金融強農(nóng)之路 看農(nóng)村中小銀行怎么走

郭家駒

2023年中央一號文件《中共中央?國務院關(guān)于做好2023年全面推進鄉(xiāng)村振興重點工作的意見》中明確指出，“穩(wěn)定完善幫扶政策。落實鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接政策。開展國家鄉(xiāng)村振興重點幫扶縣發(fā)展成效監(jiān)測評價。保持脫貧地區(qū)信貸投放力度不減，扎實做好脫貧人口小額信貸工作。按照市場化原則加大對幫扶項目的金融支持?！痹谖覈?，農(nóng)村中小銀行因其立足縣域經(jīng)濟、支農(nóng)支小的市場定位，與國家鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有著天然聯(lián)系。

農(nóng)村中小銀行支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施的優(yōu)勢

體制機制。農(nóng)村中小銀行是獨立的企業(yè)法人，決策鏈條短、管理半徑小、服務機動靈活，能夠發(fā)揮創(chuàng)新開發(fā)符合地方經(jīng)濟特色的信貸產(chǎn)品，如土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款、山區(qū)林權(quán)抵押貸款及一些沿海地區(qū)的水域灘涂經(jīng)營權(quán)貸款，能夠有效滿足小微企業(yè)客戶的融資需求。

空間布局。國家金融監(jiān)督管理總局網(wǎng)站曾發(fā)文表示，“農(nóng)村中小銀行網(wǎng)點多、分布廣，是離農(nóng)民最近的金融機構(gòu)。國家金融監(jiān)督管理總局始終堅持以人民為中心的監(jiān)管理念，推動農(nóng)村中小銀行發(fā)揮點多面廣的優(yōu)勢，主動適應農(nóng)業(yè)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)變化，加快金融產(chǎn)品和服務創(chuàng)新，增加鄉(xiāng)村振興相關(guān)領(lǐng)域貸款投放，提升金融全面助力鄉(xiāng)村振興質(zhì)效?！苯陙?，農(nóng)村中小銀行積極開展銀村合作，著力破解農(nóng)村金融服務“最后一公里”的問題。

發(fā)揮了支農(nóng)支小的作用。據(jù)統(tǒng)計，農(nóng)村中小銀行存貸比接近75%，位居全國銀行業(yè)前列，幾乎將吸收的資金全部用于當?shù)匕l(fā)展，充分體現(xiàn)了支農(nóng)支小的作用，已然成為農(nóng)業(yè)領(lǐng)域金融支持的主力。

農(nóng)村中小銀行支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施存在的問題

自身發(fā)展的盈利性與金融支持的社會性之間的矛盾。農(nóng)村中小銀行是一級獨立法人，發(fā)展目標是控風險、增效益，要有明確的盈利指標，需要對股東負責。這與金融支持的社會性存在一定矛盾，需要股東和經(jīng)營管理層等正確認識和對待。

現(xiàn)有政策的扶持力度仍顯不足。財政獎補申請條件較為嚴格，且由于增量獎勵條件偏嚴格、行政審批環(huán)節(jié)復雜等原因，一些地區(qū)存在財政獎補資金不能及時足額到位的情況。從整體來看，現(xiàn)有扶持政策主要是降低經(jīng)營成本、拓展盈利渠道、提升利潤空間，但受制于已框定的業(yè)務范圍，其盈利點仍較為單一。

自身抗風險能力較弱。信用風險方面。農(nóng)村中小銀行貸款對象一般是農(nóng)戶等小型創(chuàng)業(yè)群體，且農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風險較高，直接導致貸款回收難度較大。加之擔保體系和農(nóng)業(yè)保險制度不健全，小額農(nóng)戶貸款缺乏相應的風險補償機制，一定程度上限制了金融支持的力度。另外，新設金融機構(gòu)開通人民銀行征信系統(tǒng)權(quán)限需要滿足特定條件，但農(nóng)村中小銀行在開業(yè)后就會面臨辦理貸款的需求，要根據(jù)監(jiān)管要求做到貸前、貸中、貸后查詢，并上報客戶信用信息，但首先在征信查詢過程中就會遇到困難。

流動性風險方面。農(nóng)村中小銀行尤其是村鎮(zhèn)銀行，成立時間短、知名度低、社會公信度不高，常被老百姓誤認為是“私人銀行”，甚至當成小貸公司等民間機構(gòu)，不敢前去存款。這一情況直接導致銀行吸儲困難，資金來源有限。另外，農(nóng)村中小銀行在支付結(jié)算方面存在天然劣勢，因為任何一筆外地匯入款項都是跨行跨區(qū)，手續(xù)費較高，加之機構(gòu)網(wǎng)點少，取款不便，外出務工人員一般不會選擇農(nóng)村中小銀行作為款項匯入行。如果長期維持存貸比高位運行，容易引發(fā)流動性風險。

