普惠金融視角下飼料企業(yè)的融資緩解路徑分析

張嘉維

（山西財(cái)貿(mào)職業(yè)技術(shù)學(xué)院，山西太原 030031）

普惠金融最早由聯(lián)合國于2005 年提出，旨在堅(jiān)持機(jī)會(huì)平等和可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)上滿足社會(huì)特殊群體對(duì)金融服務(wù)的需求（胡國良和李夢(mèng)其，2023）。飼料企業(yè)作為農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，不僅能為農(nóng)村地區(qū)提供大量的就業(yè)崗位，有效優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，而且能以產(chǎn)業(yè)振興為基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化發(fā)展。其中，資金是飼料企業(yè)維持正常運(yùn)營和發(fā)展的先決條件，要想推動(dòng)飼料企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，需要優(yōu)先解決資金短缺問題。為此，要充分發(fā)揮和利用普惠金融的優(yōu)勢(shì)，科學(xué)分析飼料企業(yè)融資情況，并結(jié)合當(dāng)下的融資困境提出應(yīng)對(duì)策略，以幫助飼料企業(yè)更好地籌措資金，緩解融資壓力。

1 普惠金融的重要作用

1.1 為飼料企業(yè)提供差異化的金融服務(wù) 普惠金融具有覆蓋面廣、實(shí)用性強(qiáng)等特點(diǎn)（許建平，2023）。從金融服務(wù)的內(nèi)容看，普惠金融能提供多元化的業(yè)務(wù)，一是基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，如信用卡、移動(dòng)支付、儲(chǔ)蓄等；二是金融產(chǎn)品，如債券、期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期基礎(chǔ)性金融產(chǎn)品及金融衍生品等；三是風(fēng)險(xiǎn)管理，如個(gè)人財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、共同保險(xiǎn)、保險(xiǎn)咨詢、保險(xiǎn)中介等。鑒于上述內(nèi)容，飼料企業(yè)可以立足自身實(shí)際需求，合理選擇所需的金融服務(wù)。特別是近年來，小微企業(yè)貸款金額不斷增多，農(nóng)業(yè)項(xiàng)目融資渠道日益豐富，給飼料企業(yè)提供了更多的選擇。

1.2 降低飼料企業(yè)的融資門檻 從服務(wù)范圍看，普惠金融除了幫助弱勢(shì)群體、低收入居民提供貸款融資服務(wù)外，還將小微企業(yè)納入金融服務(wù)對(duì)象范圍（裴蒙啟，2022），有效降低了飼料企業(yè)的融資門檻。一般而言，飼料企業(yè)的原料產(chǎn)地和產(chǎn)品銷往地都位于農(nóng)村地區(qū)或者是城鄉(xiāng)接合部，為了降低物流成本，解決飼料產(chǎn)品銷量問題，飼料企業(yè)大多也位于原料產(chǎn)地和產(chǎn)品銷往地，這些地方相對(duì)偏僻。普惠金融作為一種覆蓋面較廣的金融系統(tǒng)，可以深入飼料企業(yè)所處區(qū)域進(jìn)行融資調(diào)查，詳細(xì)了解飼料企業(yè)的具體情況，從而提供有效的融資支持。鑒于國家對(duì)普惠金融的要求，使得普惠金融以小額貸款作為長期核心戰(zhàn)略業(yè)務(wù)，給各類中小微型飼料企業(yè)提供良好的融資條件，幫助其更好地籌措資金，滿足飼料企業(yè)的發(fā)展需求。

1.3 簡化飼料企業(yè)的信貸審批程序 近年來，隨著互聯(lián)網(wǎng)的不斷發(fā)展，普惠金融不斷成熟。特別是在數(shù)字技術(shù)的加持下，普惠金融所能提供的服務(wù)更加方便快捷（鄭平，2022），從而簡化飼料企業(yè)的信貸審批程序。如普惠金融能借助大數(shù)據(jù)技術(shù)、云計(jì)算、數(shù)據(jù)通信等現(xiàn)代化手段實(shí)現(xiàn)信息的高度共享。飼料企業(yè)只需通過線上平臺(tái)提交信貸審批資料，金融機(jī)構(gòu)就能有效掌握飼料企業(yè)的信息，從而讓雙方能在較短時(shí)間內(nèi)完成交易，在幫助飼料企業(yè)順利籌措資金的同時(shí)也提高了信貸審批速度。

