勞務(wù)外包模式下企業(yè)用工的法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與合規(guī)建議

黃蘭英

（三門(mén)核電有限公司，浙江 三門(mén) 317112）

一、勞務(wù)外包與勞務(wù)派遣的異同

（一）兩者概念

勞務(wù)外包并非一個(gè)法律的概念，也不屬于勞動(dòng)合同法項(xiàng)下的用工形式，而是指企業(yè)（發(fā)包單位）將一些以用人為主的工作或業(yè)務(wù)發(fā)包給專業(yè)機(jī)構(gòu)（外包單位），外包單位自行組織和安排人員完成相應(yīng)工作，并對(duì)工作的成果和質(zhì)量直接負(fù)責(zé)。

勞務(wù)派遣指勞務(wù)派遣單位和被派遣勞動(dòng)者之間訂立勞動(dòng)合同后，將勞動(dòng)者派遣至實(shí)際用工單位工作，勞動(dòng)者接受用工單位的直接管理并遵守用工單位的規(guī)章制度的一種用工形式。

（二）兩者之相同點(diǎn)

勞務(wù)派遣與勞務(wù)外包都屬于補(bǔ)充用工形式，兩者相同點(diǎn)為用工單位或發(fā)包單位不與勞動(dòng)者訂立勞動(dòng)合同，兩者在用工形式上相較于直接用工形式更靈活，企業(yè)用工成本相對(duì)較低。

（三）兩者之不同點(diǎn)

1.適用法律不同。勞務(wù)派遣屬于勞務(wù)派遣法律關(guān)系范疇，因此適用《勞動(dòng)合同法》《勞務(wù)派遣暫行規(guī)定》等相關(guān)法律法規(guī)；勞務(wù)外包屬于民事法律關(guān)系范疇，適用《民法典》相關(guān)法律法規(guī)。

2.主體要求不同。企業(yè)經(jīng)營(yíng)勞務(wù)派遣業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格按照《公司法》和《勞動(dòng)法》的相關(guān)規(guī)定設(shè)立，并取得勞務(wù)派遣經(jīng)營(yíng)許可證后方可經(jīng)營(yíng)勞務(wù)派遣業(yè)務(wù)。在勞務(wù)外包關(guān)系中，如外包的項(xiàng)目不涉及國(guó)家規(guī)定的特許內(nèi)容，對(duì)外包單位沒(méi)有特別的資質(zhì)要求，因此外包單位無(wú)須辦理行政許可。

3.管理模式不同。在勞務(wù)派遣方式下，勞務(wù)派遣單位“招人不用人”，勞動(dòng)者接受用工單位的管理與考核，形成勞務(wù)派遣單位、用工單位和被派遣勞動(dòng)者三方關(guān)系。在勞務(wù)外包方式下，發(fā)包單位與外包單位是直線型關(guān)系，即發(fā)包單位管理對(duì)象為外包單位或外包單位的項(xiàng)目部，勞動(dòng)者僅接受外包單位的管理，發(fā)包單位不直接參與對(duì)其人員的管理。

4.考核對(duì)象不同。勞務(wù)派遣不僅可以約定對(duì)勞務(wù)派遣單位履行合同情況進(jìn)行考核，還可以對(duì)被派遣勞動(dòng)者的工作情況進(jìn)行考核，并根據(jù)考核結(jié)果與勞務(wù)派遣單位結(jié)算被派遣勞動(dòng)者勞動(dòng)報(bào)酬。勞務(wù)外包模式下，發(fā)包單位一般僅對(duì)外包單位完成工作的情況進(jìn)行考核，不對(duì)承包單位員工進(jìn)行考勤、考核等。

5.費(fèi)用結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)不同。在勞務(wù)派遣中，用工單位需要?jiǎng)趧?wù)派遣單位提供約定“人員”數(shù)量，購(gòu)買(mǎi)的是勞動(dòng)者的勞動(dòng)，合同結(jié)算的標(biāo)準(zhǔn)是“人員數(shù)”，合同費(fèi)用一般是按照派遣人員人月單價(jià)乘以實(shí)際派遣人月數(shù)結(jié)算費(fèi)用。勞務(wù)外包一般按照項(xiàng)目的工作量結(jié)算，其合同金額依據(jù)為“具體工作”。