推動農(nóng)村中小銀行支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施的建議

出臺更優(yōu)惠的貨幣信貸支持政策。進一步加大定向降準力度，優(yōu)化定向降準考核機制。對農(nóng)村中小銀行進一步降低存款準備金率要求，鼓勵銀行將更多的信貸資源配置到小微企業(yè)和“三農(nóng)”等普惠金融領(lǐng)域，保證農(nóng)村地區(qū)信貸資金充足。

進一步完善信貸政策支持再貸款管理。有關(guān)部門實行更優(yōu)惠的利率，對支農(nóng)、支小再貸款，在現(xiàn)有利率水平基礎上分別再降低0.5個百分點；提高支農(nóng)、支小再貸款利率加點幅度至5%—8%，并實行加點幅度差異化管理，依據(jù)不同機構(gòu)的區(qū)域特點、經(jīng)營成本和支農(nóng)支小指標完成情況等，確定適用于不同機構(gòu)的利率加點幅度執(zhí)行標準；延長再貸款期限最長至3年，以解決支農(nóng)再貸款與支農(nóng)貸款發(fā)放期限不匹配的問題；進一步放寬支小再貸款的申請條件，執(zhí)行與支農(nóng)再貸款相同的標準。

給予業(yè)務系統(tǒng)支持。有關(guān)部門可以制定農(nóng)村中小銀行進入大小額支付系統(tǒng)和支票影像交換系統(tǒng)的細則標準。鼓勵運營成熟、符合條件的農(nóng)村中小銀行直接連接人行大小額支付系統(tǒng)，便于其提高結(jié)算速度和服務小微企業(yè)的能力；適當降低銀聯(lián)入網(wǎng)門檻，推動發(fā)展銀行卡業(yè)務，擴大農(nóng)村中小銀行結(jié)算范圍并豐富服務手段。

在MPA（宏觀審慎評估體系）考核時，給予農(nóng)村中小銀行一定的特殊安排，繼續(xù)在宏觀審慎參數(shù)設置方面向政策傾斜，并采取正向激勵措施，引導農(nóng)村中小銀行落實涉農(nóng)和小微企業(yè)信貸政策，緩解“三農(nóng)”經(jīng)濟主體和小微企業(yè)融資難問題。

制定差異化的監(jiān)管政策。管理部門在監(jiān)管實踐中因行施策，對已符合“支農(nóng)支小”監(jiān)管要求、具備相應風險管理能力的農(nóng)村中小銀行，適當放寬業(yè)務準入限制，允許其代銷主發(fā)起行或省級農(nóng)商行的理財產(chǎn)品、代理保險、辦理票據(jù)承兌和貼現(xiàn)等。

適當提高對農(nóng)村中小銀行監(jiān)管指標的容忍度。在存貸比、核心負債依存度、資本利潤率、資產(chǎn)利潤率等監(jiān)管指標上給予一定的容忍度；對于滿足支農(nóng)支小要求的農(nóng)村中小銀行，在不良貸款率、貸款撥備率、成本收入比、存款偏離度等監(jiān)管指標上適當提高容忍度，為農(nóng)村中小銀行營造更為寬松的政策環(huán)境。

優(yōu)化關(guān)聯(lián)交易審批程序，對同一金融集團下關(guān)聯(lián)金融機構(gòu)之間為獲取人行信貸政策支持再貸款的擔保，可適當簡化關(guān)聯(lián)交易的審批程序，便于農(nóng)村中小銀行獲得人民銀行再貸款，支持當?shù)匕l(fā)展。

積極發(fā)揮財政政策作用。給予財政資金支持。明確農(nóng)村中小銀行在開立財政專戶方面的準入條件，并在行政事業(yè)收費、財政補貼等代收代付業(yè)務方面給予政策傾斜，進一步提升資金實力和社會認可度。另外，鼓勵地方政府或平臺公司作為戰(zhàn)略投資者持有農(nóng)村中小銀行股權(quán)，持續(xù)補充資本、優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，幫助農(nóng)村中小銀行融入當?shù)丨h(huán)境。

