罰措施可能存在的風(fēng)險(xiǎn)

1.適用內(nèi)部制度管理供應(yīng)商法律效力不足。企業(yè)與供應(yīng)商的法律關(guān)系基于合同而建立，而制度是企業(yè)管理內(nèi)部機(jī)構(gòu)工作流程、內(nèi)部員工行為的規(guī)范性文件，對(duì)供應(yīng)商并不具有約束力。直接適用內(nèi)部制度對(duì)供應(yīng)商實(shí)施懲罰措施，缺乏法律效力。

若企業(yè)與供應(yīng)商簽訂的合同或協(xié)議中約定了供應(yīng)商應(yīng)當(dāng)遵守本企業(yè)的供應(yīng)商管理制度，企業(yè)有義務(wù)向供應(yīng)商宣貫這些規(guī)章制度，特別是獎(jiǎng)懲等與對(duì)方有重大利害關(guān)系的內(nèi)容。由于國(guó)有企業(yè)對(duì)供應(yīng)商經(jīng)常使用格式合同，若未具體宣貫培訓(xùn)獎(jiǎng)懲制度，可能由于合同“預(yù)先擬定”“重復(fù)使用”“未履行提示或說(shuō)明義務(wù)”等原因被主張獎(jiǎng)懲格式條款不成為合同的內(nèi)容，實(shí)施懲罰的效力仍然存疑。

2.黑名單禁入措施存在招投標(biāo)法律風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)在采購(gòu)活動(dòng)中具有自主選擇交易對(duì)象的權(quán)利，但在招標(biāo)的特殊情況下，凍結(jié)合格供應(yīng)商資質(zhì)、列入供應(yīng)商黑名單、全行業(yè)禁入等懲罰措施存在違反招標(biāo)投標(biāo)相關(guān)法律規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。《招標(biāo)投標(biāo)法》第十八條第二款規(guī)定：招標(biāo)人不得以不合理的條件限制或者排斥潛在投標(biāo)人，不得對(duì)潛在投標(biāo)人實(shí)行歧視待遇?！墩袠?biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》第三十二條第二款列示了“對(duì)潛在投標(biāo)人或者投標(biāo)人采取不同的資格審查或者評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)”屬于以不合理?xiàng)l件限制、排斥的行為。筆者認(rèn)為，禁止黑名單供應(yīng)商投標(biāo)或者直接將其作為廢標(biāo)處理，屬于對(duì)投標(biāo)人采取不同資格審查或者評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的行為。從立法理念上分析，招標(biāo)投標(biāo)相關(guān)法律法規(guī)是為維護(hù)公平公開(kāi)的市場(chǎng)環(huán)境，促進(jìn)商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，提高社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益，同時(shí)打擊商業(yè)賄賂和腐敗行為。如果允許企業(yè)通過(guò)自定標(biāo)準(zhǔn)建立的供應(yīng)商黑名單來(lái)排除部分投標(biāo)，那么企業(yè)通過(guò)黑名單屏蔽任意數(shù)量的投標(biāo)人就可以操控招標(biāo)結(jié)果，這顯然與立法理念背道而馳。以黑名單禁入懲罰措施排除特定供應(yīng)商投標(biāo)的做法存在違法風(fēng)險(xiǎn)。

3.過(guò)高的違約金存在被調(diào)減的法律風(fēng)險(xiǎn)。若供應(yīng)商存在違約行為，企業(yè)以扣除部分貨款的方式作為追究違約金的手段時(shí)，要注意違約金應(yīng)與造成損失相當(dāng)。為倡導(dǎo)守約，企業(yè)與供應(yīng)商可能會(huì)約定高額的違約金，若企業(yè)扣除了過(guò)分高于損失的金額作為違約金，供應(yīng)商可以根據(jù)《民法典》第五百八十五條第二款訴訟請(qǐng)求適當(dāng)減少違約金。增加敗訴記錄可能會(huì)影響企業(yè)聲譽(yù)。