二、勞務(wù)外包模式下潛在法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）被認(rèn)定為“事實(shí)勞動(dòng)關(guān)系”的風(fēng)險(xiǎn)分析

1.被認(rèn)定為“事實(shí)勞動(dòng)關(guān)系”的情形。《關(guān)于確立勞動(dòng)關(guān)系有關(guān)事項(xiàng)的通知》（勞社部發(fā)〔2005〕12號(hào)）第1條規(guī)定：“用人單位招用勞動(dòng)者未訂立書(shū)面勞動(dòng)合同，但同時(shí)具備下列情形的，勞動(dòng)關(guān)系成立。（1）用人單位和勞動(dòng)者符合法律、法規(guī)規(guī)定的主體資格；（2）用人單位依法制定的各項(xiàng)勞動(dòng)規(guī)章制度適用于勞動(dòng)者，勞動(dòng)者受用人單位的勞動(dòng)管理，從事用人單位安排的有報(bào)酬的勞動(dòng)；（3）勞動(dòng)者提供的勞動(dòng)是用人單位業(yè)務(wù)的組成部分?！币勒丈鲜鲆?guī)定，若同時(shí)具備上述（1）-（3）情形，即使企業(yè)與外包公司簽署了《外包合同》，企業(yè)與勞動(dòng)者之間未簽訂勞動(dòng)合同，但仍有可能被認(rèn)定為企業(yè)與勞動(dòng)者存在事實(shí)勞動(dòng)關(guān)系。

2.被認(rèn)定為“事實(shí)勞動(dòng)關(guān)系”所需承擔(dān)的法律責(zé)任及風(fēng)險(xiǎn)。（1）承擔(dān)用人單位相應(yīng)的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)：雖然發(fā)包單位與勞動(dòng)者未簽訂書(shū)面勞動(dòng)合同，但若發(fā)包單位與勞動(dòng)者之間被認(rèn)定為事實(shí)勞動(dòng)關(guān)系，則發(fā)包單位或存在給付勞動(dòng)者相應(yīng)工資、為勞動(dòng)者繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)，未簽勞動(dòng)合同期間需支付雙倍工資以及解除勞動(dòng)合同經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金。（2）承擔(dān)工傷責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)：依據(jù)《工傷保險(xiǎn)條例》第二條以及第十條規(guī)定，用人單位應(yīng)按時(shí)繳納員工工傷保險(xiǎn)費(fèi)，承擔(dān)員工的工傷保險(xiǎn)責(zé)任，若發(fā)包單位與勞動(dòng)者被認(rèn)定為事實(shí)勞動(dòng)關(guān)系，則發(fā)包單位或?qū)?duì)在工作中受傷并構(gòu)成工傷的外包勞動(dòng)者承擔(dān)用人單位工傷保險(xiǎn)責(zé)任，將直接加大發(fā)包單位的損失。（3）承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)：根據(jù)《民法典》第1191條第一款規(guī)定：“用人單位的工作人員因執(zhí)行工作任務(wù)造成他人損害的，由用人單位承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任”，因此，發(fā)包單位或?qū)⒊袚?dān)就勞動(dòng)者給第三方造成損害構(gòu)成民事侵權(quán)責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）被認(rèn)定為“名為勞務(wù)外包，實(shí)為勞務(wù)派遣”的風(fēng)險(xiǎn)分析