拓寬財政獎補政策。鑒于農(nóng)村中小銀行支持“三農(nóng)”和小微企業(yè)貸款成本高、風險大的特點，對財政部下發(fā)的《普惠金融發(fā)展專項資金管理辦法》定向費用獎補政策，給予更為寬松的申請條件，便于更多農(nóng)村中小銀行享受財政補貼資金。另外，可以聯(lián)合有關(guān)部門對農(nóng)村中小銀行相關(guān)業(yè)務科技支出，如前置機等設備購置費、軟件開發(fā)費等進行定向補貼，降低運營成本，激發(fā)提供金融支持的熱情。

完善小額貸款免稅政策?？紤]農(nóng)村中小銀行以個人及農(nóng)戶貸款為主的實際情況，放寬“兩增兩控”考核要求，使更多的農(nóng)村中小銀行享受小微企業(yè)貸款免征增值稅的政策。同時，繼續(xù)完善現(xiàn)有涉農(nóng)貸款相關(guān)稅收政策，實行差別化稅收優(yōu)惠，在不同利率水平上給予不同的優(yōu)惠條件，持續(xù)引導農(nóng)村中小銀行降低利率水平，真正惠及農(nóng)村地區(qū)的建設和發(fā)展。

鼓勵加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點建設。農(nóng)村中小銀行在鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點建設中，成本高且回報低，成本回收速度慢，需要政府各部門給予支持，繼續(xù)擴大農(nóng)村地區(qū)金融服務覆蓋面，提升基礎金融服務的可得性和均等化水平。

出臺針對分支機構(gòu)的定向補貼政策?，F(xiàn)有的定向補貼僅針對法人金融機構(gòu)，并未將分支機構(gòu)設立情況納入政策考慮范圍?？晒膭钷r(nóng)村中小銀行在鄉(xiāng)鎮(zhèn)等基礎金融服務薄弱地區(qū)設立網(wǎng)點，適時出臺相應定向補貼政策，著力解決農(nóng)村金融服務成本高、風險大、收益低的問題。

在機構(gòu)準入方面給予支持?？蓪r(nóng)村中小銀行增設鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點開辟行政許可綠色通道，鼓勵優(yōu)先在偏遠鄉(xiāng)鎮(zhèn)設立營業(yè)網(wǎng)點。地方政府和有關(guān)部門則在網(wǎng)點選址、安保消防、通信保障等方面給予大力支持。

營造良好發(fā)展環(huán)境。地方各級政府應通過權(quán)威媒體向社會各界群眾宣傳，努力擴大社會影響力。同時，還應出重拳嚴厲打擊逃廢債務行為，改善地方信用環(huán)境，增強居民誠信意識，為農(nóng)村中小銀行的穩(wěn)步發(fā)展提供切實保障。

完善政策性農(nóng)業(yè)保險體系。積極建立由政府、保險公司、相關(guān)方共同參與的風險分散機制，建立并完善政策性農(nóng)業(yè)保險體系，使受災農(nóng)戶能夠及時得到賠付，為鄉(xiāng)村振興提供有力保障。

由地方政府主導，加大政策性農(nóng)業(yè)保險宣傳力度，促使廣大農(nóng)民理解政府開展政策性農(nóng)業(yè)保險的目的、作用，學習和運用如何通過保險轉(zhuǎn)移風險，提升農(nóng)民購買保險的積極性，保障經(jīng)營效益。

財政部可持續(xù)增加政策性農(nóng)業(yè)保險補貼品種，擴大補貼范圍，并要求地方財政因地制宜增加補貼品種范圍。另外，中央財政可逐步提高保費補貼比例，避免因地方財力限制影響保費補貼實施效果。

國家金融監(jiān)督管理總局鼓勵農(nóng)業(yè)保險險種及技術(shù)手段創(chuàng)新。農(nóng)村中小銀行可以根據(jù)各地的特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)品、災害風險程度及本地市場需求，靈活設計地方性和時節(jié)性保險產(chǎn)品。同時，還應推動移動互聯(lián)網(wǎng)、云計算、大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)、人工智能等與政策性農(nóng)業(yè)保險的深度結(jié)合，通過政策性農(nóng)業(yè)保險網(wǎng)站、手機應用程序、微信小程序等多種形式，為農(nóng)戶提供便捷的農(nóng)業(yè)保險服務。

要建立巨災風險分散機制。當巨災發(fā)生時，保險賠款將極大增加保險公司的負擔，地方政府可結(jié)合本地區(qū)農(nóng)業(yè)風險保障需求，盡快出臺與財政部政策配套的大災準備金計提辦法，逐步建立大災風險補償基金與再保險相結(jié)合的大災風險分散體系。