2 飼料企業(yè)融資難的原因

2.1 部分飼料企業(yè)存在管理不善的問題 飼料企業(yè)的融資困難往往與企業(yè)自身的經(jīng)營狀況存在密切聯(lián)系，如部分飼料企業(yè)的利潤低，無法實(shí)現(xiàn)高收益，在考慮風(fēng)險(xiǎn)因素的情況下，飼料企業(yè)難以獲得金融機(jī)構(gòu)的信任，從而影響后續(xù)融資（史東梁和張芳，2019）。究其原因還在于部分飼料企業(yè)在發(fā)展過程中存在管理不善等問題，這些問題直接反映在了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益、資金情況、還款能力等方面。因此，管理不善的飼料企業(yè)難以獲得金融機(jī)構(gòu)的信任。另外，部分飼料企業(yè)管理者的法律意識(shí)淡薄，在經(jīng)營中只考慮如何貸款，不注重按時(shí)還款，這就導(dǎo)致一部分飼料企業(yè)出現(xiàn)信用受損、信用評(píng)級(jí)降低的情況，所以難以從金融機(jī)構(gòu)獲得信貸支持。

2.2 飼料企業(yè)的融資渠道較為單一 融資渠道會(huì)影響飼料企業(yè)的資金籌措能力，但目前飼料企業(yè)的融資渠道較為單一，難以從外界獲得充足的資金支持。從資金渠道看，小微型飼料企業(yè)的規(guī)模小、人員少，社會(huì)影響力和品牌效應(yīng)較為有限，難以吸引民間資金，商業(yè)銀行成為小微型飼料企業(yè)的主要融資渠道。即便是中大型飼料企業(yè)也容易因信息不對(duì)稱、手續(xù)煩瑣等問題使商業(yè)銀行提高信貸利率，或者提出其他附帶條件，從而削弱該渠道的籌措資金效果。從非金融機(jī)構(gòu)或飼料企業(yè)內(nèi)部籌資雖然具有更大的操作空間，但國家對(duì)融資額度有嚴(yán)格控制，一旦飼料企業(yè)無法及時(shí)兌現(xiàn)本息，就可能面臨法律風(fēng)險(xiǎn)等一系列問題。

2.3 飼料企業(yè)缺少可抵押的資產(chǎn) 飼料企業(yè)的業(yè)務(wù)范圍主要包括采購、生產(chǎn)、加工和銷售，與其他涉農(nóng)企業(yè)一樣，在融資過程中容易缺少可抵押的資產(chǎn)，難以通過抵押的方式快速獲得資金來源。從本質(zhì)上看，抵押是一種擔(dān)保形式，主要以財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)擔(dān)保，一旦無法履行債務(wù)，會(huì)對(duì)財(cái)產(chǎn)做折價(jià)、拍賣、變賣等處理（張金宇，2022）。參考《擔(dān)保法》內(nèi)容可以發(fā)現(xiàn)，飼料企業(yè)能用于抵押的資產(chǎn)主要包括廠房、機(jī)械設(shè)備、交通工具、土地使用權(quán)及地上定著物，但這些資產(chǎn)與飼料企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營息息相關(guān)，并且存在抵押額非常有限的問題。如果飼料企業(yè)無法及時(shí)償還債務(wù)，會(huì)直接喪失繼續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營的資格和能力，甚至導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)清算。

3 普惠金融視角下飼料企業(yè)的融資緩解路徑

3.1 優(yōu)化內(nèi)部管理，提高中小微飼料企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力

3.1.1 優(yōu)化中小微飼料企業(yè)的經(jīng)營理念 中小微飼料企業(yè)要想緩解融資壓力，還需要從自身入手，不斷優(yōu)化企業(yè)的經(jīng)營理念，用科學(xué)的管理方式指導(dǎo)飼料企業(yè)的發(fā)展，從而獲得更好的融資條件。首先，飼料企業(yè)要把握好行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，強(qiáng)化市場(chǎng)需求的導(dǎo)向作用，提高自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。其次，飼料企業(yè)要積極引進(jìn)先進(jìn)的管理理念，有效完善短中長期戰(zhàn)略目標(biāo)，緊緊圍繞這一目標(biāo)來制定經(jīng)營管理策略。再次，飼料企業(yè)要遵循循序漸進(jìn)的發(fā)展原則，善于從日常的經(jīng)營管理中發(fā)現(xiàn)問題，解決問題，在追求經(jīng)濟(jì)效益的過程中避免盲目擴(kuò)張帶來的一系列問題。（徐佳，2023）。最后，融資前飼料企業(yè)要充分認(rèn)識(shí)市場(chǎng)中蘊(yùn)含的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，有效結(jié)合企業(yè)自身情況分析當(dāng)下的經(jīng)營成果和發(fā)展前景，從而確定最佳的融資類型、融資規(guī)模、融資方式，在緩解飼料企業(yè)資金壓力的同時(shí)提高融資可行性，降低企業(yè)的融資成本。