1.被認(rèn)定為“名為勞務(wù)外包，實(shí)為勞務(wù)派遣”的情形。企業(yè)勞務(wù)外包的目的之一是規(guī)避用工風(fēng)險(xiǎn)，而能否規(guī)避用工風(fēng)險(xiǎn)取決于勞務(wù)外包在法律上是否依法合規(guī)。如勞務(wù)外包中具備如下情形，則可能被認(rèn)定為“名為勞務(wù)外包、實(shí)為勞務(wù)派遣”：（1）企業(yè)直接對(duì)勞動(dòng)者進(jìn)行管理，如企業(yè)參與勞動(dòng)者的招聘、面試、考勤、考核、工作分配等，承包單位不實(shí)際管理勞動(dòng)者。（2）企業(yè)直接向員工發(fā)放薪酬或企業(yè)雖未向員工支付薪酬，但企業(yè)負(fù)責(zé)核定被派遣員工的工資、加班費(fèi)、福利等費(fèi)用。（3）勞務(wù)外包一般按照具體工作的數(shù)量、質(zhì)量等確定費(fèi)用，發(fā)包單位結(jié)合具體工作完成情況支付費(fèi)用，勞務(wù)派遣一般是按照派遣的人數(shù)、人月單價(jià)確定費(fèi)用，用工單位按月向勞務(wù)派遣單位支付費(fèi)用，如《外包合同》全部以人工計(jì)價(jià)且合同標(biāo)的為“人員”而不是“服務(wù)或產(chǎn)品”，則可能有被認(rèn)定為勞務(wù)派遣的風(fēng)險(xiǎn)。需要說(shuō)明的是，雖然具備上述情形，被認(rèn)定為勞務(wù)派遣的風(fēng)險(xiǎn)較大，但是否構(gòu)成勞務(wù)派遣還要結(jié)合案件實(shí)際情況進(jìn)行分析認(rèn)定。

2.被認(rèn)定為勞務(wù)派遣所需承擔(dān)的法律責(zé)任及風(fēng)險(xiǎn)。（1）企業(yè)或面臨行政處罰風(fēng)險(xiǎn)。依據(jù)《勞務(wù)派遣暫行規(guī)定》第27條“用人單位以承攬、外包等名義，按勞務(wù)派遣用工形式使用勞動(dòng)者的，按照本規(guī)定處理”，因此，如被認(rèn)定為勞務(wù)派遣，則企業(yè)需要遵守《勞務(wù)派遣暫行規(guī)定》第三條、第四條中關(guān)于用工范圍與用工比例的要求，否則將面臨行政處罰。（2）加大企業(yè)成本支出。如被認(rèn)定為勞務(wù)派遣，需給被派遣勞動(dòng)者支付加班費(fèi)、使其享受與企業(yè)員工同等的待遇、按照同工同酬的原則確定被派遣勞動(dòng)者的工資待遇、向被派遣勞動(dòng)者提供與工作崗位相關(guān)的福利待遇，用工單位給勞動(dòng)者造成損害的，發(fā)包單位與外包單位承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。（3）承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)《民法典》第1191條第二款規(guī)定：“勞務(wù)派遣期間，被派遣的工作人員因執(zhí)行工作任務(wù)造成他人損害的，由接受勞務(wù)派遣的用工單位承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任”，因此，發(fā)包人或?qū)⒊袚?dān)就外包服務(wù)人員給第三方造成損害構(gòu)成民事侵權(quán)責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。

三、企業(yè)勞務(wù)外包模式下的合規(guī)建議

（一）企業(yè)應(yīng)選擇符合資質(zhì)要求的外包單位

1.企業(yè)應(yīng)結(jié)合外包項(xiàng)目的具體情況設(shè)置外包單位的資質(zhì)要求。企業(yè)應(yīng)建立外包單位評(píng)價(jià)制度，對(duì)參與投標(biāo)的外包單位進(jìn)行資格評(píng)價(jià)，經(jīng)評(píng)價(jià)為合格后方可參與項(xiàng)目投標(biāo)、報(bào)價(jià)。在資格評(píng)價(jià)中可充分利用天眼查、企查查、國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、中國(guó)裁判文書(shū)網(wǎng)等公開(kāi)平臺(tái)查詢外包單位是否發(fā)生過(guò)相關(guān)勞動(dòng)爭(zhēng)議、行政處罰等情形，并將該情況作為評(píng)價(jià)依據(jù)之一。針對(duì)有特殊資質(zhì)要求的外包項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)將該資質(zhì)作為準(zhǔn)入條件或廢標(biāo)條件。另外，建議企業(yè)定期對(duì)外包單位的資質(zhì)文件和合同的履行情況進(jìn)行檢查，檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)有單位不符合條件的要督促其限期整改，對(duì)于不能整改或拖延整改的單位應(yīng)與其解除或終止外包合同。