4.暫停/取消訂單存在違反合同約定風(fēng)險(xiǎn)。在企業(yè)與供應(yīng)商的法律關(guān)系中，企業(yè)需履行的主要義務(wù)就是給付合同款項(xiàng)。若合同未履行完畢時(shí)，企業(yè)要實(shí)施暫?；蛉∠?dāng)前采購(gòu)訂單的懲罰，必須依據(jù)明確的合同約定或法律規(guī)定。假設(shè)未在合同中約定供應(yīng)商接受考核評(píng)價(jià)獎(jiǎng)懲，并且供應(yīng)商已履行合同義務(wù)，在買(mǎi)賣(mài)合同中即供應(yīng)商已交付標(biāo)的物，企業(yè)暫?；蛉∠?dāng)前訂單的行為是可認(rèn)為是合同變更或合同解除。根據(jù)《民法典》第五百四十三條，合同變更需當(dāng)事人協(xié)商一致，而懲罰是單方行為顯然不符合合同變更條件。根據(jù)《民法典》第六百一十條、第六百三十三條，因標(biāo)的物不符合質(zhì)量要求致使不能實(shí)現(xiàn)合同目的，可以拒絕接受標(biāo)的物或解除合同；分批交付標(biāo)的物不符合約定致使該批標(biāo)的物不能實(shí)現(xiàn)合同目的的，可以就該批及相互依存的標(biāo)的物解除。在此法定條件下才可以實(shí)施懲罰措施暫停/取消當(dāng)前采購(gòu)訂單，不履行接收驗(yàn)收貨物、給付貨款等義務(wù)。若只是由于供應(yīng)商績(jī)效落后或者不滿足合同解除條件的違約行為，企業(yè)實(shí)施暫?；蛉∠?dāng)前采購(gòu)訂單的懲罰有違約風(fēng)險(xiǎn)。

四、保障供應(yīng)商獎(jiǎng)懲有效運(yùn)行的建議

（一）完善考評(píng)獎(jiǎng)懲制度，打通上下游流程

1.建立健全監(jiān)督考核獎(jiǎng)懲制度是做好供應(yīng)商動(dòng)態(tài)管理的基礎(chǔ)。制度應(yīng)內(nèi)容完整、具體，覆蓋對(duì)供應(yīng)商監(jiān)督、考核標(biāo)準(zhǔn)及方式、存在問(wèn)題的反饋、異議申訴和處理機(jī)制、具體獎(jiǎng)懲措施等。

2.明晰管理職責(zé)是確?？己嗽u(píng)價(jià)客觀公正的有力支撐。確保供應(yīng)商尋源、評(píng)價(jià)等不相容職務(wù)分離，在實(shí)操中形成有效的內(nèi)部監(jiān)督和制約，將崗位角色的出發(fā)點(diǎn)與企業(yè)利益相統(tǒng)一，促使其在合規(guī)前提下，積極主動(dòng)履職，確保績(jī)效評(píng)價(jià)客觀公正。

3.內(nèi)部制度協(xié)調(diào)銜接是供應(yīng)商獎(jiǎng)懲有效實(shí)施的堅(jiān)強(qiáng)保障。在供應(yīng)鏈的全流程上，需要明確企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，統(tǒng)一各環(huán)節(jié)管理策略，集中力量推動(dòng)相關(guān)舉措“一以貫之”。在采購(gòu)、合同管理等領(lǐng)域突破固有框架，考慮交易對(duì)象分級(jí)分類(lèi)管理的方式，為供應(yīng)商獎(jiǎng)懲措施的實(shí)施開(kāi)辟可行道路，進(jìn)一步創(chuàng)造管理價(jià)值。