3.1.2 構(gòu)建科學(xué)的內(nèi)控體系 為有效規(guī)避運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益以及財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性，飼料企業(yè)需要構(gòu)建科學(xué)的內(nèi)控體系，用以實(shí)時(shí)監(jiān)督、約束和調(diào)整各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)（白潔和牛艷，2023）。具體而言，中小微飼料企業(yè)要保證自身財(cái)務(wù)管理工作的合法性和規(guī)范性，在風(fēng)險(xiǎn)管理中堅(jiān)持預(yù)防為主的原則，有效利用內(nèi)部控制機(jī)制強(qiáng)化對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的管控。而且，飼料企業(yè)要在內(nèi)部控制體系中引入內(nèi)外部審計(jì)，為相關(guān)利益方提供可靠的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，通過公開、透明的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)取得銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信任，從而為融資奠定良好的基礎(chǔ)。在風(fēng)險(xiǎn)管理視角下，飼料企業(yè)的內(nèi)部控制體系往往與自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力直接掛鉤。因此，中小微飼料企業(yè)除了對(duì)內(nèi)優(yōu)化管理外，還需要圍繞常見的金融風(fēng)險(xiǎn)展開研究，了解市場(chǎng)環(huán)境、政策變化、原料成本浮動(dòng)等各種因素對(duì)企業(yè)經(jīng)營和融資造成的影響，對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)問題提前做好防范措施，進(jìn)一步提高飼料企業(yè)自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

3.1.3 以誠信經(jīng)營樹立良好的企業(yè)形象 誠信是實(shí)現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)，更是企業(yè)長期立足市場(chǎng)的基本前提。而在信息技術(shù)的加持下，誠信經(jīng)營往往與企業(yè)形象息息相關(guān)（曹海峰，2018）。為此，中小微飼料企業(yè)要格外注意對(duì)財(cái)務(wù)問題和債務(wù)問題的處理，確保儲(chǔ)備資金處于合理范圍，嚴(yán)格按照合同約定履行義務(wù)，保持良好的征信記錄和企業(yè)形象。對(duì)飼料企業(yè)而言，誠信經(jīng)營就是要堅(jiān)守商業(yè)活動(dòng)中的道德和法律原則，提高飼料企業(yè)的可靠性和信任度，這樣才能獲得更多的融資機(jī)會(huì)。

3.2 完善飼料企業(yè)的信用信息，爭取多渠道的信用貸款

3.2.1 及時(shí)維護(hù)和修復(fù)企業(yè)征信 企業(yè)征信報(bào)告記錄了企業(yè)的經(jīng)營狀況，如成立時(shí)間、注冊(cè)資本、股東結(jié)構(gòu)、財(cái)務(wù)狀況等（趙梓童等，2022）。雖然普惠金融為飼料企業(yè)的融資創(chuàng)造了良好條件，但銀行等金融機(jī)構(gòu)在貸款審批時(shí)需要檢查飼料企業(yè)的征信情況，并建立相應(yīng)的信用制度、信用檔案。一般而言，信用狀況良好，有充足資產(chǎn)作為抵押，或營業(yè)收入穩(wěn)定的飼料企業(yè)更容易爭取到銀行等金融機(jī)構(gòu)的支持，反之則可能被拒貸。因此，及時(shí)維護(hù)和修復(fù)征信成為飼料企業(yè)爭取信用貸款的重要途徑。如飼料企業(yè)要合法經(jīng)營、及時(shí)還款和履約，降低辦理信貸業(yè)務(wù)頻率，按時(shí)還款，不過度負(fù)債等。

3.2.2 融資前開展全面審查 銀行等金融機(jī)構(gòu)在為飼料企業(yè)提供融資前需要開展全面審查，判斷飼料企業(yè)有無信用風(fēng)險(xiǎn)，確保雙方合作能順利進(jìn)行。在融資前的全面審查階段，飼料企業(yè)要積極配合銀行等金融機(jī)構(gòu)的審查，必要時(shí)可提供財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)，剖析經(jīng)營情況，充分展示企業(yè)自身的主營業(yè)務(wù)、經(jīng)營特點(diǎn)、財(cái)務(wù)狀況、償還能力等內(nèi)容，從而取得銀行等金融機(jī)構(gòu)的信任。