2.企業(yè)應(yīng)避免將勞務(wù)外包給自然人、個(gè)體工商戶和不具備勞務(wù)外包主體資格的單位，導(dǎo)致勞動(dòng)者與發(fā)包單位成為事實(shí)勞動(dòng)關(guān)系。針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大或有特殊資質(zhì)要求的業(yè)務(wù)，為防止因外包單位發(fā)生安全事故或違反相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定導(dǎo)致發(fā)包單位承擔(dān)連帶責(zé)任或被追責(zé)，應(yīng)選擇具備資質(zhì)要求、管理體系完善、管理規(guī)范以及履約經(jīng)驗(yàn)豐富的外包單位。

（二）企業(yè)應(yīng)與外包單位規(guī)范訂立外包合同

1.外包合同中應(yīng)明確企業(yè)外包業(yè)務(wù)的具體內(nèi)容、結(jié)算方式，建議明確外包業(yè)務(wù)標(biāo)的，如企業(yè)外包的業(yè)務(wù)為某項(xiàng)目/服務(wù)，而非某工種/人員；明確外包業(yè)務(wù)的質(zhì)量、檢驗(yàn)、交付、期限、工作完成的考核標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容；明確勞務(wù)外包的費(fèi)用以工作質(zhì)量和數(shù)量等的完成情況作為支付標(biāo)準(zhǔn)，而不是以服務(wù)人員的數(shù)量和人工成本為標(biāo)準(zhǔn)；明確用工風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任承擔(dān)主體。

2.外包合同中應(yīng)當(dāng)明確約定由外包單位對(duì)外包人員進(jìn)行日常工作管理，并要求外包單位與外包人員建立勞動(dòng)關(guān)系、簽訂勞動(dòng)合同、繳納社會(huì)保險(xiǎn)等。合同中應(yīng)盡量避免外包人員遵守用工單位的規(guī)章制度，由用工單位對(duì)外包人員進(jìn)行考勤、考核、獎(jiǎng)懲等約定。必要時(shí)，用工單位可以要求外包單位明確項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，在需要外包人員完成任務(wù)時(shí)，將工作任務(wù)傳達(dá)給項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，再由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人將工作要求下達(dá)給外包人員。

3.由于勞務(wù)外包的實(shí)質(zhì)是企業(yè)將某項(xiàng)業(yè)務(wù)整體發(fā)包給外包單位，發(fā)包企業(yè)在合同下獲得的是項(xiàng)目服務(wù)成果而不是在整個(gè)項(xiàng)目過(guò)程中對(duì)發(fā)包單位人員進(jìn)行監(jiān)督、管理，因此，外包合同中應(yīng)盡量避免約定發(fā)包單位有權(quán)辭退發(fā)包單位人員，如確實(shí)需要保留相關(guān)權(quán)利，建議可在合同條款中明確有權(quán)要求外包單位更換工作人員。

（三）企業(yè)應(yīng)合規(guī)進(jìn)行日常業(yè)務(wù)管理

除規(guī)范外包合同條款外，企業(yè)在實(shí)際合同執(zhí)行管理中要進(jìn)行規(guī)范管理。

1.在人員管理上，注意與外包單位管理人員的溝通交流，由外包單位項(xiàng)目部管理人員對(duì)外包人員進(jìn)行考核與監(jiān)督，并按照完成外包業(yè)務(wù)所需的服務(wù)進(jìn)度進(jìn)行工作考核。如業(yè)務(wù)項(xiàng)目存在需外包人員額外遵守的規(guī)章制度，也應(yīng)與外包單位進(jìn)行溝通交流，將相關(guān)規(guī)章制度落實(shí)到外包合同中，并由項(xiàng)目管理人員對(duì)規(guī)章制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。