（二）做實(shí)供方準(zhǔn)入承諾，推動(dòng)獎(jiǎng)懲制度效力外化

企業(yè)應(yīng)在供應(yīng)商準(zhǔn)入時(shí)，通過(guò)供應(yīng)商告知書(shū)/承諾書(shū)、協(xié)議約定等方式，要求供應(yīng)商做出接受企業(yè)考核評(píng)價(jià)并配合相應(yīng)獎(jiǎng)懲措施的書(shū)面承諾，對(duì)供應(yīng)商宣貫相關(guān)獎(jiǎng)懲制度，妥善盡到培訓(xùn)告知義務(wù)。

（三）強(qiáng)化合法合規(guī)審核，保障獎(jiǎng)懲措施可行性

審核供應(yīng)商獎(jiǎng)懲制度的合法合規(guī)性，避免獎(jiǎng)懲措施超越法律規(guī)定限度而無(wú)法執(zhí)行，也確保獎(jiǎng)勵(lì)相關(guān)流程協(xié)調(diào)一致，避免因與其他制度沖突而無(wú)法實(shí)施。審核與供應(yīng)商簽訂的合同條款，明確合同標(biāo)的、交付期限、支付結(jié)算、質(zhì)量規(guī)范等重要內(nèi)容，為供應(yīng)商的考評(píng)獎(jiǎng)懲打下法律基礎(chǔ)。也需審核合同中的供應(yīng)商承諾書(shū)，確保其知悉并遵守獎(jiǎng)懲措施。

（四）加強(qiáng)過(guò)程監(jiān)督管控，促進(jìn)獎(jiǎng)懲結(jié)果運(yùn)用

業(yè)務(wù)部門(mén)要加強(qiáng)合同履行監(jiān)管，從注重結(jié)果向注重過(guò)程轉(zhuǎn)變，定期收集數(shù)據(jù)做好記錄，也設(shè)立渠道聽(tīng)取供應(yīng)商的異議和申訴意見(jiàn)，對(duì)供應(yīng)商做出全面準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)，以便順利推動(dòng)實(shí)施獎(jiǎng)懲。事后利用信息化手段及時(shí)公示供應(yīng)商獎(jiǎng)懲信息，進(jìn)一步強(qiáng)化獎(jiǎng)懲結(jié)果的運(yùn)用。

（五）完善考評(píng)獎(jiǎng)懲機(jī)制，針對(duì)性強(qiáng)化供應(yīng)商隊(duì)伍

總結(jié)現(xiàn)階段供應(yīng)商隊(duì)伍在各維度的水平，針對(duì)短板弱項(xiàng)針對(duì)性地開(kāi)展尋源工作，引入高水平供應(yīng)商補(bǔ)充生產(chǎn)能力。若尋源效果不佳則需要考慮修正評(píng)價(jià)指標(biāo)，提高考核準(zhǔn)確性，同時(shí)客觀分析薄弱、關(guān)鍵環(huán)節(jié)，培育現(xiàn)有供應(yīng)商隊(duì)伍，提升保障能力。

五、結(jié)語(yǔ)

以獎(jiǎng)懲措施引導(dǎo)、激勵(lì)供應(yīng)商良性競(jìng)爭(zhēng)，看似企業(yè)單方管理行為，實(shí)際受到諸多法律、合規(guī)要求的約束，需要依法依規(guī)確定獎(jiǎng)懲實(shí)施條件、推動(dòng)獎(jiǎng)懲制度對(duì)供應(yīng)商生效、統(tǒng)一供應(yīng)鏈與采購(gòu)全流程的管理策略，才能防范法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)有效提升供應(yīng)商管理水平。

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[5] 張玉燕.企業(yè)供應(yīng)商管理問(wèn)題與對(duì)策探討[J].中國(guó)市場(chǎng)，2022（15）：151-153.

[6] 喻珠晗.淺談國(guó)有企業(yè)采購(gòu)管理主要問(wèn)題和對(duì)策[J].時(shí)代經(jīng)貿(mào)，2020（24）：45-46.

[作者簡(jiǎn)介：李萬(wàn)青，經(jīng)濟(jì)師；杜禹，工程師。]

（責(zé)編：賈偉）