3.2.3 利用多元化融資渠道 利用多元化融資渠道可以更好地解決企業(yè)資金短缺問題。在此過程中，飼料企業(yè)要利用好自己的信用條件，積極拓展融資渠道。如飼料企業(yè)要對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)、非銀行金融機(jī)構(gòu)、理財(cái)公司、金融資產(chǎn)公司等展開研究，分析不同類別融資渠道的優(yōu)缺點(diǎn)，結(jié)合企業(yè)自身的戰(zhàn)略規(guī)劃，選擇合適的渠道爭取信用貸款。而在互聯(lián)網(wǎng)金融背景下，飼料企業(yè)還應(yīng)關(guān)注網(wǎng)絡(luò)金融，如網(wǎng)絡(luò)銀行、網(wǎng)絡(luò)證券、網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)等，利用互聯(lián)網(wǎng)中的融資渠道方便快捷地獲得所需資金，滿足飼料企業(yè)的發(fā)展需要。

3.3 構(gòu)建普惠金融對(duì)飼料企業(yè)的幫扶機(jī)制

3.3.1 給予飼料企業(yè)足夠的關(guān)注 積極構(gòu)建幫扶機(jī)制，讓普惠金融能為飼料企業(yè)提供針對(duì)性的金融服務(wù)，有效緩解這些企業(yè)資金方面的壓力。在此過程中，要建立健全的幫扶機(jī)制，如地方政府通過政策調(diào)整信貸利率，讓普惠金融給予飼料企業(yè)更多幫助，對(duì)符合綠色低碳、高新技術(shù)相關(guān)要求的飼料企業(yè)可給予適當(dāng)?shù)难a(bǔ)助和利率減免，助力飼料企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。在政策層面，要不斷完善高水平普惠金融體系，以豐富的信貸產(chǎn)品提高普惠金融的普及水平和覆蓋率（陳鈴等，2020），在進(jìn)一步推進(jìn)普惠金融高質(zhì)量發(fā)展的同時(shí)，為飼料企業(yè)提供更有利的金融支持。此外，各地區(qū)應(yīng)重視信用擔(dān)保制度的優(yōu)化，對(duì)于征信良好但缺乏抵押物的飼料企業(yè)可適當(dāng)提高信用貸款的上限，或者引入第三方擔(dān)保，有效降低信用貸款風(fēng)險(xiǎn)問題。

3.3.2 完善多層次擔(dān)保體系 在構(gòu)建幫扶機(jī)制的同時(shí)也需要完善多層次擔(dān)保體系。一般情況下，多層次擔(dān)保體系主要由“一體兩翼四層”組成，“一體”即以市場(chǎng)化運(yùn)作為主體；“兩翼”即商業(yè)擔(dān)保和民間互作擔(dān)保互作補(bǔ)充；“四層”即構(gòu)建中央、省級(jí)、地級(jí)、縣級(jí)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)?？梢哉f，在多層次擔(dān)保體系的加持下，可有效解決銀行等金融機(jī)構(gòu)的后顧之憂（張淑芳，2016），并且能從根本上解決飼料企業(yè)融資難、貸款難、擔(dān)保難的問題，讓飼料企業(yè)的融資更加安全。而在多層次擔(dān)保體系的運(yùn)作過程中，要積極發(fā)揮各級(jí)各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)的功能和作用，如政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以開展再擔(dān)保業(yè)務(wù)；商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以促進(jìn)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的商業(yè)化、市場(chǎng)化；互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)發(fā)揮監(jiān)督作用，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，保證行業(yè)的穩(wěn)定；政府應(yīng)積極構(gòu)建政府性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，為通過評(píng)估的飼料企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)擔(dān)保。

4 結(jié)語

綜上所述，飼料企業(yè)在經(jīng)營和發(fā)展中面臨的困境大多數(shù)由資金短缺問題引起。無論是維持正常運(yùn)營，還是產(chǎn)品研發(fā)、擴(kuò)大生產(chǎn)、引進(jìn)技術(shù)和設(shè)備等，都需要飼料企業(yè)投入大量的資金。為此，要重視飼料企業(yè)在融資方面存在的困難，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，探索有效的融資緩解途徑。特別是在普惠金融的加持下，飼料企業(yè)除了借助優(yōu)惠政策、幫扶機(jī)制外，還需要不斷強(qiáng)化內(nèi)部控制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，有效增強(qiáng)自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。在有效改善飼料企業(yè)經(jīng)營成果、財(cái)務(wù)狀況和征信的情況下，銀行等金融機(jī)構(gòu)才更愿意伸出援助之手，有效解決飼料企業(yè)資金短缺的問題。