2.外包合同中可以要求外包單位在現(xiàn)場(chǎng)設(shè)置項(xiàng)目部，明確項(xiàng)目負(fù)責(zé)人以及其他管理人員，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人以及其他管理人員對(duì)其工作人員進(jìn)行管理，避免企業(yè)直接進(jìn)行管理。在實(shí)際合同執(zhí)行過(guò)程中，應(yīng)對(duì)本單位員工與外包員工辦公條件（如工作牌、工作郵箱、勞保用品等）和辦公場(chǎng)所等進(jìn)行必要區(qū)分，盡量避免混淆。

3.企業(yè)內(nèi)部在制定外包單位管理制度時(shí)，應(yīng)注意管理制度中避免出現(xiàn)對(duì)外包單位人員直接管理的內(nèi)容（包括面試、考核、請(qǐng)假審批等），同時(shí)對(duì)外包單位考核細(xì)則中應(yīng)盡量避免出現(xiàn)對(duì)其人員管理的內(nèi)容。企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)自身管理人員的法律合規(guī)知識(shí)的宣貫，確保自身管理人員理解勞務(wù)派遣與勞務(wù)外包區(qū)分，從而避免在實(shí)際工作中超越勞務(wù)外包的界限，引發(fā)勞務(wù)派遣的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）企業(yè)應(yīng)定期開(kāi)展內(nèi)部和外部專項(xiàng)監(jiān)督檢查工作

1.企業(yè)的法律合規(guī)部門(mén)應(yīng)定期在內(nèi)部開(kāi)展外包項(xiàng)目專項(xiàng)法律合規(guī)評(píng)估或?qū)ｍ?xiàng)檢查，重點(diǎn)對(duì)外包單位實(shí)際管理情況進(jìn)行評(píng)估，包括合同內(nèi)容、計(jì)價(jià)模式、勞動(dòng)管理、人員管理等內(nèi)容、外包合同中合同條款的規(guī)范性以及實(shí)際合同執(zhí)行情況等，評(píng)估是否存在相應(yīng)法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并提出改進(jìn)措施。

2.企業(yè)的業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)外包單位勞動(dòng)用工情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，包括勞動(dòng)合同訂立情況、社會(huì)保險(xiǎn)繳納情況、工資報(bào)酬發(fā)放情況等，督促外包單位勞動(dòng)用工依法合規(guī)，避免因其員工的勞動(dòng)爭(zhēng)議對(duì)企業(yè)造成不利影響。

（五）企業(yè)可結(jié)合實(shí)際制定勞務(wù)外包專項(xiàng)合規(guī)指引/指南

《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《辦法》”）第18條明確，中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)針對(duì)勞動(dòng)用工等重點(diǎn)領(lǐng)域制定合規(guī)管理制度或?qū)ｍ?xiàng)指南。雖然《辦法》適用于中央企業(yè)及所屬成員單位，但是依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)是所有企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的必然選擇。鑒于此，為規(guī)范企業(yè)勞務(wù)外包業(yè)務(wù)合規(guī)管理，企業(yè)可結(jié)合實(shí)際制定專項(xiàng)合規(guī)指引/指南。專項(xiàng)指引可包括以下主要內(nèi)容：對(duì)勞務(wù)外包概念、主要特征以及勞務(wù)外包與勞務(wù)派遣區(qū)別進(jìn)行詳細(xì)解讀；各崗位需遵守的合規(guī)義務(wù)；對(duì)勞務(wù)外包項(xiàng)目中存在的法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，并對(duì)識(shí)別出的法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)按照風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)“高、中、低”制定相應(yīng)的防范措施。在專項(xiàng)合規(guī)指引正式發(fā)布后，企業(yè)法律合規(guī)部門(mén)應(yīng)組織各業(yè)務(wù)部門(mén)進(jìn)行宣貫，進(jìn)一步提升員工法律合規(guī)意識(shí)，從而確保專項(xiàng)合規(guī)指引的有效落地。